IMPACTS & REPONSES AU COVID-19 - What to do NOW ? What to do NEXT ? Risques bancaires - Accenture Banking Blog
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IMPACTS &
REPONSES
AU COVID-19
Risques bancaires
What to do NOW ? What to do NEXT ?
Avril 2020
Copyright © 2020 Accenture. All rights reserved.
NOW NEXT
1
AGENDA
SYNTHÈSE DES MESURES PRISES
01 POUR ATTÉNUER LES EFFETS DE
LA CRISE DUE AU COVID-19
HEAT MAP DES PRINCIPAUX
02 IMPACTS SUR LA GESTION DES
RISQUES BANCAIRES
PISTES DE RÉPONSES
03 NOW & NEXT
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2
UNE MOBILISATION GÉNÉRALE DES AUTORITÉS EUROPÉENNES , DE L’ ÉTAT
FRANÇAIS ET DES BANQUES POUR SOUTENIR L’ÉCONOMIE
Synthèse – au mois de mai 2020 – des mesures prises par les autorités européennes et françaises
pour atténuer les effets de la crise due au COVID-19
ASSOUPLISSEMENT DE LA SOUTIEN DU ASSOUPLISSEMENT DES
POLITIQUE MONÉTAIRE GOUVERNEMENT FRANCAIS EXIGENCES REGLEMENTAIRES
• L’entrée en vigueur de la nouvelle
• Baisse des taux de la part des Banques • 110 Md€ de mesures de soutien définition du défaut en 2021 est
Centrales (e.g. FED, BOE, BPC) et mis en • 300 Mds€ de prêts garantis par l’État maintenue. Mais les moratoires de
place de mesures visant à stimuler la avec octroi de la garantie Banque paiement ne doivent pas donner lieu à
liquidité du marché Publique Investissement jusqu’à 90 % un reclassement systématique en défaut
• La BCE, au regard de taux souvent déjà des nouveaux octrois de crédit des contreparties concernées
négatifs, a fait le choix de mettre en • Fonds de solidarité de l'État de 2 Mds€ • L’entrée en vigueur de Bâle III révisé a
place : pour les TPE et indépendants été reportée d'un an au 1er janvier 2023.
Les dispositions transitoires
• un nouveau programme d'achat • Dispositif de médiation du crédit aux
d'accompagnement ont également été
temporaire de titres pour un professionnels et entreprises pour le
prolongées, jusqu'au 1er janvier 2028
montant total de 750 Mds€ rééchelonnement des crédits
• Le stress test EBA est décalé à 2021
• un assouplissement des critères • Plans de soutien pour certains secteurs
• Les buffers de capital peuvent être
d'éligibilité de son programme lourdement impactés par la crise (e.g.
utilisés pour soutenir le crédit
existant d'achat temporaire de tourisme)
titres (CSPP) en l’élargissant aux • Des assouplissements complémentaires
• Demandes aux entreprises et aux et la création d’une ‘Bad Bank’ sont en
Commercial Papers banques de maintenir l’emploi et de discussion pour soutenir le secteur
suspendre le versement de dividendes bancaire et relancer ainsi l’économie
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SYNTHÈSE DES MESURES PRISES
01 POUR ATTÉNUER LES EFFETS DE
LA CRISE DUE AU COVID-19
HEAT MAP DES PRINCIPAUX
02 IMPACTS SUR LA GESTION DES
RISQUES BANCAIRES
PISTES DE RÉPONSES
03 NOW & NEXT
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4LE COVID-19... HEAT MAP DES IMPACTS SUR LES RISQUES
BANCAIRES ET LA RÉSILIENCE
RISQUE DE RISQUE RISQUE DE MARCHÉ
CRÉDIT DE LIQUIDITÉ & IRRBB
ET DE CONTREPARTIE
…exige une révision • Répondre à la multiplication • Réajuster le plan de • Intégrer des nouveaux
des besoins de financement financement pour tenir facteurs de risque de marché
du cadre de la gestion des et prévenir les défauts, e.g. en compte, à l’actif, des mesures • Réévaluer les corrélations
adaptant les processus exceptionnelles sur les des portefeuilles / risques sur
risques et de la résilience, d’octroi, de recouvrement… crédits et, au passif, des les activités dérivés
• Recalibrer les modèles risques sur la liquidité
ainsi que la définition • Réviser le Risk Appetite interbancaire
Framework et la trajectoire de • Réajuster le calcul du buffer
d'un plan d'actions fonds propres de liquidité
NOW et NEXT RÉSILIENCE ET RISQUES RISQUE
RISQUES CYBER SYSTEMIQUE,
OPÉRATIONNELS ET CONFORMITÉ SUSTAINABILITY ET
RISQUE D’EPIDÉMIE
• Assurer la continuité • Gérer et prévenir l’afflux de • Maintenir l’effort sur la
d’activité (e.g. infrastructure, cyber-attaques (e.g. piratage, Résolution d’ici 2021 (cf. com.
organisation) attaques massives, phishing) du SRB post COVID-19)
• Sécuriser les risques liés aux • Faire face aux nouveaux défis • Lancer la mise en conformité
fournisseurs et prestataires en matière de criminalité avec les directives EU
de services essentiels financière en temps de crise Sustainability / Risque climatique
• Réajuster le modèle • Prendre des mesures pour • Lancer une réflexion sur
opérationnel conformément éviter la fuite de données l’intégration du risque de
aux exigences du SREP pandémie
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5AGENDA
SYNTHÈSE DES MESURES PRISES
01 POUR ATTÉNUER LES EFFETS DE
LA CRISE DUE AU COVID-19
HEAT MAP DES PRINCIPAUX
02 IMPACTS SUR LA GESTION DES
RISQUES BANCAIRES
PISTES DE RÉPONSES
03 NOW & NEXT
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6NOTRE VISION DES ACTIONS A MENER NOW& NEXT
GERER L’URGENCE ET PREPARER MESURER LES IMPACTS, ANTICIPER ET S’ADAPTER AU « NEW NORMAL »
LA SORTIE DE CRISE RÉDUIRE LES RISQUES
11 Réduire structurellement
la base des coûts
De 0 à 30 jours D’ici 60 jours
8 Carve-out du
recouvrement
de NPLs
4 Adapter
le Plan de
Continuité Préparer les nouvelles exigences
2 Mobiliser d’Activité 10 en matière
une Task Force de finance durable et
NPLs pour 9 de risque climatique
anticiper et
Recalibration
gérer le pic de
des modèles
0 Gérer la crise charge à venir
avec la mise en risques
place des War room
3
Mobiliser
une Task Force
Définir un Risk Analytics
1 Plan de
D’ici 180 jours
Reprise
d’Activité
NOW NOW NEXT
Copyright © 2020 Accenture. All rights reserved. 77NOS ACCÉLÉRATEURSPOUR VOUS AIDER ÀCOURT / MOYEN TERME
GERER L’URGENCE ET PREPARER MESURER LES IMPACTS, ANTICIPER ET S’ADAPTER AU « NEW NORMAL »
LA SORTIE DE CRISE REDUIRE LES RISQUES
Réduire structurellement
11
▪ Retour d’expérience ▪ Early Warning App. ‘plug & play’ à la baseManagement’
▪ ‘Plusieurs 100x millions de NPL ‘Under des coûts
De réseau,
de notre 0 à 30 jours
notamment des destination: D’ici 60 jours & références clients bancaires et credit servicers en
banques italiennes des équipes de modélisation risques 8 Carve-out du Espagne
Italie et en
des équipes commerciales ‘Front-Line’ recouvrement
des gestionnaires de portefeuille de crédit de NPLs
avec une bibliothèque ‘out-of-the-box
4 Adapter
d’indicateurs, de règles, stratégies de scoring ▪ Innovation : collaboration avec une start-up
le Plan de
et d’actions à mener Continuité proposant une plateforme de cession de NPL entre
Préparer les nouvelles exigences
2 Mobiliser d’Activité banques et investisseurs,
10 enbasée sur la blockchain
matière
une Task Force de finance durable et
NPLs pour 9 de risque climatique
anticiper et
▪ Outil de clustering du portefeuille de crédit Recalibration
gérer le pic de ▪ Pool de data scientists (en langue française) et
des modèles
0 Gérer la crise charge à venir experts quantitatifs risques de crédit (en anglais)
avec la mise en risques
place des War room ▪ Pool de data scientists (en langue française),
experts quantitatifs3risques de crédit (en
Mobiliser
anglais), une Task Force ▪ Capacités industrielles en Intelligent Opérations &
experts Fraude & SécuritéRisk
financière (en
Analytics Application Outsourcing pour réduire structurellement
Définir un
1 Plan de français) la base de coûts.
D’ici 180 jours
Reprise
d’Activité
NOW NOW NEXT
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SYNTHÈSE DES MESURES PRISES
01 POUR ATTÉNUER LES EFFETS DE
LA CRISE DUE AU COVID-19
NOW
HEAT MAP DES PRINCIPAUX
02 IMPACTS SUR LA GESTION DES ACTIONS À ENTREPRENDRE
RISQUES BANCAIRES
D’ICI 30 À 60 JOURS
PISTES DE RÉPONSES NEXT
03 NOW & NEXT ACTIONS À ENTREPRENDRE
D’ICI 120 À 180 JOURS
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90. “ WAR ROOM “ DE CONTINUITÉ D’ACTIVITÉ Activités génériques de la cellule de crise
Activités de l’unité crise spécifique NOW
Capabilities
>
Accenture
Accélérateurs Illustrative
Comité
Accompagnement à l’analyse et à la
gestion de crise
Méthodologie Actifs
COVID-19
RBC Room
Team Mise à disposition des tableaux
de bord et des reportings
L'équipe Risk Business Continuity d'Accenture quotidiens pour le suivi des
Reporting risques
a les capacités de gestion des risques afin
Risques
d’accompagner ses clients dans la gestion de
crise en cours et garantir la continuité des
activités Unité de crise spécifique pour
l'analyse et la mitigation des
Risques risques opérationnels,
RISK BUSINESS
opérationnels, informatiques (IT), de
CONTINUITY ROOM CLIENT IT/Sécurité
Axes de sécurité
travail
Accenture met également à disposition son
Unité de crise spécifique pour
réseau d'experts risques pour l'analyse des risques financiers
accompagner en continue ses clients sur
Financial Risk (i.e. impasse de liquidité / de
les besoins spécifiques taux d'intérêt du banking book,
>
etc.)
Expertise
Réseau Réseau
d'experts Contribution à la mise à jour du plan de
Accenture Plan post crise gestion des risques (2020 / 2021) compte
tenue de l'évolution du marché et de
l'environnement réglementaire
Copyright © 2020 Accenture. All rights reserved.
100. VEILLE DE PLACE DANS LA GESTION DES RISQUES LIÉS AU COVID-19 NOW
Une veille pilotée par la practice Risks d’Accenture Italie, pays européen le plus avancé dans le
cycle de l’épidémie
RISK MANAGERS COMMUNITY PARTICIPANTS CONTENU
BENCHMARK
Gentile Risk Manager,
UBI
La pandemia di COVID-19 ha purtroppo costretto tutti noi ad agire tempestivamente per
comprendere il contesto di emergenza e per minimizzare l’impatto del lockdown sulle persone, sui
▪ les actions que les gestionnaires de risques
clienti e sulle organizzazioni. Quello a cui assistiamo oggi è più significativo il test di resilienza mai
affrontato da nazioni e aziende in una generazione.
des principales institutions financières
Non si tratta della tipica situazione di rischio: l'epidemia COVID -19 ha infatti provocato una
drammatica interruzione della vita economica e cambiato radicalmente la percezione dei rischi che
mettent en œuvre pour surveiller les
sin qui abbiamo avuto e conseguentemente le tecniche di misurazione, prevenzione e mitigazione
degli stessi. risques et déclencher des mesures de
In momenti come questi, più che mai, la condivisione di esperienze ed azioni concrete aumenta la
resistenza del sistema. Vi proponiamo pertanto la creazione di una COVID 19 - Risk Community che
limitation du risque de faillite
su base settimanale avrà cura di:
- segnalarLe le principali novità in ambito COVID con impatti diretti sull’attività di Risk
Management
- condividere le azioni che i Risk Manager del Sistema Bancario stanno attuando per monitorare
e mitigare i rischi del momento
- raccogliere specifiche richieste, di Suo interesse, per avere benchmark e risposte concrete dalla
Community
Il formato della comunicazione sarà semplice e diretto con la costituzione di una mailing list alla
quale su base settimanale sarà inviato quanto descritto.
Con i migliori saluti
VEILLE REGLEMENTAIRE
▪ principales évolutions dues au COVID ayant
un impact direct sur les activités de gestion
des risques
Managing Director Strategy & Consulting
Risk & Compliance Lead Italy, Greece and East Europe
Mobile: +39 335 7496703
▪ informations sur les délais de transposition
Phone: +39 06 59566847
fax: +39 02 777666847 de la réglementation européenne
email: fabrizio.sarrocco@accenture.com
Copyright © 2020 Accenture. All rights reserved.1. DEFINITION DU PLAN DE REPRISE D’ACTIVITÉS NOW
Conformément au plan du déconfinement progressif à partir du 11 mai, les Directions Risques
doivent contribuer dès maintenant à la définition du plan de reprise d’activités
PRINCIPAUX LIVRABLES
Gérer la crise du Covid-19
Plan de reprise d’activité, Planning de reprise Etude des impacts
Reprendre l’activité définition des rôles et d’activité par scenario post crise du
responsabilité de déconfinement COVID-19
Etablir les Identifier les Définir les Affecter les Communiquer Ajuster par
scénarios de risques liés à la priorités, équipes aux et accompagner rapport à
reprise reprise leurs coûts et le activités les équipes l’évolution de la
d’activité d’activité planning prioritaires dans la reprise situation
conformément de reprise (probable d’activité
aux scénarios d’activité besoin d’ agilité Plan de
de de l’orga.) Plan de communication et Liste et tableau
déconfinement remédiation & d’accompagnement du de suivi des KPI &
de sécurisation conduite de changement KRI
Mettre à jour le Plan de Reprise d’Activité (PRA)
ACTIFS ET ACCÉLÉRATEURS
Recenser et modéliser Définir les indicateurs Tester et ajuster le plan Etablir les scenarios
les impacts de suivi (KPI, KRI) de reprise d’activité futures et leur impacts ✓ Livrables de War Room du ✓ Scénarios de déconfinement /
fonctionnels & sur les revenus et les suivi du plan de continuité scénarios de reprise
opérationnels coûts
d’actitivé pour plusieurs economique
banques europeennes dans le
cadre du COVID 19
Tester & actualiser le Plan de Continuité d’Activité (PCA)
Copyright © 2020 Accenture. All rights reserved.2. IMPACT RÉGLEMENTAIRE DU COVID-19 SUR LES NPL NOW
Contexte réglementaire avant COVID-19 Contexte réglementaire après COVID-19
• L’entrée en vigueur de la nouvelle Définition du défaut (New • L’entrée en vigueur de New DoD n’est pas remise en cause.
DoD) en janvier 2021 vise à harmoniser et durcir les règles de New DoD s’appliquera aux créances restructurées après Effet de soutien à CT
Défaut reconnaissance du défaut. application des moratoires de crédit décidés dans le contexte sur le coût du risque
de COVD-19, à l’initiative des Etats ou de l’industrie bancaire et les fonds propres,
• La restructuration d’un crédit (« forbearance ») constitue un (le calcul des impayés prendra pour référence l’échéancier mais augmentation
événement de défaut, dès lors qu’elle se traduit pour la ajusté post-Covid 19) des défauts à
banque par une perte supérieure à 1% de la valeur actualisée craindre après
de la créance. • L’EBA précise que les moratoires COVID-19 ne constituent pas dissipation des effets
de la forbearance : ils ne doivent pas se traduire par des des moratoires
reclassements systématiques en défaut.
• Les évolutions réglementaires conduisent à des taux de • Malgré les moratoires, les banques devront identifier
provisionnement élevés pour les NPL : individuellement les contreparties dont la qualité de crédit à
- en IFRS 9, les provisions en stages 2 et 3 doivent LT est détériorée. Les encours de crédit en stages 2 et 3
Provisions
correspondre au montant de pertes de crédit attendues à devraient donc croître de manière significative.
Forte augmentation
l’échéance.
des provisions
- l’UE a introduit un mécanisme de « backstop » prudentiel • Le niveau des provisions devrait augmenter en raison de
pour que les NPL soient couverts par un montant suffisant l’effet procyclique des PD Point in time. La BCE prévoit de comptables
de provisions : le delta entre les provisions comptables et le fournir des scénarios macro-économiques de référence pour
seuil minimal attendu est déduit des FP CET1. la modélisation IFRS 9, afin de limiter la volatilité des FP
réglementaires et des résultats des banques.
• Les portefeuilles de NPL sont suivis de près par les autorités • La part des NPL dans les portefeuilles de créances des
de supervision. L’EBA a défini un seuil (ratio brut de NPL > 5%) banques françaises pourrait croître fortement et dépasser le
Gestion seuil de 5%. En 2019 le ratio de NPL en France était de 2,6%,
au-delà duquel un mécanisme de surveillance renforcée se
des NPL déclenche : avec un stock de NPL des banques françaises supérieur à 120 Renforcement de la
G€ soit le 2ème plus important en Europe après l’Italie. surveillance des NPL
- Obligations de reporting supplémentaires par les autorités de
- Définition d’une stratégie de réduction des NPL • L’avenir concernant les opérations de cession de créances supervision
(externalisation auprès d’un gestionnaire de crédit, en France est ambigu. Elles pourraient être freinées en cas
cessions de créances…) d’accès restreint à la liquidité, ou fortement accélérées si le
stock de NPL des banques se rapproche du seuil des 5% et en
- Mesure de l’efficacité de la fonction de recouvrement
cas d’évolution du marché secondaire dans un modèle italien
Copyright © 2020 Accenture. All rights reserved.2. GESTION DU PIC DE CHARGE ATTENDU DANS LE RECOUVREMENT NOW
DES NON PERFORMING LOANS (1/2)
Dans le contexte COVID-19, l’industrie bancaire risque de faire face à une envolée des cas de NPL
tant sur la clientèle de particuliers que professionnels / PME / ETI
Drivers Leviers Description Bénéfices Type d'engagement
10% à 20%
Absorption du pic Réduction des
de charge lié au Sourcing des coûts du back
opérations de Modèle hybride onshore + near / Prix par ETP
COVID offshore office sur les
recouvrement par mois
volumes
Limitation et additionnels de
variabilisation de NPL
l'augmentation des
coûts
Suivi et Early warnings, pour remédier à la
NPL analyse situation lorsque les prêts sont
Post Covid- prévisionnelle encore "in bonis", avant le
déclassement en NPL et en tenant
19 compte des mesures d'urgence
Prévention et prises par les gouvernements Amélioration de
optimisation du l'analyse du
recouvrement NPL Clustering portefeuille des Consulting /
Clustering du portefeuille de crédit
du portefeuille et analyses des écarts vis-à-vis des NPL et plan Advisory
Limitation de NPL mesures d'urgence prises par les d'actions à court
l'impact du Covid-19 gouvernements terme
sur le portefeuille des
NPL Planification du capital / des
Analyses
‘What if’ provisions pour faciliter la prise des
décisions de gestion
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DES NON PERFORMING LOANS (2/2)
Périmètre de processus couvert par Accenture dans le cadre de la gestion des NPLs
Strategie
Application des Définition des Identification des Affectation des dossiers Intégration des
Structuration du Segmentation de la Définition de la stratégies à tous les critères de prestataires de aux tiers / managers / modèles, dossiers
portefeuille clientèle stratégie segments priorisation services de collecte avocats dans le système
et de recouvrement
Contrôles
Suivi du succès des Suivi de la productivité des Contrôle des Suivi de l'évolution des Contrôle des
Suivi économique Planification et positions ouvertes
de la relance budgétisation campagnes centres d’appel (rapprochement) accords amiables affectations
Suivi opérationnel de la Contrôle de gestion de la Suivi des étapes Suivi de la formalisation des
Suivi des objectifs Suivi des SLA récupération propriété immobilière (REO) juridiques accords extrajudiciaires
(récupération en entonnoir)
Mise en oeuvre
Collecte Envoi des Rapprochement des Gestion des incidents et des Numérisation de la documentation
téléphonique Gestion juridique NPL notifications comptes demandes de renseignements interne/externe
Gestion extrajudiciaire Réception Rapprochement des Collecte et examen des Gestion de la Inventaire et
Données sur les fichiers avec les Modification des documentation pour numérisation des
NPL : propositions et des clients conditions de prêt documents pour la vente du
formalisation paiements fournisseurs portefeuille de NPL les demandes documents
Enregistre- Envoi de la
ment REO Occupation Obtention Réquisition Gestion des Remboursement Gestion des Facturation Gestion des demandes de documentation
dans le illicite du titre retraits de la dette transferts documentation physique au détenteur
système
Enregistre- Gestion des Génération de certificats (soldes, annulation LAB et analyse des Exploitation de la documentation
Règlement fiscal Levée des charges ment données de de paiement, etc.) fraudes physique et numérique
garantie
Copyright © 2020 Accenture. All rights reserved. Légende : Banque AccentureAGENDA
SYNTHÈSE DES MESURES PRISES
01 POUR ATTÉNUER LES EFFETS DE
LA CRISE DUE AU COVID-19
NOW
HEAT MAP DES PRINCIPAUX
02 IMPACTS SUR LA GESTION DES ACTIONS À ENTREPRENDRE
RISQUES BANCAIRES
D’ICI 30 À 60 JOURS
PISTES DE RÉPONSES NEXT
03 NOW & NEXT ACTIONS À ENTREPRENDRE
D’ICI 120 À 180 JOURS
Copyright © 2020 Accenture. All rights reserved.
168. DÉFINITION D’UN NOUVEAU MODÈLE OPÉRATIONNEL / CARVE-OUT NEXT
DURECOUVREMENT DENON PERFORMINGLOANS
Nous proposons d’être votre opérateur Back Office Recouvrement sur un périmètre de NPL que nous
définirions ensemble afin de vous permettre de vous concentrer sur votre cœur d’activité, vos
clients sains, et les seules Affaires Sensibles.
Drivers Leviers Description Bénéfices Type d'engagement
Labor-arbitrage
Externalisation (hybrid onshore + near / offshore)
des processus
Centralisation des opérations
Efficacité du Optimisation des processus / réduction des
Digitalisation des processus manuels 20% à 40% de Prix par volume
processus
workflow et réduction des NPLs
des documents Mise en place d’une plateforme
d’interaction avec les tiers des coûts par an
Réduction
des coûts Automatisation des tâches à faible valeur
ajoutée, réduire la redondance,…
NPL Automatisation
Automatisation des traitements des flux
digitaux
‘As-a-
service’ Suivi et
Early warnings, pour remédier à la situation Amélioration
avant le déclassement en NPL et éviter la Partage de la
analyse contagion du taux de
prédictive valeur en
Prévention et recouvrement
Clustering du portefeuille, pour préparer les fonction des
optimisation du jusqu'à 500 bp
éventuelle cessions de NPL à des service
(sur la base de notre résultats
recouvrement Clustering providers
expérience en Italie) obtenus par
NPL du portefeuille
NPL grâce à l’IA rapport au point
Réduction du coût Amélioration de la collecte des garanties
afin de réduire les provisions Optimiser le de départ
du risque / potentiel de
Réduction du cout Analyse cession du
Planification du capital / des provisions pour portefeuille
du capital ‘What if’ faciliter la prise de décision de gestion
de NPL
Copyright © 2020 Accenture. All rights reserved.9. RECALIBRATION DES MODÈLESDE GESTION DES RISQUES AVEC UNE NEXT
PRIORITÉ AU RISQUE DE CRÉDIT
Backtesting Recalibration Why Accenture
Le Covid-19 aura
un impact sur la ▪ Vérification de la capacité ▪ Revue des séries historiques des Équipe spécialisée dans le
non-paiements dus aux moratoires
solvabilité des
prédictive, de la stabilité et de la
conseil méthodologique et
représentativité des modèles de accordés par les décrets
quantitatif des risques
clients, la valeur de RISQUE production dans l'échantillon 2020 gouvernementaux
financiers :
DE ▪ Intégration des preuves de la
marché des CRÉDIT • Modélisation statistique
détérioration du crédit en 2020
portefeuilles dans la moyenne à long terme des avancée (Machine Learning
modèles et intelligence artificielle)
bancaires /
• Validation interne
portefeuilles de ▪ Comparaison des estimations ▪ Recalibration des modèles en
négociation et la quotidiennes de la VaR avec tenant compte des événements
les résultats du P&L ex-post, de 2020 avec la forte volatilité
liquidité des RISQUE DE analyse des exceptions et qui caractérise le marché
MARCHE vérification à l'aide de modèles
institutions ET DE ▪ Recalibration des mesures de ▪ Outil d'analyse de backtesting
prédictifs des valeurs
financières, LIQUIDITE la liquidité à C/ML terme en
prospectives de la liquidité
fonction des chocs systémiques ▪ Outil de recalibration pour les
rendant nécessaire modèles de risque de crédit, de
de recalibrer / marché et de liquidité
réviser les modèles ▪ Outil statistique
prédictifs pour
▪ Ajustement des seuils du RAF ▪ Tableau de bord, rapport
▪ Analyse historique des
sur la base du contexte actuel du d'analyse, documentation de
RISK
mesurer les seuils du RAF et vérification
marché intérieur et du marché
validation, manuels
APPETITE ✓ Risk Appetite
risques impactés. des valeurs actuelles méthodologiques
FRAMEWORK ✓ Risk Tolerance
✓ Risk Capacity
Advisory
Copyright © 2020 Accenture. All rights reserved.
Assets / Accélérateurs10. PRÉPARATION AUX NOUVELLES EXIGENCES EN MATIÈRE DE FINANCE NEXT
DURABLEET DE RISQUE CLIMATIQUE
Contexte réglementaire Macro-plan d’action Pourquoi Accenture
• Entrée en vigueur à fin 2021 de la • Mise en place d’une collecte de données
taxonomie de l’UE des activités durables : enrichie afin de répondre aux critères de Ecosystème de partenaires de
la taxonomie start-ups travaillant à
- 1ers rapports utilisant la taxonomie en
• Afin de respecter l’accord • Evolutions SI afin d’alimenter les l’élaboration d’une solution de
FINANCE 2022 (e.g. % du CA lié à des activités
de Paris et l’objectif de la durables) reportings en utilisant la taxonomie reporting basée sur la
DURABLE neutralité carbone en
- Intégration dans les prospectus des • Déclinaison opérationnelle de la taxonomie de l’U.E. et sur la
2050, les banques
devront participer à
produits financiers d’une description taxonomie, et application au portefeuille mesure des risques climatiques
des objectifs environnementaux du d’activités de la banque, notamment en
l’effort de transition de produit et du % d’actifs sous-jacents Asset Management
l’économie vers des durables
énergies décarbonées. • Réflexion MT/LT sur le business model, Assistance fonctionnelle et
notamment dans l’hypothèse de technologique dans le cadrage
• Recommandations en matière de
l’intégration au calcul du capital d’un
reporting environnemental (Guidelines
green support factor
et la mise en œuvre du
on reporting climate-related information - programme depuis
Commission Européenne - 2019)
l’interprétation de la taxonomie
(~600 pages) jusqu’à la
• Feuille de route 2020-2025 de l’EBA sur • Cartographie des activités exposées aux • déclinaison des besoins de
la prise en compte du risque climatique risques climatiques données, les analyses d’écarts,
le support à l’implémentation IT
RISQUE • Les risques physiques liés • Recommandations de reporting en • Intégration de la dimension climatique
et le gouvernance du
CLIMATIQUE au changement matière de risque climatique (Guidelines dans le dispositif de contrôle des risques
on reporting climate-related information - programme
climatique, et les effets
Commission Européenne - 2019) • Modélisation des risques climatiques
de la transition physiques et de transition
énergétique, constituent • Campagne de stress-tests climatiques Équipe spécialisée dans le
des facteurs de risque de la Banque de France (initialement • Collecte de données enrichie (ex.: au
majeurs pour la stabilité conseil méthodologique et
prévue en S1 2020) niveau de l’actif et non de la contrepartie,
financière. supply chain de la contrepartie, quantitatif des risques
• Rôle pilote de la Banque de France, à identification des brown assets...) financiers, avec un pôle
travers le secrétariat du Network for d’expertise sur la question
Greening the Financial System (42 climatique
superviseurs bancaires)
Copyright © 2020 Accenture. All rights reserved.11. RÉDUCTION STRUCTURELLE DE LA BASE DE COÛTS VIA EXTERNALISATION NEXT
DE PROCESSUS ET/OU IT RISQUES (1/2)
Accenture propose d’étudier « à livres ouverts » comment vous aider à réduire de façon
structurelle (e.g. 20% +) la base de coûts de la fonction Risques en utilisant les compétences,
solutions technologiques et le bilan d’Accenture
INTELLIGENT RISK OPERATIONS RISK APPLICATION OUTSOURCING
Accenture peut opérer de manière efficiente Accenture peut gérer à coûts optimisés la
un vaste périmètre de processus risques pour maintenance applicative d’un large spectre de
le compte de ses clients bancaires, en solutions IT risques, logiciel ou custom
s’appuyant sur les nouvelles technologies
(e.g. digitalisation, data analytics)
ILLUSTRATION DE PROCESSUS ILLUSTRATION DE PROPOSITION DE VALEUR
- Contrôles et monitoring quotidien / hebdomadaire / - Solutions risques (e.g. SAS, Moody’s Analytics)
mensuel des expositions
(e.g. encours versus autorisation / limites) - Cloud journey
- Contrôle de la qualité de données - Agile @ Scale
- Production des indicateurs et métriques - Methodologie DevOps
- Validation et backtesting des modèles - Artificial intelligence / Machine Learning
- Gestion des NPLs - …
- …
Copyright © 2020 Accenture. All rights reserved.11. RÉDUCTION STRUCTURELLE DE LA BASE DE COÛTS VIA EXTERNALISATION NEXT
DE PROCESSUS ET/OU IT RISQUES (2/2)
Illustration du périmètre des compétences et processus risques proposés par Accenture
Modeling X-Risk categories
CREDIT RISK CREDIT RISK MARKET RISK OPERATIONAL RISK PORTFOLIO RISK
ANALYTICS – ANALYTICS - MANAGEMENT MANAGEMENT MANAGEMENT
COVERAGE AREAS
RETAIL WHOLESALE
• PD Models • PD Models • VaR/ Valuation • AMA Operational Risk • Regulatory Capital
• LGD Models • LGD Models • IMA/FRTB Models • CCAR Operational Risk • Economic Capital
• EAD Models • EAD Models • CCR/IMM Models • RAROC/ RAPM
• Underwriting Models • Risk Rating Models • ALM/ Balance Sheet Models • ALLL/ Provisioning
• Risk-based Pricing • EL Models • Funding Risk • Liquidity Risk Management
• Collections & Recovery • Pricing Models • Interest Rate/ Equities/ • Concentration Risk
Currency/Commodities Risk
• Counterparty Credit Risk -
CVA & Derivative Exposure • PPNR Models
Modèles internes / avancés Vendor Models
Exemples des modèles
Wholesale Credit Risk Retail Credit Risk Risk Assessment Models
• Obligor Risk Rating Models • Credit Cards, Personal Loans & Mortgages models • Moody’s: RiskCalc
• CCAR Loss Forecasting Models • CCAR & IFRS 9 Models • Moody’s RiskFrontier
• Provisions: IFRS 9 & FACL Models
Market Risk Operational Risk Valuation Models
• VaR Models (FX, EQ, CM) • Non Legal Loss Projection Regression Models • MSCI – Risk Metrics Model
• Pricer Models (FX, EQ, CM) • AMA Capital Mode suite (Frequency, Severity, • Axioma – World Equity Factor Risk Model
• IRC/CRM Models, CCR Models
Aggregate Loss Distribution), Copulas • Mortgage AVM Models: CoreLogic
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Sébastien Van Troys Jérôme Grelier
Managing Director – Finance & Risk Lead Managing Director – Compliance Lead
+33 6 21 17 85 92 +33 6 75 75 53 36
sebastien.van.troys@accenture.com jerome.grelier@accenture.com
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