Trousse de fin d'année 2020 - Dayforce Ceridian HCM, Inc.
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Trousse de fin d’année 2020 Dayforce © Ceridian HCM, Inc.
Trousse de fin d’année 2020
Voici votre nouvelle trousse de renseignements relatifs à la fin d’année de 2020 pour
Dayforce. Ce guide est votre principale source d’information concernant le processus de
fin d’année. Les renseignements qui s’y trouvent sont à jour au 1er octobre 2020.
Les ressources et renseignements supplémentaires suivants sont disponibles :
• Annexe A : Ressources pour la fin d’année, fournit des ressources supplémentaires
sur Dayforce et des liens vers des renseignements sur la réglementation.
• Annexe D : Questions de fin d’année et de résolution de problèmes, répond à des
questions courantes relatives à la fin d’année et aux procédures de résolution de
problèmes.
Ce guide et d’autres ressources sont disponibles dans le Portail de soutien de Ceridian
à l’adresse https://support.ceridian.com. Afin d’accéder aux articles, effectuez les étapes
suivantes.
• Recherchez des articles dans la base de connaissances en saisissant des mots clés
ou le nom de l’article dans le champ Comment pouvons-nous vous aider?
• Choisissez l’élément du menu Base de connaissances dans la partie supérieure de
la page d’accueil. Sélectionnez Fin d’année > Fin d’exercice pour le Canada.
Les renseignements fournis par Ceridian Canada Ltée dans le présent guide le sont à
titre informatif seulement. Ceridian ne garantit pas l’exactitude ni l’exhaustivité des
renseignements contenus dans ces pages. Le contenu est susceptible d’être modifié.
Consultez toujours l’organisme concerné afin d’obtenir les renseignements les plus
récents.
2
Trousse de renseignements relatifs à la fin d’année
Table des matières
Trousse de fin d’année 2020 ..................................................................................................... 2
Sujets importants à passer en revue ......................................................................................... 6
Nouveautés en 2020 .............................................................................................................. 7
Exigences fédérales ......................................................................................................................... 7
Crédits d’impôt personnels provinciaux et territoriaux ................................................................. 8
Normes d’emploi et normes du travail provinciales ...................................................................... 8
Primes de la Commission des accidents du travail (CAT) de la province ....................................... 8
Modifications fiscales touchant la paie et les soins de santé de la province ................................. 9
Prime provinciale liée à la pandémie pour les travailleurs de première ligne ............................... 9
Exécution de la saisie-arrêt ........................................................................................................... 11
Nouveautés en 2021 ............................................................................................................ 11
Impôt provincial ............................................................................................................................ 11
Primes de la Commission des accidents du travail (CAT) de la province ..................................... 11
Modifications fiscales touchant la paie et les soins de santé de la province ............................... 12
Crédits d’impôt personnels provinciaux ....................................................................................... 12
Liste de vérification des tâches de fin d’année pour 2020 ....................................................... 13
Septembre à novembre 2020............................................................................................... 13
Décembre 2020 ................................................................................................................... 16
Janvier et février 2021 ......................................................................................................... 19
Mars 2021 ............................................................................................................................ 22
Dates et échéances importantes pour la fin d’année ............................................................... 23
Dates importantes et échéances pour les formulaires et relevés fiscaux............................. 23
Dates limites .................................................................................................................................................... 23
Non-respect de la date d’échéance de la production des formulaires et des relevés fiscaux ........................ 24
Formulaires et relevés fiscaux ........................................................................................................................ 24
Rapports de fin d’année et traitement ...................................................................................... 25
Production de rapports ponctuels de fin d’année ................................................................. 25
Accès aux rapports de fin d’année archivés ........................................................................ 27
Vérification des renseignements importants requis par Ceridian ......................................... 27
Renseignements obligatoires relatifs à l’employé ........................................................................................... 27
Renseignements obligatoires relatifs à l’employeur ....................................................................................... 28
Traitement des rectifications des cumuls annuels ................................................................... 30
Apporter des corrections aux cumuls annuels ..................................................................... 30
Rectification des cumuls annuels (à l’aide de l’onglet Rectifications) ............................................................. 31
Rectification des cumuls annuels (à l’aide de l’onglet Chèques) .................................................................... 32
3
Trousse de renseignements relatifs à la fin d’année
Déplacement des cumuls annuels d’un employé d’une province vers une autre ........................................... 32
Rectifications relatives aux employés ayant le même matricule et plusieurs pays ........................................ 33
Saisie des facteurs d’équivalence (FE)........................................................................................................... 33
Régimes d’assurance-maladie provinciaux et CAT ................................................................. 34
Impôt-santé des employeurs de la Colombie-Britannique (ISE de la C.-B.) ......................... 34
Production d’une déclaration pour l’ISE de la C.-B......................................................................................... 34
Paramètre d’imposition ................................................................................................................ 35
Considérations particulières ......................................................................................................... 36
Impôt-santé des employeurs de l’Ontario (ISE de l’Ontario) ................................................ 36
Production d’une déclaration d’ISE de l’Ontario ............................................................................................. 36
Exonération annuelle de 2020 ........................................................................................................................ 37
Solde débiteur ou créditeur ............................................................................................................................. 38
Déclaration annuelle de fin d’année de l’ISE - remises mensuelles ............................................................... 38
Impôt destiné aux services de santé et à l’enseignement postsecondaire du Manitoba ...... 39
Production d’une déclaration .......................................................................................................................... 39
Fonds des services de santé (FSS) du Québec................................................................... 40
Production d’une déclaration .......................................................................................................................... 40
Impôt destiné aux services de santé et à l’enseignement postsecondaire (ISSEPS) de Terre-
Neuve-et-Labrador ............................................................................................................... 42
Production d’une déclaration .......................................................................................................................... 42
Cotisations sociales des Territoires du Nord-Ouest et Nunavut ........................................... 43
Commission des accidents du travail (CAT) ........................................................................ 43
Gains imposables maximaux assujettis à la CAT pour 2020.......................................................................... 44
Production d’une déclaration .......................................................................................................................... 44
Produire la déclaration à la Commission des normes, de l’équité, de la santé et de la sécurité du travail
(CNESST) du Québec..................................................................................................................................... 45
Amorcer le processus de fin d’année ...................................................................................... 46
Configurations des rôles de fin d’année ............................................................................... 46
Traitement des formulaires et relevés fiscaux ...................................................................... 48
Prévisualisation des formulaires et des relevés fiscaux ................................................................................. 48
Comment demander l’impression et la livraison des formulaires et des relevés fiscaux ...... 53
Livraison des formulaires et des relevés fiscaux .................................................................. 56
Disponibilité des formulaires et des relevés fiscaux libre-service ................................................................... 57
Production et modification des formulaires et des relevés fiscaux........................................... 59
Soumission des données des formulaires et relevés fiscaux ............................................... 59
Date limite de la transmission des feuillets T4 et des relevés de 2020 ................................ 59
Production par voie électronique .................................................................................................................... 60
Sommaires de l’ARC............................................................................................................ 60
Apporter des modifications après l’impression des formulaires et des relevés fiscaux ........ 60
Annexe A : Ressources sur la fin d’année ............................................................................... 62
4
Trousse de renseignements relatifs à la fin d’année
Ressources pour obtenir des renseignements sur la fin d’année......................................... 62
Annexe B : Codes de la section Autres renseignements du feuillet T4 ................................... 63
Codes utilisés dans la section Autres renseignements du feuillet T4................................... 63
Codes de l’ARC............................................................................................................................................... 64
Annexe C : Options de tri des formulaires et des relevés fiscaux ............................................ 68
Options de tri des formulaires et des relevés fiscaux ........................................................... 68
Annexe D : Questions de fin d’année et de résolution de problèmes ...................................... 69
Annexe E : Rapports de fin d’année ........................................................................................ 72
5
Trousse de renseignements relatifs à la fin d’année
Sujets importants à
passer en revue
Cette section du guide de fin d’année présente les nouvelles améliorations et les
changements de réglementation et offre des outils pour améliorer le traitement de fin
d’année.
Au cours du processus de fin d’année, veuillez prendre le temps de passer en revue les
sections suivantes de la Trousse de renseignements relatifs à la fin d’année :
• Liste de vérification des tâches de fin d’année pour 2020, à la page 13
• Traitement des rectifications des cumuls annuels, à la page 30
• Régimes d’assurance-maladie provinciaux et CAT, à la page 34
• Annexe D : Questions de fin d’année et de résolution de problèmes, à la page 69.
En réponse à la pandémie de COVID-19, les gouvernements fédéral et provinciaux du
Canada ont annoncé des programmes d’allégement afin de soutenir financièrement les
employeurs. La liste de 2020 comprend certains de ces programmes, mais n’est pas
exhaustive.
Au dernier recensement, plus de 200 programmes susceptibles d’avoir un impact sur les
entreprises avaient été annoncés. Votre organisation peut avoir participé ou être
admissible à un programme qui n’est pas indiqué ci-dessous.
2020 – porte sur les changements les plus importants ayant une incidence sur les
employeurs qui étaient susceptibles de nécessiter des rajustements de la paie ou des
rapports spéciaux et qui pouvaient avoir une incidence sur vos rapprochements de fin
d’année.
2021 – décrit ce qui était connu ou prévu au 1er octobre 2020. Les initiatives sont
sujettes à changement. Consultez toujours les sources de l’agence pour obtenir
l’information la plus récente.
6
Trousse de renseignements relatifs à la fin d’année
Nouveautés en 2020
Nouveautés en 2020
Exigences fédérales
Feuillets T4
• Quatre nouveaux codes Autres renseignements (57 à 60) sont requis pour aider le
gouvernement à valider les programmes d’avantages relatifs à la COVID-19. Ces
codes indiquent les sous-totaux des revenus d’emploi (case 14 et code 71), versés
aux employés entre le 15 mars et le 26 septembre 2020.
• Dates limites pour la soumission des formulaires fiscaux, lorsque le 28 février tombe
un dimanche :
• ARC – Le lundi 1 mars 2021
• Revenu Québec – Dimanche 28 février 2021
Formulaire fédéral TD1 - 2020
• Augmentation du montant personnel de base (MPB) de 12 298 à 13 229 et utilisation
d’un nouveau calcul dynamique du montant personnel de base pour les employés
dont le revenu est compris entre 150 473 $ et 214 368 $.
Subvention salariale temporaire (10 %)
• Ce programme de subvention fournit aux employeurs admissibles une subvention
pour la période du 18 mars 2020 au 19 juin 2020 correspondant à 10 % de la
rémunération versée, jusqu’à concurrence d’une subvention maximale de 1 375 $
par employé et de 25 000 $ par employeur. Consultez le formulaire PD27 de l’ARC
pour connaître les exigences relatives aux déclarations
Subvention salariale d’urgence du Canada (SSUC)
Le programme de Subvention était censé durer du 15 mars 2020 au 6 juin 2020. Il a été
rallongé jusqu’au 29 août 2020 et, plus tard, jusqu’au 21 novembre 2020.
• Pour les périodes 1 à 4 (prenant fin le 4 juillet 2020), il a fourni une subvention de
75 % des rémunérations admissibles aux employés admissibles allant jusqu’à un
maximum de 847 $ par semaine (projet de loi C-14)
• Pour les périodes 5 à 9 (prenant fin le 21 novembre 2020), les critères d’admissibilité
et la structure ont été modifiés afin d’offrir une subvention du salaire de base (avec
un taux à échelle mobile) et un montant de subvention du salaire complémentaire
(Projet de loi C-20)
7
Trousse de renseignements relatifs à la fin d’année
Nouveautés en 2020
Crédits d’impôt personnels provinciaux et territoriaux
• Impôt provincial de la Colombie-Britannique - Une nouvelle tranche d’imposition
a été ajoutée avec un taux de 20,5 % sur le revenu supérieur à 220 000 $. Cette
augmentation était rétroactive à janvier 2020
• Formulaire TD1 du Yukon 2020 - Le montant personnel de base (MPBYT) est
passé de 12 298 à 13 229 (rétroactif à janvier 2020) et un calcul dynamique
harmonisé du MPBYT pour les employés avec un revenu entre 150 473 $ et
214 368 $ a été adopté
Normes d’emploi et normes du travail provinciales
• Des modifications en lien avec la COVID-19 ont été apportées dans plusieurs
provinces en 2020 pour présenter de nouveaux congés et suspendre des
dispositions de cessation d’emploi réputées. Il est recommandé que les employeurs
qui ont des questions sur leurs responsabilités vérifient les exigences actuelles sur
les sites des normes d’emploi provinciales pertinents
• Code des normes d’emploi de l’Alberta, Projet de loi 32 - Modifications des
normes minimales pour les employés incluant la modification du calcul de l’indemnité
de jour férié (en vigueur le 1er novembre 2020), report de la date limite pour les
paiements finaux après la cessation d’emploi et changement de la réglementation
relative à la cessation d’emploi de groupes, des périodes de congé sans solde, des
accords d’étalement des heures de travail et des déductions permises (pour
récupérer les versements excédentaires).
• Code des normes de travail de la Nouvelle-Écosse
• Projet de loi 221 - À partir du 10 mars 2020, les mesures de protection contre
les représailles ont été élargies afin de protéger les employés qui discutent de
l’information relative à la rémunération, et des dispositions sur l’équité salariale
ont été modifiées afin d’inclure les personnes qui s’identifient comme non
binaires. La loi interdit aussi aux employeurs d’exiger l’historique des salaires
des candidats ou des ex-employés et d’obliger les employés à identifier leur
propre sexe.
• Arrondissement partiel - À partir du 1er avril 2020, la Nouvelle-Écosse a abrogé
la disposition des heures partielles dans le décret du salaire minimum (Général)
pour permettre aux employeurs de payer les employés « à la minute » sans
arrondissement automatique.
Primes de la Commission des accidents du travail (CAT)
de la province
Les employeurs qui ont reporté le versement des primes de la CAT ou souhaitent
renoncer à certaines primes sont priés de consulter le site de l’agence pour obtenir les
renseignements les plus récents.
• Reports - Tous les bureaux de la CAT provinciaux et territoriaux ont annoncé une
forme ou une autre de report de versement des primes de la CAT en raison de la
8
Trousse de renseignements relatifs à la fin d’année
Nouveautés en 2020
pandémie de COVID-19, à l’exception du Québec. Les détails des reports de
paiement des primes sont disponibles ici : Alberta, Colombie-Britannique, Manitoba,
Nouveau-Brunswick, Terre-Neuve-et-Labrador, Territoires du Nord-Ouest, Nunavut,
Ontario, Île-du-Prince-Édouard, Saskatchewan, et Yukon.
• Renonciations - La Colombie-Britannique et le Québec ont annulé les primes de
WorkSafe/CNESST sur les rémunérations assurables que les employeurs ont
payées aux travailleurs mis à pied lorsque l’employeur a reçu la Subvention salariale
d’urgence du Canada.
Modifications fiscales touchant la paie et les soins de
santé de la province
Les employeurs qui ont reporté un paiement de cette cotisation sociale sont avisés que
les paiements forfaitaires exigés par une administration fiscale provinciale (à la fin d’une
période de report) doivent être versés directement à l’agence. Le respect des exigences
et conditions d’admissibilité des programmes, le rapprochement des paiements et le
versement des frais de retard ou pénalités sont les responsabilités de l’employeur.
• Impôt-santé des employeurs de la Colombie-Britannique (ISE de la C.-B.)
Possibilité de reporter le premier paiement de l’ISE de la C.-B. jusqu’au 31 décembre
• Report du paiement des impôts pour la santé et l’éducation au Manitoba
Option de reporter l’impôt destiné aux services de santé et d’enseignement
postsecondaire du Manitoba du 15 avril au 15 octobre
• Impôt destiné aux services de santé et à l’enseignement postsecondaire
(ISSEPS) de Terre-Neuve-et-Labrador
Impôt-santé et éducation de T.-N (ISSEPS de T.-N) - Option de reporter l’ISSEPS de
T.-N du 20 mars au 20 août
• Impôt-santé des employeurs de l’Ontario (ISE de l’Ontario)
• L’exonération est passée de 490 000 $ à 1 million $ pour l’année 2020
• Option de reporter l’ISE de l’Ontario du 1er avril au 1er octobre
• Fonds des services de santé du Québec (FSS)
Le crédit au titre du FSS est disponible pour la rémunération payée aux employés en
congé payé pour les semaines entre le 15 mars et le 21 novembre 2020
Prime provinciale liée à la pandémie pour les travailleurs
de première ligne
• Prime pour les aides-soignants - Alberta
Un supplément de salaire de 2 $ par heure pour les aides-soignants a été annoncé à
la fin du mois d’avril.
9
Trousse de renseignements relatifs à la fin d’année
Nouveautés en 2020
• Prime temporaire liée à la pandémie - Colombie-Britannique
4 $ par heure pour les heures au taux habituel travaillées à tout moment pendant
une période de 16 semaines à partir du 15 mars 2020
• Programme de reconnaissance des risques du Manitoba
Paiement unique aux travailleurs essentiels de première ligne ayant un faible revenu
durant la période de mars 2020 au 29 mai 2020; les travailleurs doivent soumettre
une demande au gouvernement
• Programme de complément salarial pour les travailleurs essentiels du
Nouveau-Brunswick
Supplément de salaire pour les travailleurs de première ligne des services essentiels
qui gagnent environ 18 $ de l’heure ou moins. Pour la période du 19 mai 2020 au
9 juillet 2020
• Programme de soutien pour les travailleurs essentiels de Terre-Neuve-et-
Labrador
Paiement forfaitaire (entre 600 $ et 1 500 $) aux travailleurs essentiels admissibles
entre le 15 mars et le 4 juillet 2020 qui ont un revenu brut mensuel maximum de
3 000 $ et qui n’ont pas reçu la Prestation canadienne d’urgence. Les employeurs
doivent soumettre une demande au gouvernement.
• Programme de soutien de la Nouvelle-Écosse pour les travailleurs essentiels
de la santé
Les travailleurs de la santé ont droit à une prime allant jusqu’à 2 000 $ après une
période de quatre mois commençant le 13 mars 2020.
• Prime salariale des travailleurs et travailleuses essentiels - Nunavut
Un supplément de 5 $ par heure pour les employés des services de santé et des
services sociaux qui gagnent 20 $ ou moins par heure. Ceux qui gagnent entre 20 $
et 25 $ par heure passeront à 25 $ l’heure (entre le 1er mai et le 15 juin 2020)
• Prime temporaire liée à la pandémie - Ontario
Une paie temporaire liée à la pandémie de 4 $ de l’heure travaillée en plus du salaire
de base et des paiements forfaitaires mensuels de 250 $ aux travailleurs de
première ligne admissibles qui travaillent plus de 100 heures par mois. Disponible
pendant 16 semaines, soit du 24 avril 2020 au 13 août 2020
• Supplément salarial temporaire pour les travailleurs essentiels à faible revenu
– Saskatchewan
Prestation forfaitaire de 400 $ par mois jusqu’à concurrence de 16 semaines (du
15 mars au 4 juillet) pour chaque travailleur admissible. Le supplément est destiné
aux travailleurs dont le revenu mensuel est inférieur à 2 500 $
10
Trousse de renseignements relatifs à la fin d’annéeNouveautés en 2021
Exécution de la saisie-arrêt
• Impôt fédéral
Les demandes formelles de paiement sont présentées par l’ARC pour percevoir des
dettes fiscales. Le 23 mars 2020, l’ARC a annoncé qu’elle allait arrêter d’envoyer de
nouvelles demandes formelles de paiement aux employeurs et a informé que les
retenues et les paiements liés à ces demandes n’étaient pas exigés jusqu’à nouvel
ordre. L’application des avis de tiers pour la dette au RPC et à l’AE a aussi été
suspendue.
• Revenu Québec
A suspendu l’application de saisie sur le revenu par saisie-arrêt pour les créances
fiscales le 17 mars 2020. Les lettres ont été émises pour les employeurs afin de
recommencer les retenues à partir du 5 octobre 2020.
• Nouveau-Brunswick
À partir du 1er décembre 2019, les revenus d’emploi pourraient faire l’objet d’une
saisie-arrêt pour le recouvrement de la dette civile. En vertu de la réglementation
antérieure, les salaires étaient entièrement exonérés.
Nouveautés en 2021
Impôt provincial
• Incitation accrue à l’emploi de la Colombie-Britannique
Un crédit d’impôt remboursable de 15 % est disponible pour l’augmentation des
rémunérations d’employé entre le 3e trimestre et le 4e trimestre de 2020. Le
gouvernement de la Colombie-Britannique prévoit que la période de soumission
commencera en mars 2021
• Saskatchewan
L’indexation du système de l’impôt sur le revenu des particuliers a été suspendue à
partir de l’année d’imposition 2018. Elle reprendra en utilisant le taux d’indexation
fédéral au début de l’année d’imposition 2021. Cela aura aussi une incidence sur les
montants de crédit personnel de base et crédit pour conjoint (Projet de loi 210)
Primes de la Commission des accidents du travail (CAT)
de la province
• Colombie-Britannique
La rémunération assurable maximale en 2021 passe de 87 100 $ à 100 000 $ (Projet
de loi 23)
11
Trousse de renseignements relatifs à la fin d’annéeNouveautés en 2021
Modifications fiscales touchant la paie et les soins de
santé de la province
• Report du paiement des impôts pour la santé et l’éducation au Manitoba
Un changement de seuil passant de 1,25 M à 1,5 M, et de 2,5 M à 3,0 M a été
annoncé dans le budget du 11 mars 2020 (le projet de loi 2 doit encore être adopté)
• Impôt-santé des employeurs de l’Ontario (ISE de l’Ontario)
La mesure temporaire de 2020 augmentant l’exonération de 490 000 $ à 1 million $
repassera à 490 000 $ le 1er janvier 2021
• Seuil du Fonds des services de santé du Québec (FSS)
Le seuil de la masse salariale totale du Fonds des services de santé (au-delà duquel
le taux est de 4,26 %) passera de 6 millions $ à 6,5 millions $
Crédits d’impôt personnels provinciaux
• Île-du-Prince-Édouard
L’Île-du-Prince-Édouard augmentera le crédit d’impôt personnel de base provincial
de 10 000 $ à 10 500 $. Le montant pour conjoint augmente aussi (de 8 481 $ à
8 918 $) et est sujet à une réduction en fonction du niveau de revenu supérieur à
891 $ (Projet de loi 58)
• Saskatchewan
Voir Impôt provincial 2021 ci-dessus pour confirmer la reprise de l’indexation.
12
Trousse de renseignements relatifs à la fin d’annéeListe de vérification des
tâches de fin d’année
pour 2020
Cette liste de vérification présente les tâches par ordre séquentiel, qui sont
accompagnées de renvois à l’option de traitement de fin d’année dans l’application
Dayforce de Ceridian. Utilisez cette liste de vérification pour vous assurer que toutes les
tâches requises sont exécutées dans le bon ordre et en temps opportun.
Septembre à novembre 2020
Mesures à prendre
Inscrivez-vous à la formation sur la fin d’année. L’abonnement à Dayforce en
ligne donne accès à un nombre illimité de formations. Ouvrez une session dans
votre compte d’abonnement à Dayforce en ligne à l’adresse
https://education.ceridian.com et cherchez Fin d’année pour trouver les
descriptions de cours, les guides de formation et les séances offertes.
Vérifiez si la fonction Fin d’année a été activée.
Remarque : Tous les rôles qui ont accès à Fin d’année et aux sous-fonctions
des États-Unis ou du Canada auront accès à tous les renseignements de fin
d’année (formulaires et relevés fiscaux et tous les rapports) de l’entreprise, peu
importe le groupe de paie ou le réglage de sécurité relatif à l’emplacement.
Mettez à jour vos calendriers de la paie pour vous assurer que les employés
sont rémunérés à temps. Les établissements bancaires seront fermés le
25 décembre 2020, le 28 décembre 2020 et le 1er janvier 2021. Les listes de
paie doivent être traitées plus tôt que d’habitude pour que les dépôts directs
soient effectués à temps. Tout paiement dont la date tombe le 1er janvier ou
ultérieurement est considéré comme un revenu aux fins de l’impôt de 2021.
Pour en savoir davantage, consultez l’article de la base de connaissances dans
le portail de soutien intitulé Dates importantes, échéances et jours fériés en
2020/2021 (CAN) ou accédez à Base de connaissances > Fin d’année > Fin
13
Trousse de renseignements relatifs à la fin d’annéeMesures à prendre
d’exercice pour le Canada > Dates importantes, échéances et jours fériés
en 2020/2021 (CAN).
Assurez-vous que les jours fériés sont saisis dans Dayforce pour l’année
suivante. Consultez l’article de la base de connaissances dans le portail de
soutien intitulé Comment définir les jours fériés et les groupes de congés?
ou accédez à Base de connaissances > Fin d’année > Fin d’exercice pour le
Canada > Comment définir les jours fériés et les groupes de congés?
Pour savoir comment produire et consulter les rapports ci-dessous, consultez
l’article de la base de connaissances dans le portail de soutien intitulé
Rapports de fin d’année (CAN) ou accédez à Base de connaissances > Fin
d’année > Fin d’exercice pour le Canada > Rapports de fin d’année (CAN).
Il est recommandé de valider et de corriger les écarts qui figurent dans le
rapport Écarts relatifs au RPC et au RRQ pour le Canada périodiquement. En
apportant des corrections après chaque paie et avant la dernière paie
de l’année d’imposition, il est possible d’éviter la production d’un rapport RGAP
(Revue des gains assurables et ouvrant droit à pension) ou d’empêcher que
votre compte de remise affiche un solde créditeur.
Il est recommandé de valider et de corriger les écarts qui figurent dans les
rapports Écarts relatifs au RPC/RRQ et à l’AE/RQAP périodiquement. En
apportant des corrections après chaque paie et avant la dernière paie
de l’année d’imposition, il est possible d’éviter la production d’un rapport RGAP
(Revue des gains assurables et ouvrant droit à pension) ou d’empêcher que
votre compte de remise affiche un solde créditeur.
Validez le Rapport de validation du Tableau matriciel des gains et des
retenues (CAN) à partir de l’onglet Fin d’année > Fin d’exercice pour le
Canada > Rapports Ce rapport présente toutes les cases de formulaires et
de relevés fiscaux dans lesquels figureront les gains et les retenues. Si des
changements doivent être apportés, communiquez avec le soutien à la
clientèle.
Passez en revue les rapports de gestion des feuillets T4, T4A, du relevé 1
et du relevé 2 à partir de Fin d’année > Fin d’exercice pour le Canada >
Rapports. Ces rapports font état des gains, des retenues fiscales et des
montants des cases de formulaires et de relevés fiscaux des employés.
C’est particulièrement important en 2020, puisqu’il y aura quatre nouveaux
codes de feuillet T4 qui seront remplis pour chaque employé et nécessiteront
votre vérification. Les montants des codes devraient être disponibles à partir
de décembre.
14
Trousse de renseignements relatifs à la fin d’annéeMesures à prendre
Passez en revue les rapports des exceptions des feuillets T4, T4A, du
relevé 1 et du relevé 2 à partir de Fin d’année > Fin d’exercice pour le
Canada > Rapports. Ces rapports indiquent les problèmes pouvant toucher
les formulaires et les relevés fiscaux.
Utilisez les fonctions de mise en correspondance du rapport de validation du
Tableau matriciel des gains et des retenues – Canada pour effectuer le
rapprochement entre les rapports de gestion des formulaires et des relevés
fiscaux et le registre de paie. Les rapports de gestion sont disponibles pour les
feuillets T4 et T4A ainsi que les relevés 1 et 2.
Pour chaque employé, assurez-vous de l’exactitude du nom, de l’adresse, du
numéro d’assurance sociale (NAS) et de la ou des provinces d’emploi de
chaque employé pour l’année d’imposition. Les adresses de résidence
principale de tous les employés canadiens doivent contenir au plus
30 caractères, ne doivent pas contenir certains caractères spéciaux et doivent
être assorties d’un code postal valide. Le nom de la ville doit contenir au plus
28 caractères. Les codes postaux du Québec contiennent 6 caractères sans
tenir compte des espaces ou des caractères spéciaux
Examinez le rapport de fin d’année et corrigez-y toutes les erreurs. Les erreurs
dans le rapport de fin d’année entraîneront l’interruption de l’impression ou de la
production des formulaires fiscaux.
S’il y a lieu, vérifiez le numéro de régime de pension agréé et de régime de
participation différée aux bénéfices : Admin. paie > Bénéficiaires
tiers > sélectionnez le bénéficiaire > Paramètres > Type de paramètre, puis
sélectionnez le numéro de régime de retraite (le numéro de régime doit se
composer de sept chiffres ou moins). Pour en savoir davantage, consultez
l’article de la base de connaissances dans le portail de soutien intitulé
Comment établir un régime de pension agréé? (CAN) ou accédez à Base
de connaissances > Fin d’année > Fin d’exercice pour le Canada >
Comment établir un régime de pension agréé (CAN)?
REMARQUE : Vérifiez si le numéro de régime figure à la case 50 du feuillet T4
ou à la case 36 du T4A. Communiquez avec l’équipe de soutien si une mise à
jour est requise.
15
Trousse de renseignements relatifs à la fin d’annéeDécembre 2020
Mesures à prendre
Il n’est PAS RECOMMANDÉ de soumettre la première paie de la nouvelle
année avant la mise à jour des tables d’impôt de la nouvelle année
d’imposition. Surveillez la publication du Supplément portant sur le
traitement de la première période de paie qui confirme la mise à jour des
tables d’impôt de la nouvelle année d’imposition.
IMPORTANT : Avant de choisir d’effectuer un calcul pour la première période
de paie (01) de la nouvelle année d’imposition, vérifiez que les tables d’impôt
ont été mises à jour. Si l’opération de Calcul est effectuée avant la mise à jour
des tables d’impôt, le montant des retenues gouvernementales sera erroné.
Si la fréquence de traitement de votre liste de paie est hebdomadaire ou à la
quinzaine, assurez-vous que vous comptez bien 27 ou 53 périodes de paie, si
cela se produira en 2021. Pour en savoir davantage, consultez l’article de la
base de connaissances dans le portail de soutien intitulé Comment faire pour
traiter des périodes de paie supplémentaires? (CAN) ou accédez à Base de
connaissances > Fin d’année > Fin d’exercice pour le Canada > Comment
faire pour traiter des périodes de paie supplémentaires? (CAN)
Avant le premier traitement de la nouvelle année, passez en revue le total des
retenues d’impôt au provincial et au fédéral.
Tous les totaux des retenues d’impôt de base des employés seront mis à
jour automatiquement en fonction des nouvelles valeurs de la nouvelle année
d’imposition. Tous les montants des retenues d’impôt autres que les
montants de base demeureront les mêmes que ceux de l’année courante. Pour
en savoir davantage à ce sujet, consultez l’article de la base de connaissances
dans le portail de soutien intitulé Tables d’impôt et formulaires TD1-XX
(CAN) ou accédez à Base de connaissances > Fin d’année > Fin d’exercice
pour le Canada > Tables d’impôt et formulaires TD1-XX (CAN).
Les mises à jour des formulaires TD1 et TD1X s’appliqueront dès l’approbation
des flux de travaux.
IMPORTANT : Si votre flux de tâches n’a pas été approuvé, ne rendez les
formulaires TD1 et TD1X accessibles que lorsque la dernière paie de
l’année 2020 aura été traitée. Les dossiers TD1 et TD1X de la nouvelle
année d’imposition ne comportent pas de dates d’entrée en vigueur; les
16
Trousse de renseignements relatifs à la fin d’annéeMesures à prendre
nouvelles valeurs remplacent donc les valeurs de l’année courante avant le
traitement de la dernière paie de l’année.
Si vous avez mis les formulaires TD1 et TD1X à la disposition des employés
pour la nouvelle année d’imposition, n’approuvez les flux de travaux que
lorsque la dernière paie de 2020 aura été traitée.
Si l’ARC ou Revenu Québec vous a informé d’une modification de seuil de
versement pour l’année d’imposition suivante, consultez l’article de la base de
connaissances du portail de soutien intitulé Comment mettre à jour le seuil de
versement des remises de l’ARC ou de RQ? (CAN) ou accédez à Base de
connaissances > Fin d’année > Fin d’exercice pour le Canada > Comment
mettre à jour le seuil de versement des remises de l’ARC ou de RQ? (CAN)
Vérifiez les groupes de taux d’AE (identificateurs RP), ainsi que les numéros
d’entreprise (NE) correspondants pour la nouvelle année d’imposition, puis
mettez à jour le taux réduit, s’il y a lieu. Pour en savoir davantage, consultez
l’article de la base de connaissances dans le portail de soutien intitulé Mise à
jour de l’assurance emploi : taux relatifs à l’AE et au RQAP (CAN) ou
accédez à Base de connaissances > Fin d’année > Fin d’exercice pour le
Canada > Mise à jour de l’assurance emploi : taux relatifs à l’AE et au
RQAP (CAN).
**Veuillez noter que les taux de la nouvelle année d’imposition ne sont pas
publiés avant le mois de décembre de l’année en cours.
Si votre entreprise compte des employés dans les provinces suivantes,
assurez-vous de l’exactitude de vos numéros de compte et que les dates de
début et de fin sont consignées pour l’année en cours et l’année suivante :
• Impôt-santé des employeurs de la Colombie-Britannique
• Impôt Santé et Éducation du Manitoba
• Impôt destiné aux services de santé et à l’enseignement postsecondaire de
Terre-Neuve-et-Labrador
• Cotisations sociales des Territoires du Nord-Ouest et Nunavut
• Impôt-santé des employeurs (ISE) de l’Ontario
Fonds des services de santé du Québec (FSS) Accédez à Conf. admin. org. >
Configuration de la liste de paie de l’organisation > Unité
organisationnelle > sélectionnez l’unité organisationnelle > Autorités
fiscales > Paramètre d’imposition et sélectionnez le prélèvement d’impôt
applicable. Si les gains prévus dans ces territoires de compétence changent, il
17
Trousse de renseignements relatifs à la fin d’annéeMesures à prendre
faut mettre à jour le champ de la masse salariale annuelle brute de la section
Paramètres d’imposition
Pour en savoir davantage à ce sujet, consultez l’article de la base de
connaissances dans le portail de soutien intitulé Comment mettre à jour les
paramètres d’imposition pour [nom de la province] (CAN)? ou accédez à
Base de connaissances > Fin d’année > Fin d’exercice pour le Canada >
Comment mettre à jour les paramètres d’imposition pour [nom de la
province] (CAN)?
REMARQUE : Si aucun dossier des Paramètres d’imposition en vigueur
n’est trouvé, Dayforce ne calcule pas les impôts provinciaux destinés aux
services de santé pour les cycles de paie correspondants.
Si votre entreprise calcule les montants de la CAT/CNESST dans Dayforce et
que les taux changent, accédez à Conf. admin. org. > Configuration de la
liste de paie de l’organisation > Unité organisationnelle > sélectionnez
l’unité organisationnelle > Indemnité d’accident du travail > sélectionnez la
province. Pour chaque province, attribuez une date de fin au dossier de
l’année courante et ajoutez un nouveau dossier assorti du nouveau taux
d’imposition pour la nouvelle année d’imposition.
Pour en savoir davantage à ce sujet, consultez l’article de la base de
connaissances dans le portail de soutien intitulé Comment mettre à jour les
taux de cotisation à la commission des accidents du travail (CAN) ou
accédez à Base de connaissances > Fin d’année > Fin d’exercice pour le
Canada > Comment mettre à jour les taux de cotisation à la commission
des accidents du travail (CAN)
**Veuillez noter que les taux de la nouvelle année d’imposition ne sont
normalement pas publiés par la CAT avant le mois de décembre de l’année en
cours
Si votre entreprise compte des employés à l’extérieur de la Nouvelle-Écosse et
du Québec, il vous incombe de verser les paiements de la CAT aux
organismes visés. Ceridian ne verse les cotisations aux deux administrations
suivantes que si ce paramètre est configuré dans Dayforce :
• Nouvelle-Écosse : CAT
• Revenu Québec : CNESST
Les employés recevront une copie papier des formulaires et relevés fiscaux à
moins d’avoir renoncé à les recevoir dans l’environnement libre-service pour
employés.
18
Trousse de renseignements relatifs à la fin d’annéeMesures à prendre
Cette option doit être configurée dans Dayforce.
Pour obtenir de plus amples renseignements à ce sujet, consultez l’article de la
base de connaissances dans le portail de soutien intitulé Comment puis-je
permettre aux employés de renoncer aux formulaires fiscaux
imprimés? (CAN) ou accédez à Base de connaissances > Fin d’année > Fin
d’exercice pour le Canada > Comment puis-je permettre aux employés de
renoncer aux formulaires fiscaux imprimés? (CAN).
Les employés recevront une copie papier des formulaires et relevés fiscaux à
moins d’avoir renoncé à les recevoir dans l’environnement libre-service pour
employés.
Cette option doit être configurée dans Dayforce.
Pour obtenir de plus amples renseignements à ce sujet, consultez l’article de la
base de connaissances dans le portail de soutien intitulé Comment puis-je
permettre aux employés de renoncer aux formulaires fiscaux
imprimés? (CAN) ou accédez à Base de connaissances > Fin d’année > Fin
d’exercice pour le Canada > Comment puis-je permettre aux employés de
renoncer aux formulaires fiscaux imprimés? (CAN).
Nouveautés en 2020 – La possibilité de supprimer des formulaires et relevés
fiscaux imprimés a été introduite dans la version 59, ensemble de services 1, en
novembre. Cette fonction interrompt l’impression des formulaires et des relevés
fiscaux par groupe de paie en fonction du statut de l’employé (actif, inactif,
cessation d’emploi). Pour activer cette fonction, accédez à Pol. paie > Groupe
de paie > sélectionnez le groupe de paie > Propriétés de la paie > et
choisissez l’option de Suppression de l’impression des formulaires fiscaux
au format papier.
Janvier et février 2021
Mesures à prendre
Remises - Les rectifications de fin d’année après la première paie de 2021
modifieront les formulaires et relevés fiscaux de 2020 de l’employé, mais les
remises associées avec les montants de rajustement seront versées à Ceridian
en votre nom seulement lorsque le traitement hors cycle sera traité d’ici le
12 janvier 2021, à minuit.
19
Trousse de renseignements relatifs à la fin d’annéeMesures à prendre
Les remises sur les rectifications traitées après cette date sont de votre
responsabilité. Des pénalités peuvent s’appliquer en fonction des dates
d’échéance des seuils des versements de remises applicables.
Formulaires et relevés fiscaux - Informez-vous des dates d’échéance de fin
d’année. Toute rectification des cumuls annuels précédents (traitements de fin
d’année) doit être traitée avant minuit, le lundi 8 février 2021.
Si les rectifications des cumuls annuels sont traitées en utilisant un
traitement de maintenance hors cycle, toutes les remises gouvernementales
doivent être versées directement aux organismes compétents dans les délais
prescrits.
Ceridian ne VERSE AUCUNE retenue gouvernementale en votre nom lorsque
des traitements de maintenance sont effectués.
Si les facteurs d’équivalence (FE) sont calculés à l’extérieur de Dayforce,
assurez-vous de les avoir saisis dans Dayforce avant la production des
formulaires et relevés fiscaux.
Les facteurs d’équivalence sont saisis au moyen d’un traitement de
maintenance hors cycle et doivent être traités avant le lundi 8 février 2021.
Après avoir traité et validé toutes les rectifications des cumuls annuels, faites le
traitement et validez tous les rapports de fin d’année. Pour en savoir
davantage, consultez l’article de la base de connaissances du portail de
soutien intitulé Rapports de fin d’année (CAN) ou accédez à Base de
connaissances > Fin d’année > Fin d’exercice pour le Canada > Rapports
de fin d’année (CAN).
Lorsque tous les renseignements figurant sur les rapports de fin d’année ont
été validés, incluant les codes 57 à 60 sur le feuillet T4, utilisez la fonction de
volet de navigation réactif pour prévisualiser chacun de vos formulaires et
relevés fiscaux à partir de la page Fin d’année ou des rapports de gestion.
Vérifiez si les renseignements figurant sur vos formulaires et relevés fiscaux
sont exacts. Si vous apportez des corrections ou rectifications à la liste de
paie des employés pour des périodes entre le 15 mars et le
26 septembre 2020, assurez-vous que des rectifications correspondantes
ont été faites aux codes 57 à 60 Autres renseignements.
Si vous relevez des écarts et qu’il faut rectifier les données, consultez l’article
de la base de connaissances dans le portail de soutien intitulé Rectification
des cumuls annuels antérieurs (CAN) ou accédez à Base de connaissances
> Fin d’année > Fin d’exercice pour le Canada > Rectification des cumuls
annuels antérieurs (CAN)
20
Trousse de renseignements relatifs à la fin d’annéeMesures à prendre
Une fois la vérification des formulaires et relevés fiscaux terminée, vous
pourrez demander leur impression, puis les distribuer à vos employés. Les
tâches Demander l’impression et Prêt à classer associées aux
formulaires et relevés fiscaux de 2020 doivent être exécutées avant minuit, le
vendredi 12 février 2021.
REMARQUE : Le fait de ne pas distribuer les formulaires et relevés fiscaux aux
employés avant le dernier jour de février peut entraîner l’imposition d’une
amende par l’ARC ou par Revenu Québec.
Pour en savoir davantage, consultez l’article de la base de connaissances du
portail de soutien intitulé Traitement des rapports de fin d’année (CAN) ou
accédez à Base de connaissances > Fin d’année > Fin d’exercice pour le
Canada > Traitement des rapports de fin d’année (CAN).
Vérifiez la concordance des montants des remises gouvernementales versées
en votre nom par Ceridian en comparant les rapports administratifs aux
rapports des organismes gouvernementaux concernés.
Les rapports administratifs se trouvent dans Paie > Rapports du bureau
administratif de soutien > Rapport des données du système de traitement
des paiements - Canada.
Lorsque vous validez vos comptes de paie, assurez-vous de considérer les
réductions d’impôt sur le revenu que vous pourriez avoir obtenues avec le
programme de subvention salariale temporaire (10 %). Consultez le
feuillet PD27 pour obtenir des directives.
Sommaires de l’ARC - Ceridian soumet les sommaires des formulaires et
relevés fiscaux électroniques à l’Agence du revenu du Canada (ARC) avant le
dernier jour de février. Cependant, il n’est pas possible de consulter ces
documents dans Dayforce.
Le registre de paie de fin d’année et les rapports de gestion peuvent être
utilisés pour déterminer le total des formulaires et relevés fiscaux, au
besoin.
Sommaires de Revenu Québec - Si votre entreprise compte des employés au
Québec, il vous incombe de soumettre les documents Sommaire 1 et
Sommaire 2 (RLZ-1.S) à Revenu Québec. Pour en savoir davantage, consultez
l’article de la base de connaissances du portail de soutien intitulé
Transmission des déclarations par voie électronique et Revenu Québec
(CAN) ou accédez à Base de connaissances > Fin d’année > Fin d’exercice
pour le Canada > Transmission des déclarations par voie électronique et
Revenu Québec (CAN).
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Trousse de renseignements relatifs à la fin d’annéeVous pouvez aussi lire
