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Mon modèle de business plan
Créer des chambres d' hôtes
© Olga Nayaskova / fotolia
pro.en-charente-maritime.com
Sources : Nom des Chambres d’hôtes
………………………………
Investissement et financement Localisation
………………………………
Avec Sans table d’hôtes
Cout des investissements en € (TTC) et amortissements
Ne prenez en compte que les surcoûts occasionnés par la création de chambres d’hôtes. Certains
investissements (ex : piscine ou salle des petits déjeuners commune avec le propriétaire) sont à estimer au
prorata de l’utilisation des chambres d’hôtes. L’amortissement annuel (c'est-à-dire le coût réel de
l’investissement divisé par la durée) n’est pas à prendre en compte si le poste est déjà amorti
Achat de terrain/bâti pour la création du meublé ? oui non (si oui, reporter la valeur dans la case Gros Œuvre)
Cout Réel Amortissement Amortissement
charges amortissables déductibles de vos impôts. L’amortissement corres-
* En fonction du statut fiscal choisi, il peut être nécessaire d’identifier les
Nature
de l’investissement durée montant par an *
pond à la perte de valeur du bien pour une période donnée.
Gros Œuvre, Toiture, VRD (1) 20 ans
Aménagements extérieurs (2) 10 ans
Deuxième œuvre (3) 10 ans
Equipements spécifiques (4) 5 à 10 ans
Travaux de finition (5) 5 ans
Embellissement extérieur (6) 5 ans
Mobilier de base (7) 10 ans
Electroménager et divers (8) 5 ans
TOTAL A…………………. € TOTAL B ……………………..€
Nombre de Chambres C….……… Montant de l’investissement par Chambre (A/C) D…..…...…€
(1) VRD : Voirie et Réseaux Divers : tranchée d’assainissement,
(2)
eau, électricité, téléphone…
Aménagements extérieurs : piscine, parking, aire de jeux,
Financement
terrasse, clôture…
(3) Deuxième œuvre : menuiseries, cloisons, sols, plâtres,
plomberie, électricité, sanitaire, chauffage... Autofinancement : ………………………€
(4) Equipements spécifiques : cuisine, sanitaires, placard…
Subventions : ………………………€
(5) Travaux de finition : peintures, papiers peints, moquettes…
(6) Embellissement extérieur : massifs, plantations… Total emprunts : ………………………€
(7) Mobilier de base : table, lit, armoire…cout > à 600 €
(8) Electroménager et divers : équipement cuisine et buanderie TOTAL (= à Total A) ………………………€
vaisselle, matelas, linge de maison, chaises, mobilier extérieur...
Remboursement de l’emprunt
Montant Durée Remboursement capital Taux Frais financiers* Total annuités
Emprunt 1
Emprunt 2
* assurance, intérêt E…………€ F………..…………€
Charges d’investissement
Amortissement annuel : B……………………€
Frais financiers annuel : E……………………€
TOTAL DES CHARGES D’INVESTISSEMENT (B+E) G…………....………€
Les charges d’investissement (G) sont le reflet annuel de l’ensemble du cout de l’investissement
Sources :
Charges de Fonctionnement
Les charges fixes
Elles sont également appelées charges de structures. Il peut s’agir de
chiffres réels ou estimés (TTC) affectables à l’activité
Frais pour service extérieur
Assurance : incendie, tempête, responsabilité civile... ……………………………..€
Publicité, promotion, cotisations ……………………………..€
Bureau : téléphone, papeterie spécifique, courrier ……………………………..€
Transport et déplacements ……………………………..€
Autres : formation, documentation ……………………………..€
Charges de gestion ……………………………..€
Sous-Total ……………………………..€
Impôts et taxes
Impôts fonciers / propriétés bâties, ordures ménagères ……………………………..€
Taxe d’habitation et/ou Contribution Economique Territoriale ……………………………..€
Taxe d’aménagement (si autorisation d’urbanisme) ……………………………..€
Impôt sur le revenu ou la société et Contributions Sociales ……………………………..€
Taxe de séjour forfaitaire ……………………………..€
Contribution à l’audiovisuel public, Redevance d’auteur (SACEM) ……………………………..€
Contribution annuelle des revenus locatifs (pour les chambres gérées par une société) ……………………………..€
Autres préciser : ……………………………..€
Sous-Total ……………………………..€
Equipements
Achat ou renouvellement de matériel non amortissable (cout < à 600€) ……………………………..€
Entretien et réparation du matériel et des équipements ……………………………..€
Entretien et réparation du bâtiment ……………………………..€
Aménagement et entretien des extérieurs ……………………………..€
Entretien de la piscine ……………………………..€
Sous-Total ……………………………..€
Autres charges de structures
Travaux par tiers ……………………………..€
Loyer (ex: location garage) ……………………………..€
Sous-Total ……………………………..€
TOTAL CHARGES FIXES H…...………………………..€
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Sources :
Les charges variables
Elles sont également appelées charges opérationnelles. Il peut s’agir de chiffres réels ou estimés (TTC)
Rémunération du travail salarié
Travail régulier ou occasionnel, indemnisation stagiaire ... ……………………………..€
Alimentation
Achat de boissons ……………………………..€
Achat d’aliments ……………………………..€
Sous-Total ……………………………..€
Coûts d’entretien
Produits d’entretien des chambres et sanitaires ……………………………..€
Entretien du linge de maison et de la vaisselle ……………………………..€
Autres : ampoules, papier, wc, insecticides ……………………………..€
Matériel de loisirs: vélos... ……………………………..€
Sous-Total ……………………………..€
Consommation affectables
Eau ……………………………..€
Electricité ……………………………..€
Autres : gaz, fuel, bois ……………………………..€
Sous-Total ……………………………..€
Autres ( à préciser) ……………………………..€
TOTAL DES CHARGES VARIABLES I...………………………....€
TOTAL DES CHARGES DE FONTIONNEMENT (H+I) J…..………………………..€
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Résultats
Le produit des chambres et de la table d’hôtes
Le tarif à prendre en compte est le montant net perçu par le
propriétaire, après commission s’il y a lieu. Le produit est ramené à un
tarif en € TTC par chambre (ou HT pour ceux qui récupèrent la TVA).
Nuit + petit dej Ou Nuitée + petit déj Autres
Catégories Prestation (si tarif par chambre) (si tarif par personne) Repas TOTAL
suppléments
Tarif en €
Chambre
Nombre
1 pers
Produit ………………. € ………. …………€ ……….…€ ……..………€ …………...€
Tarif en €
Chambre
Nombre
2 pers
Produit ………………. € ………. …………€ ……….…€ ……..………€ …………...€
Tarif en €
Chambre
Nombre
3 pers
Produit ………………. € ………. …………€ ……….…€ ……..………€ …………...€
Tarif en €
Chambre
Nombre
4 pers
Produit ………………. € ………. …………€ ……….…€ ……..………€ …………...€
Tarif en €
Autres Nombre
Produit ………………. € ………. …………€ ……….…€ ……..………€ …………...€
Nombre M
TOTAL
Produit ………………. € ………. …………€ K………. € …….………€ L…………..€
Nombre corrigé de nuit par Chambre (M/C) N………………….n/ch
Prix moyen global de la nuit (L/M) O..……………………€
Résultats économiques
Produit total L……….……………€
- Charges de fonctionnement : J…….………………€
= MARGE DIRECTE (L-J) P……………………€
- Charges d’investissement (G) …………………€ - Annuité (F) …...………………€
= RESULTAT COURANT (P-G) Q...……………€ = REVENU DISPONIBLE (P-F) R………………€
Rend compte de l’activité réelle de l’activité Pour prélèvement privé ou nouveaux investissements
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Sources :
Vos indicateurs
Seuil de rentabilité
= Nombre de semaines minimum pour couvrir les charges (point mort)
S/ nombre de chambres (C)
Total des charges (G+J) / prix moyen (O) = S ………….nuits =S1 …………….Semaines
Seuil minimum du prix de la nuit pour couvrir les charges
= Prix de revient
Total des charges (G+J) / nombre de nuits (M) = T …………………………€
Poids des charges
= % d’une catégorie de charges / produit (L)
A) % des charges d’investissement (G/L) x 100 = U ………………………%
B) % des charges fixes (H/L) x 100 = V ………………………%
C) % des charges variables (I/L) x 100 =
W ………………………%
Pourcentage de rentabilité
Permet une première réflexion sur le régime fiscal
Résultat courant (Q) / Produit total (L) x 100 = X…………………………€
Pourcentage du produit apporté par la table d’hôtes
Total des Repas (K) / Produit total (L) x 100 = Y…………………………€
Retour sur investissement
Nombre d’années théoriques pour rentabiliser les investissements
Investissement (A) /Marge Directe (P) = Z…………………..années
Votre contact
Charente-Maritime Tourisme
Maintenant à vous de décider
85, boulevard de la République
17076 LA ROCHELLE Cedex 9
Tél : 33 (0)5 46 31 76 38 Fax : 33 (0)5 46 31 71 70
e-mail : christelle.chataignon@en-charente-maritime.com
www.pro.en-charente-maritime.com
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