2018 RAPPORT DE GESTION - Banque Cantonale du Jura
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2018 R A P P O R T D E G E S T I O N
Le mantra du grimpeur
5c, 7a, 8b, 9c, 9a ou même 9z. Cela ne vous dit rien ? Alors essayons encore : bloc, falaise, voies, dégaines,
Canada. Là vous y êtes?
Pas au Canada, mais dans vos bonnes pensées : celles son coinceur là où l’espoir d’en déceler est proche de
qui consacrent l’escalade, et Katherine. Katherine 0. Or, s’il veut gagner sur l’échiquier du surplomb, le
Choong, l’une des plus grandes grimpeuses de notre grimpeur devra « s’équilibrer » constamment, entre at-
ère, une Jurassienne et une ambassadrice de la BCJ, tention et réaction, finesse et souplesse, surpuissance
tout comme vous. et prudence.
Avant d’être la star de nos sommets dans ce rapport de A la BCJ, nous vous promettons de nous surpasser en-
gestion, Katherine a été plusieurs fois reine. D’abord core et encore, comme Katherine Choong. Les défis
reine du monde en 2009, et tout dernièrement reine économiques du premier quart de ce 21ème siècle ne
d’une falaise valaisanne où elle est devenue, en 2018, nous font pas peur.
la première femme suisse de l’histoire à dompter une
voie 9a, l’une des plus difficiles au monde... Au contraire, ils alimentent ce désir ardent d’ascen-
sion.
Cette voie-là, c’est « la cabane au Canada ».
Nous ne sommes certes pas tous des grimpeurs, ni des
Qu’on soit ou non fan d’escalade, on ne peut rester de « Katherine », mais nous avons tous de hauts objectifs.
marbre devant tant de puissance. Un grimpeur, d’une
élégance à couper le souffle, est la symbiose évolu- Et nous visons tous des sommets.
tive entre une ballerine et un puma. Pieds en l’air, tête
en dévers, ce demi-dieu défie même la gravité. Malin
comme un singe, il trouve des fissures pour y glisser
2 Préface 3
Table des matières
6 Message aux actionnaires
8 Chiffres clés
48 Comptes annuels au
31 décembre 2018
50 Bilan
10 Rapport annuel 2018 51 Compte de résultat
Proposition relative à l’emploi
52 du bénéfice au bilan
18 La vie de la banque
52 Tableau des flux de trésorerie
19 Notre ambassadrice
53 Présentation des capitaux propres
20 Développement durable
54 Annexe
80 Rapport de l’organe de révision
Tableaux réglementaires selon Circ.-
88 FINMA 16/1 : fonds propres, liquidités,
risques de crédit
22 Gouvernance d’entreprise
Table des matières 5
Message aux actionnaires Créée le 8 janvier 1979, la Banque Cantonale du Jura s’offre pour ses 40 ans un très bel exercice 2018. En effet, le bénéfice opérationnel s’élève à 18 millions de francs en augmentation de 2,9%, alors que le bénéfice net, en hausse de 2,8%, affiche un nouveau record à hauteur de 9,9 millions de francs. Ce résultat réjouis- sant permettra au Conseil d’administration de propo- ser à l’Assemblée générale un dividende 5,55 millions de francs, identique à celui de l’exercice précédent, qui représentait le montant le plus élevé jamais distribué par la BCJ. Dans la foulée, les fonds propres se sont accrus de 8,6 millions de francs pour atteindre 242,5 millions de francs, un renforcement indispensable à la croissance de notre bilan et qui permet d’envisager l’avenir avec sérénité. Le fait le plus marquant de l’exercice écoulé est sans nul doute la progression impressionnante de plus de 150 millions de francs des créances hypothécaires. Il dé- montre notre volonté d’accroître notre part de marché dans le secteur des avances à la clientèle, mais surtout il reflète le haut degré de confiance que témoignent les Jurassiennes et les Jurassiens envers leur banque canto- nale. Seul bémol dans ce concert de louanges, les résultats des opérations de commissions et de négoce ont subi les affres d’une année boursière particulièrement défa- vorable. Il est vrai que les incertitudes économiques, liées notamment au dénouement du Brexit, à une Union Eu- ropéenne qui se cherche ou à de vives tensions entre les Etats-Unis et la Chine, ont pesé sur les marchés. Deux défis importants marqueront l’exercice en cours. Tout d’abord, la mise en place par étapes de notre stra- tégie digitale nous obligera à redoubler d’efforts, tant en terme financier qu’en terme humain. Les réalisations visibles de l’année 2018, telles que la création de notre L’autre défi, que nous nous réjouissons de relever, est Pour parvenir à relever ces défis, nous comptons sur nouveau site internet ou la mise en service de notre nou- l’inauguration de notre nouvelle Succursale de Mou- l’engagement et le professionnalisme de tous nos col- vel e-banking, ne représentent qu’un petit aperçu des tier. Une équipe complète, dotée de six collaborateurs, laboratrices et collaborateurs, à qui nous adressons investissements consentis. L’intégration de plateformes aura à cœur de servir les habitants de la région. En notre reconnaissance pour le travail accompli. Nous Christina Pamberg Bertrand Valley et de technologies innovantes déboucheront à court plus d’un bâtiment entièrement rénové comprenant tenons également à remercier vivement nos action- terme sur une offre de nouveaux produits digitaux, qui de nombreuses places de parc, la Succursale sera éga- naires et nos clients pour le soutien et l’attachement Présidente du Conseil Directeur général viendra se positionner en parallèle à notre offre de pro- lement pourvue d’une zone libre-service avec safes qu’ils nous témoignent. d’administration duits traditionnels. automatiques et d’un bancomat drive. 6 Rapport de gestion 2018 Message aux actionnaires 7
Chiffres clés
Bilan (en millions de francs) 2014 2015 2016 2017 2018
Total du bilan 2'552 2'851 2'904 3'007 3'152
Avances à la clientèle (après compensation corrections de valeur) 2'236 2'324 2'371 2'504 2'652
Dépôts de la clientèle (y compris obligations de caisse) 1'697 1'821 1'790 1'861 1'966
152 mio de CHF 106 mio de CHF
Fonds propres (après répartition) 213.4 218.4 225.6 233.9 242.5
Résultats (en millions de francs)
d’augmentation des créances hypothécaires d’augmentation des engagements envers la clientèle
Revenu brut des opérations d’intérêt 30.7 29.9 31.0 32.9 34.2
Commissions 10.7 8.9 8.9 9.4 8.9 Soit 7% d’augmentation par rapport à 2017. Il s’agit Soit 6% d’augmentation par rapport à 2017. Cette
Résultat de négoce 4.0 4.3 4.2 4.8 3.9 de l’une des plus fortes progressions annuelles que la hausse s’explique notamment par un accroissement
Banque Cantonale du Jura ait connu. de l’épargne de 37 mio de CHF.
Total des produits (avant variations des corrections de valeur pour risque de défaillance) 45.7 43.4 44.4 47.4 47.6
Charges d’exploitation 24.9 26.5 26.3 26.6 27.0
Résultat opérationnel 19.5 16.0 16.5 17.5 18.0
Bénéfice 9.0 8.6 8.8 9.6 9.9 CHF
Dépôts titres de la clientèle (en millions de francs) 826 792 795 848 776
9.9 mio de CHF 242.5 mio de CHF
Effectif total (en unités de travail à plein temps) 120.5 115.6 116.2 116.3 122.2
Ratios (en %)
de bénéfice (résultat de la période) de fonds propres
Fonds propres (après répartition) / Total du bilan 8.4 7.7 7.8 7.8 7.7
Couverture des fonds propres exigibles y compris volant anticyclique 184 182 187 189 189 Soit le meilleur bénéfice atteint par la Banque Soit 189% des exigences légales y compris le volant
Résultat opérationnel / Fonds propres (après répartition) 9.1 7.3 7.3 7.5 7.4 Cantonale du Jura depuis sa création. anticyclique, ce qui démontre la solidité financière de
la Banque Cantonale du Jura.
Charges / Produits 55 61 59 56.1 56.7
ROE (avant impôts et dotation aux fonds propres) 9.2 8.7 7.6 7.7 7.7
Données par action (en CHF)
Fonds propres 71.1 72.8 75.2 78.0 80.8
Résultat opérationnel 6.5 5.3 5.5 5.8 6.0
Bénéfice 3.0 2.9 3.0 3.2 3.3
Dividende 1.80 1.80 1.80 1.85 1.85
7.23 mio de CHF
versés aux collectivités jurassiennes
2.17 mio de CHF
investis dans la digitalisation et les projets informatiques
Données boursières (en francs)
Cours le plus haut 68.50 67.90 61.45 60.85 57.50
Soit 51% du bénéfice avant dotation à la réserve Soit 88% des investissements consentis par
Cours le plus bas 58.00 56.50 50.00 52.00 52.50
pour risques bancaires généraux, reversé aux la Banque Cantonale du Jura en 2018, ce qui
Clôture 59.50 61.30 56.00 58.00 53.00 collectivités jurassiennes sous forme de dividende, permet de s’adapter à l’évolution technologique
P/E ratio (avant dotation aux fonds propres) 11 13 13 13 11 de rémunération de la garantie d’Etat, d’impôts et d’améliorer la qualité des prestations offertes à
cantonal, communal et ecclésiastique. notre clientèle.
Capitalisation boursière (en milliers de francs) 178'500 183'900 168'000 174'000 159'000
Nombre d’actions 3’000’000 3’000’000 3’000’000 3’000’000 3’000’000
8 Rapport de gestion 2018 Chiffres clés 9
Rapport
Voie escaladée : Invaders must die | 8a+ | Moutier
annuel
2018
’’ Surplombant les gorges sinueuses de Moutier, cette paroi déversante
et aérienne est un bijou de la région qui attise chaque année un peu
plus ma curiosité. Certaines de ses voies très exigeantes m’ont encore
résistées et je me réjouis d’y retourner cette année y balader mon sac
à magnésie.
Katherine Choong
Introduction Marche des affaires de la BCJ
L’année 2018, à l’image des exercices précédents, a connu son lot d’évènements géopolitiques suscep- Dans cet environnement bancaire global mitigé, la Banque Cantonale du Jura a réalisé des résultats que
tibles d’influencer significativement l’évolution de la situation économique et financière. l’on peut qualifier de très bons pour l’exercice 2018. D’une manière générale, les résultats affichent une
progression par rapport à ceux de l’année précédente.
Sans être exhaustif, on relèvera en premier lieu l’ac- croissance du PIB helvétique a largement dépassé les
croissement des menaces de guerre commerciale, en- 2%, alors que le taux de chômage a reculé. Rappelons que les comptes sont présentés selon les Le bénéfice (anciennement résultat net) réalisé en
gendrée notamment par plusieurs décisions de nature normes légales introduites en 2015. Sur cette base, 2018 (9,9 millions) est également supérieur à celui de
protectionniste prises par le gouvernement américain. La situation économique dans le Jura peut également le baromètre majeur de l’évolution des affaires est l’exercice antérieur, la hausse étant de 0,27 million,
Il faut ensuite constater l’accentuation de la poussée être qualifiée de positive. Le secteur horloger a notam- constitué par le résultat opérationnel. Signalons que soit 2,8%.
des mouvements populistes qui sont arrivés au pouvoir ment connu un bon exercice et la majorité des entre- ce dernier diverge assez sensiblement de l’ancien bé-
dans plusieurs pays et ce dans toutes les régions du prises a enregistré des résultats plus que satisfaisants. néfice brut, dans la mesure où il est notamment ob- La hausse du total du bilan constitue un autre fait si-
monde. On relèvera enfin les écueils accrus rencontrés tenu après déduction des corrections de valeur pour gnificatif à relever pour l’exercice sous revue. Au 31
par l’Union européenne (mise en œuvre compliquée En regard de cette conjoncture économique globale- risques de défaillance, des autres corrections de valeur, décembre 2018, ce total se montait à 3,15 milliards
du Brexit, difficultés du respect par les Etats membres ment favorable, le monde financier a connu un exer- provisions et pertes et des amortissements sur l’actif (+4,8% par rapport au 31 décembre 2017).
des critères financiers du Traité de Maastricht, scepti- cice plus compliqué. Les marchés boursiers, notam- immobilisé.
cisme des populations à l’égard de l’idée européenne, ment ceux des actions, ont enregistré des corrections Ainsi, les chiffres dégagés en 2018 témoignent dans
ou encore problèmes liés à l’immigration). qui ont été parfois très marquées. Cette évolution a Pour l’exercice 2018, le résultat opérationnel s’établit leur ensemble de la bonne santé financière de la BCJ
souvent eu des répercussions sur les résultats des ins- à 18 millions de francs, en hausse de quelque 0,5 mil- et démontrent sa capacité à réaliser de bons résultats,
Evolution des marchés boursiers tituts financiers. Cela est notamment le cas pour les lion, soit 2,9% par rapport à l’année précédente. même dans un contexte relativement difficile pour l’in-
banques helvétiques, qui, outre un contexte général dustrie bancaire.
180% peu favorable, doivent toujours faire face aux inces-
170%
160%
santes attaques menées contre la place financière
150% suisse ainsi qu’à un accroissement continuel de la rè-
140% glementation qui exerce une pression à la hausse sur
130% les charges d’exploitation.
120%
110%
100% Par ailleurs, la persistance du phénomène de taux d’in-
90% térêt négatifs imposés par la Banque nationale com-
80%
2014 2015 2016 2017 2018 plique encore la situation en impactant parfois lourde-
Japon (NIKKEI 225) Europe (STOXX 50)
ment la marge d’intérêts et les résultats des banques,
dans la mesure où il leur est souvent difficile de réper-
Etats-Unis (DJI) Suisse (SMI)
cuter ces taux négatifs sur la clientèle.
En regard de cette situation, le monde économique Evolution des taux d’intérêt (en CHF)
a connu une évolution qui a eu tendance à se tasser
3%
avec les mois. Même si sur l’ensemble de l’exercice
2018, la conjoncture mondiale peut être qualifiée
2%
d’assez bonne, l’horizon s’est quelque peu assombri
en fin d’année. Les perspectives de croissance ont gé-
1%
néralement été revues à la baisse, sous l’effet notam-
ment des conséquences possibles d’une extension de
0%
la guerre commerciale.
Dans ce contexte global relativement incertain, l’éco- -1%
2014 2015 2016 2017 2018
nomie suisse a fait preuve d’une remarquable ré-
silience. Malgré le fait que notre monnaie se soit à Hypothèques à taux variables Taux Libor 3 mois
nouveau renforcée par rapport à l’euro, le taux de Rendement 10 ans (Obligations de la Confédération)
12 Rapport de gestion 2018 Rapport annuel 2018 13
Compte de résultat
Le total des revenus de la Banque, qui s’établit à 46,85 millions, enregistre une légère progression de Couverture des avances à la clientèle par les accusant une progression de 0,4 million, qui est due
0,23 millions (+0,5%) par rapport au chiffre de l’exercice précédent. Cette dernière est essentiellement fonds de la clientèle (en millions de CHF) avant tout à la hausse des charges de personnel. Cette
imputable au résultat des opérations d’intérêts et dans une moindre mesure à celui des autres résultats dernière est notamment à mettre en rapport avec le
2’800
ordinaires. début d’activité, en fin d’année, de nouveaux collabo-
2’400 rateurs qui travailleront au sein de la nouvelle succu-
Opérations de crédits et résultat d’intérêts pour l’exercice sous revue, une charge de 0,77 mil- 2’000 rsale de Moutier qui ouvrira ses portes au printemps
lion (chiffre très légèrement inférieur à celui de 2017 1’600 2019.
Le contexte général des taux d’intérêts sur le mar- qui était de 0,78 million). Par contre il n’intègre pas la 1’200
ché helvétique demeure compliqué. Après un début charge annuelle liée à la rémunération de la garantie La modestie de la hausse globale des charges d’exploi-
800
d’année 2018 marquée par une certaine progression de l’Etat (charge de 0,78 million pour l’exercice 2018), tation (+1,5%) est imputable à un effort de gestion
400
des taux longs, ces taux ont à nouveau reculé en fin qui est comptabilisée sous les charges d’exploitation. stricte de la banque. A signaler que la charge liée à la
0
d’exercice pour s’établir à peu de chose près sur les 2014 2015 2016 2017 2018 rémunération de la garantie de l’Etat (0,78 million) est
mêmes niveaux qu’au 1er janvier. Quant aux taux à Au niveau des conditions appliquées à la clientèle, Avances à la clientèle Dépôts de la clientèle
comptabilisée sous cette rubrique.
court terme, ils demeurent désespérément en territoire notre banque a maintenu son taux hypothécaire va-
négatif. Cet état de fait péjore la marge moyenne des riable de référence pour les immeubles d’habitation Les amortissements courants accusent par contre une
banques, dans la mesure où une répercussion de ces à 2,875%. Les autres marchés, obligataires ou de matières pre- progression sensible de 0,37 million par rapport à
taux négatifs sur les conditions appliquées aux dépôts mières, n’ont pas été non plus à la fête avec des per- ceux de l’exercice antérieur (+23,6% ) en raison no-
d’épargne est problématique. Il faut toutefois rappeler que ce taux de référence formances parfois justes positives mais le plus souvent tamment de la décision prise par la banque en 2015
n’a depuis plusieurs années plus grande signification, là aussi négatives. d’activer les coûts de projets informatiques supérieurs
Répartition des produits (en milliers de CHF) dans le sens où le bas niveau des taux a conduit la à CHF 25’000.-, puis de les amortir sur une durée de
très grande majorité des clients à conclure des contrats Dans ce contexte, on ne s’étonnera pas trop que le trois ans. Cette évolution de la charge d’amortisse-
50’000 à terme fixe à des conditions particulièrement attrac- résultat des opérations de commissions et des presta- ments témoigne de l’effort important que la banque
40’000
tives. Ainsi, à fin 2018, la part des hypothèques à taux tions de services de la BCJ, qui s’établit à 8,89 millions, consent et va consentir dans les prochaines années
fixe dans le portefeuille de la Banque représentait plus accuse une baisse par rapport à celui de l’année anté- dans le domaine de la digitalisation.
30’000 de 97% du total des créances hypothécaires. rieure (-5%). Ce recul est évidemment en premier lieu
imputable à la diminution du montant net des com- Nous rappellerons que les corrections de valeur et
20’000
Cette composition du portefeuille hypothécaire exige missions sur les opérations sur titres menées pour le provisions sont séparées depuis l’exercice 2015, celles
10’000 que la banque soit particulièrement attentive à la compte de la clientèle. touchant les risques de défaillance et pertes liées aux
structure de son refinancement et à la maîtrise de son opérations d’intérêts étant prises en compte dans le
0
2014 2015 2016 2017 2018 risque de taux. Elle se doit notamment d’assurer une Le résultat des opérations de négoce (3,94 mios) enre- résultat net des opérations d’intérêts.
Autres résultats ordinaires Opérations de commissions
congruence importante des échéances entre les actifs gistre lui aussi une diminution significative par rapport
et les passifs de son bilan. Pour ce faire, elle utilise les à celui de l’exercice précédent, la baisse étant de 0,87 Du point de vue technique, la banque constitue essen-
Opérations de négoce Opérations d’intérêt
moyens traditionnels de refinancement, mais aussi des mios. Ce recul s’explique avant tout par un résultat né- tiellement des provisions individuelles sur les positions
instruments financiers dérivés tels que les IRS (Interest gatif des opérations de titres menées pour le compte de débiteurs présentant un risque avéré de défaillance.
Malgré ce contexte général peu favorable et une baisse Rate Swap) ou les CAPS. propre de la banque, mais aussi par un recul du résul- Elle assure ainsi une couverture adéquate de ce type
de sa marge moyenne, le résultat net des opérations tat des opérations de négoce en monnaies étrangères. de risques. En parallèle, elle dispose de provisions for-
d’intérêts de la BCJ affiche une hausse de 1,33 millions Opérations de commissions, de négoce et faitaires, notamment sur la catégorie des débiteurs
(+4,1%). Cette dernière s’explique principalement autres produits ordinaires Par contre, les autres résultats ordinaires (0,59 mio) sous surveillance accrue. A ce sujet, il faut relever que
par la progression marquée des avances à la clientèle marquent une variation positive de l’ordre 0,24 mil- le taux de provisionnement sur cette catégorie de dé-
(+148 millions) et par la réduction de la charge sur IRS Si 2017 avait été un exercice très favorable pour les lion, qui s’explique essentiellement par une hausse du biteurs est fixé à 5% des engagements globaux, taux
due aux taux négatifs, charge qui avait impacté plus marchés financiers, il n’en aura malheureusement pas produit des participations détenues par la banque. identique à celui appliqué lors des derniers exercices.
fortement les résultats des exercices antérieurs. été de même pour 2018. La quasi-totalité des marchés
d’actions s’est affichée à la baisse. Les reculs ont par- Charges d’exploitation, amortissements et Le poste des variations de provisions, autres corrections
On relèvera que ce résultat tient compte de la variation fois été très marqués, à l’image du marché chinois qui provisions de valeur et pertes se solde par un montant net positif
des corrections de valeur pour risques de défaillance a perdu quelque 20%. de 0,08 million. Par rapport à 2017, l’amélioration est
et pertes liés aux opérations d’intérêts, qui représente, Les charges d’exploitation s’établissent à 27 millions, importante puisqu’elle se chiffre à 1 million. Cette dif-
14 Rapport de gestion 2018 Rapport annuel 2018 15
férence s’explique essentiellement par la constitution, Evolution des fonds propres (en millions de CHF) Au passif du bilan, il faut constater la progression mar- Les autres sources de refinancement ont été peu mises
à charge de l’exercice 2017, de provisions destinées quée des engagements envers la clientèle qui se chiffre à contribution, à l’image de la rubrique des emprunts
240
à couvrir des engagements de sponsoring, engage- 220
à quelque 106 millions. Cette hausse s’explique no- et des prêts des centrales d’émission de lettres de gage
ments visant à soutenir des opérations de développe- 200 tamment par un accroissement des dépôts d’épargne qui diminue même légèrement (- 3 millions).
180
ment régional. 160
(+37 millions). Rappelons qu’avec les nouvelles direc-
140 tives de présentation des comptes, il n’est plus établi de L’évolution des autres postes du passif du bilan est
Produits extraordinaires et réserves pour 120
100
différenciation entre les dépôts sous forme d’épargne nettement moins conséquente et ne suscite pas de
risques bancaires généraux 80 et les autres engagements envers la clientèle. commentaires particuliers.
60
40
Le montant de 0,73 million de produits extraordinaires 20 Cette augmentation réjouissante des dépôts de la Nous soulignerons encore que le ratio de financement
provient pour l’essentiel du gain réalisé sur la vente 0
2014 2015 2016 2017 2018 clientèle a financé plus de 70% de l’importante des avances à la clientèle par les dépôts de la clientèle
des actions Swisscanto. Rappelons que cette vente a hausse du bilan. Le solde du financement s’est essen- est resté quasiment stable passant de 74,3% à 74,1%
Réserves pour risques bancaires généraux
été effectuée en 2015, mais que le paiement s’est fait tiellement fait au travers des engagements résultant et ceci malgré la forte hausse de créances hypothé-
Réserve légale générale Capital social
par tranches, le dernier versement ayant été effectué d’opérations de financement de titres (+35 millions). caires.
courant 2018.
Conclusion
Le dernier poste influençant significativement le bé- comme des fonds propres. La charge nette de 4,3
néfice est celui des variations de réserves pour risques millions s’explique exclusivement par la dotation à ces
bancaires généraux, réserves qui sont considérées réserves, prélevée sur le résultat opérationnel.
Les résultats de l’exercice 2018 peuvent être considérés comme très bons. Le résultat opérationnel, tout
Bilan comme le bénéfice enregistrent de belles progressions. Les chiffres du bilan, en particulier les augmen-
tations des prêts hypothécaires et des dépôts de la clientèle, confirment la dynamique des affaires de
la banque.
Depuis plusieurs années, le total du bilan s’accroît de manière significative. L’exercice 2018 ne fait pas Le résultat opérationnel permet de doter substantielle- Par rapport à la situation de fin 2017 ce taux de cou-
exception à la règle, la hausse enregistrée étant de 144,6 millions. Au 31 décembre 2018, le bilan de la ment les réserves pour risques bancaires généraux (4,3 verture n’a pas varié et cela malgré une progression
BCJ se montait ainsi à 3,15 milliards, ce qui constitue un nouveau record depuis la création de la banque. millions) et de mettre à disposition de l’Assemblée gé- marquée du bilan. Il tient compte du volant anticy-
nérale un montant de 10,24 millions, incluant le report clique, décidé par le Conseil fédéral et qui durcit les
Au niveau de l’actif, on soulignera la progression im- Le poste des liquidités (328 millions) demeure sur un à nouveau de l’exercice précédent. exigences de fonds propres. Rappelons que le but de
portante du poste des créances hypothécaires (+152 niveau très élevé. Cela s’explique notamment par les ce durcissement est de lutter contre une appréciation
millions, montant supérieur de 40 millions à celui de conditions de taux d’intérêt négatifs qui ont prévalu En ce qui concerne la répartition du bénéfice, les ré- trop conséquente des prix du marché immobilier. Sans
2017). Globalement, les avances à la clientèle affichent sur le marché durant l’année 2018 et qui ont conduit sultats dégagés conduisent le Conseil d’administration ce volant anticyclique, le taux de couverture s’élèverait
une hausse qui se chiffre à quelque 148 millions. de nombreuses banques à accroître leurs engage- à proposer à l’Assemblée générale le versement d’un à 203%.
ments à court terme générateurs de liquidités. Il faut dividende inchangé de CHF 1,85 par action (montant
Le volume brut des nouvelles avances octroyées à la par ailleurs relever, qu’en fonction des nouvelles exi- global de 5,55 millions) et une dotation à la réserve Le renforcement du montant nominal des fonds
clientèle en 2018 s’est fixé à 275 millions. Ce chiffre gences légales en termes de liquidités qui sont en- légale générale de CHF 4,3 millions. propres permet ainsi à la BCJ de disposer d’une marge
est en ligne avec ceux des années précédentes. Son trées en vigueur au 1er janvier 2015, les besoins des de manœuvre appréciable dans l’optique du dévelop-
importance démontre que la BCJ joue pleinement son banques en la matière vont s’accroître régulièrement Si ces propositions sont agréées, la Banque verrait ses pement futur des affaires et de faire face avec sérénité
rôle de soutien à l’économie régional, tout en respec- jusqu’en 2019. fonds propres s’accroître de quelque 8,6 millions, as- à l’évolution prévisible des exigences légales en ma-
tant naturellement les préceptes d’une saine gestion. surant ainsi un nouveau renforcement substantiel de tière de fonds propres.
La banque a également pour principe d’accompagner Les autres postes de l’actif n’ont pas enregistré de va- sa structure financière. Le montant des fonds propres
les entreprises jurassiennes fondamentalement saines, riations particulièrement significatives, nécessitant une atteindrait alors 242,5 millions (après distribution du
lorsqu’elles connaissent des passages plus difficiles en explication. dividende), ce qui représente un taux de couverture
raison notamment d’une conjoncture défavorable. selon la Loi fédérale sur les banques de 189%.
16 Rapport de gestion 2018 Rapport annuel 2018 17
Notre ambassadrice
La vie de la banque Katherine Choong
Au cours de ces dernières années, nos collaborateurs ont dû s’adapter, jour après jour, aux nouvelles La BCJ a le plaisir de soutenir depuis de nom-
exigences du monde bancaire. L’objectif de chacun de nos 146 collaborateurs est de progresser afin de breuses années une jeune sportive jurassienne
pouvoir toujours être prêt à affronter les nouveaux défis qui rythment la vie de notre établissement. A de talent : Katherine Choong, championne d’es-
travers les quelques lignes qui suivent, nous souhaitons offrir au lecteur un éclairage sur notre organi- calade sportive.
sation interne et sur les faits qui ont marqué l’année 2018.
L’année sportive de notre ambassadrice
Effectif Formation
L’année 2018 a été une excellente saison pour Ka-
Au cours de l’année 2018, l’effectif du personnel a lé- Le professionnalisme s’exerce à travers une forma- therine Choong en catégorie élite. Katherine s’est en-
gèrement augmentée. Exprimé en termes d’emplois à tion efficace et performante. De ce fait, l’ensemble traînée avec l’équipe suisse en vue des compétitions
temps complet, il est passé de 116.25 à 122.20 postes de notre personnel est en permanence formé aux internationales dans le nouveau centre d’entraîne-
entre le 31 décembre 2017 et le 31 décembre 2018. exigences de plus en plus pointues des métiers ban- ment à Bienne. Elle a pu atteindre les objectifs fixés
Cette augmentation est liée à l’arrivée de nouveaux caires. La formation est dispensée par des formateurs en se hissant en demi-finales aux Championnats du
employés engagés pour la succursale de Moutier. A internes et externes ainsi que par des programmes monde d’Innsbruck en septembre (17ème place), en
noter que durant cette période, la Banque s’est asso- d’auto-apprentissage (e-learning). participant à la finale en Coupe du Monde en Slovénie
ciée les services de 13 nouveaux collaborateurs. (7ème place) et en devenant la première suissesse de
L’engagement de la BCJ au profit de la formation des l’histoire de l’alpinisme à dompter une voie cotée 9a,
Promotions jeunes est également important. En 2018, 6 jeunes « Cabane au Canada », située sur le site de Rawyl, à
personnes effectuaient un apprentissage d’employé plus de 1’700 mètres d’altitude, en Valais.
Le Conseil d’administration a promu et nommé au de commerce au sein de notre établissement. Pen-
rang de fondés de pouvoir : dant trois ans, les apprentis sont formés tour à tour Grande voyageuse, passionnée d’escalade en plein air,
à la gestion courante, aux opérations financières et Katherine a également pris du bon temps en falaise en
aux opérations de crédit. Ils bénéficient d’une forma- prenant l’ascension de la voie 8c « Tornado Power »
tion pratique, coachés sur leur place de travail par une sur l’un des plus beaux spots suisse, à Gimmelwald,
formatrice interne, et d’une formation théorique dis- dans le canton de Berne. Elle parvient également à en-
pensée dans le cadre d’un partenariat avec la Banque chaîner le très long 8c de « Nordic Plumber » à Flaten-
Cantonale Bernoise pour les cours bancaires et avec ger, en Norvège.
les écoles professionnelles régionales pour ce qui
concerne les connaissances commerciales. En outre, Katherine poursuit son ascension sans autre ambition
trois jeunes personnes ont été engagées pour un stage que de se surpasser. Pour 2019, notre ambassadrice a
M. Sébastien Courbat
Conseiller en placements pratique en vue de l’obtention de la maturité profes- pour objectif de participer à la demi-finale des Cham-
sionnelle commerciale. pionnats du monde de difficulté à Tokyo ainsi qu’à
quelques finales de Coupe du monde. Côté falaise,
Il faut encore relever qu’actuellement deux personnes son défi est de réaliser l’ascension de la 8a la plus haute
issues d’universités suisses, ont été engagés pour ef- d’Europe dans le cadre spectaculaire des Aiguilles du
fectuer un stage de formation de deux ans. Ils sont Midi et de gravir une seconde voie cotée 9a.
destinés à venir renforcer un secteur d’activité de l’éta-
blissement au terme de leur formation.
M. Stefano Giammarino
Chargé de projet digital et informaticien
18 Rapport de gestion 2018301 t de CO2
Développement durable Total des émissions de gaz à effet de serre
La Banque Cantonale du Jura assume sa responsabilité sociale d’entreprise au travers de ses activités.
Elle s’appuie, d’une part, sur des valeurs de loyauté, d’indépendance, d’éthique et de transparence,
et d’autre part, elle respecte les principes du développement durable visant à la réduction des consé-
quences environnementales de ses activités.
Action citoyenne Sauver des vies 135 t de CO2 135 t de CO2 18 t de CO2 13 t de CO2
émises par le chauffage, émises par les trajets pendulaires, émises par les déplacements d’affaires, émises par les papiers et les envois,
soit 45% de la consommation soit 45% de la consommation soit 6% de la consommation soit 4% de la consommation
Depuis 2010, la BCJ s’engage en faveur de projets ju- Les accidents cardio-vasculaires sont la 1ère cause de
rassiens dans le domaine social et environnemental à mortalité dans les pays industrialisés. En Suisse, toutes
travers la mise en place d’une action citoyenne. les 90 minutes, une personne décède d’un arrêt car-
diaque. Il est maintenant démontré que plus vite on
Samedi 1er septembre, plus de 80 personnes, colla- pratique le massage cardiaque, même sans ventilation Engagement pour le climat Label«Certified CO2 Neutral»
borateurs de la BCJ, familles et retraités se sont réunis artificielle, meilleures sont les chances de survie. Les
au Centre de Loisirs de Saignelégier pour mener une premiers gestes de réanimation sont donc cruciaux. La BCJ a renouvelé avec succès son label Swiss Cli- Afin de compenser intégralement le solde de ses émis-
action au profit de la Fondation RéaJura Coeur. mate « CERTIFIED CO2 NEUTRAL ». Un bilan des émis- sions de gaz à effet de serre, la BCJ a choisi l’achat
Encadrés par une dizaine de bénévoles de la Fondation sions de gaz à effet de serre de l’entreprise ainsi que de certificats en faveur d’un projet de protection des
RéaJura Cœur, l’ensemble des participants à l’action du site internet et du service e-banking a été établi en forêts au Zimbabwe.
La Fondation RéaJura Coeur citoyenne ont suivi une formation à la réanimation car- conformité avec la norme ISO 14064-1.
diaque et à l’utilisation d’un défibrillateur. Deux autres Ce projet de haute qualité répond aux critères de
La Fondation RéaJura Coeur a pour but d’augmen- ateliers, en relation avec la prévention cardio-vasculaire Cette distinction souligne l’engagement de la BCJ contrôle stricts du Gold Standard CCBS (The Climate,
ter le taux de survie des personnes touchées par un étaient également disponibles dont un atelier de re- pour limiter son impact direct sur l’environnement et Community & Biodiversity Alliance) ainsi que du stan-
arrêt cardiaque sur le territoire du Canton du Jura en laxation et un atelier sport. offre aux clients des services certifiés sans empreinte dard VCS (Verified Carbon Standard). Le projet met
formant la population et les professionnels impliqués carbone ; une démarche innovante qui souligne l’en- en oeuvre une série de mesures visant à empêcher la
dans les premiers secours. La Fondation propose dif- Au terme de cette matinée de travail, placée sous le gagement de la BCJ mené depuis plusieurs années en destruction des forêts au nord du Zimbabwe et à amé-
férents types de formation répondant aux normes ac- signe des échanges et de la convivialité, les participants faveur du climat. liorer les conditions de vie de la population locale.
tuelles de la réanimation et des premiers secours. Afin ont partagé un repas bien mérité.
de garantir la qualité des formations, toutes sont dis- La BCJ mesure ses émissions carbone depuis 2011 Produits et services 100% écologiques
pensées par des professionnels de la santé (médecin, en partenariat avec l’entreprise Swiss Climate. Elle
ambulanciers-ères, infirmiers-ères), confrontés réguliè- Nouveaux défibrillateurs a renouvelé avec succès son label « CERTIFIED CO2 En utilisant la banque en ligne, les clients de la BCJ
rement aux situations d’urgence et travaillant dans les NEUTRAL ». Ce label, basé sur la norme ISO 14064-1 effectuent des transactions financières dont les émis-
domaines aigus de la santé. Deux nouveaux défibrillateurs installés et gérés par la et suivant les directives du Greenhouse Gas Protocol sions carbone sont automatiquement compensées.
Fondation RéaJura Cœur sont disponibles en libre-ser- atteste de la politique active de la BCJ en matière de
vice 24h/24 et 7j/7 à l’extérieur de nos succursales de développement durable. La BCJ propose également à ses clients les packs ban-
Porrentruy et Saignelégier. Ils sont capables de fournir caires 100% écologiques « ePACK » destinés exclusive-
des consignes verbales pour la conduite de la réani- Depuis 2011, la BCJ a diminué ses émissions de gaz à ment aux utilisateurs du e-banking. La clientèle peut
mation cardiopulmonaire, de reconnaître la nature du effet de serre de 21% par employé. également bénéficier d’autres produits respectueux de
trouble du rythme cardiaque à l’origine de l’arrêt car- l’environnement tels que le prêt hypothécaire Miner-
dio-respiratoire et de proposer adéquatement la défi- L’amélioration du bilan résulte principalement de me- gie, les fonds de placements durables Swisscanto ou
brillation électrique lorsqu’elle est nécessaire. sures telles que l’utilisation de la vidéo conférence, le encore bénéficier d’un tarif avantageux pour la réali-
recours aux technologies LED et basse consommation sation d’un audit énergétique CECB Plus.
pour l’éclairage et la signalétique, l’utilisation de papier
100% recyclé ou encore l’achat d’électricité hydrau-
lique. De même, les produits ePACK incitent les clients
à utiliser le e-banking, service sans empreinte carbone.
20 Rapport de gestion 2018 Rapport annuel 2018 21’’
Mon coup de cœur. J’y ai vécu de grands moments d’émotion
et franchi d’importantes étapes dans ma carrière, notamment en
atteignant le sommet de ma première 8a et 8b. Dissimulée au cœur
de la forêt, cette falaise exigeante, zebrée de coulées bleues et grises
est un petit havre de paix où j’apprécie me ressourcer.
Katherine Choong
Voie escaladée : Déjà | 8b+ | Soyhières
Gouvernance
d’entrepriseComposition Structure du capital
Le groupe comprend les sociétés suivantes Capital Bons de jouissance
• Banque Cantonale du Jura SA, Porrentruy Voir annexe 17 des informations se rapportant au bi- La BCJ n’a pas émis de bons de jouissance.
• Société coopérative pour le développement de l’économie jurassienne, Delémont lan. Le capital-actions est de CHF 42 millions. Il est di-
• Immobestate Investment SA, Fribourg visé en 3’000’000 d’actions d’une valeur nominale de
CHF 14.–, toutes nominatives et entièrement libérées. Restrictions de transfert
Les sociétés dominées étant insignifiantes dans l’optique des objectifs visés par les comptes consolidés, la Banque
n’établit pas de comptes consolidés. Les actions de la BCJ sont nominatives. Il n’y a pas de
Capital autorisé et conditionnel restriction de transfert, sous réserve de l’art. 4 al. 2 de
La Banque Cantonale du Jura est une société anonyme. Ses actions sont cotées à la bourse suisse (SWX). Le siège la Loi sur la Banque Cantonale du Jura qui prévoit que
principal est fixé à Porrentruy. Selon art. 6 de ses statuts, la Banque peut procéder à le Canton du Jura détient au moins 51% du capital
des augmentations autorisées ou conditionnelles de social.
Dans le respect d’une saine gestion, la Banque a pour but de contribuer au développement économique et social capital aux conditions fixées par le Code des obliga-
du Canton. Elle offre les services d’une banque universelle, conformément aux intérêts généraux du Canton. tions. Cette possibilité n’est pas utilisée.
Emprunts convertibles
La République et Canton du Jura garantit les engagements de la Banque dans la mesure où les fonds propres de
cette dernière et les créances découlant d’engagements de rang subordonné n’y suffisent pas. Modification du capital La BCJ n’a pas émis d’emprunts convertibles et n’a
pas instauré de plan d’intéressement en faveur des di-
Aucune modification du capital n’est intervenue au rigeants et cadres.
Structure du groupe & actionnariat cours des trois derniers exercices.
Structure du groupe Actionnaires importants Actions et bons de participation
Organisation opérationnelle Voir annexe 20 des informations se rapportant au Voir annexe 17 des informations se rapportant au bi-
bilan. La Banque n’a pas annoncé de modification à lan. La BCJ n’a pas émis de bons de participation.
Voir organigramme en page 36. l’instance pour la publicité des participations.
Lieu de cotation
Participations croisées
• Les actions de la Banque Cantonale du Jura SA,
Porrentruy, sont cotées à la bourse suisse – SIX - La BCJ ne détient pas de participations croisées.
sous le numéro de valeur 35066567 (code ISIN :
CH0350665672).
• La capitalisation boursière au 31.12.2018 s’élève à
CHF 159 millions.
• Les sociétés détenues majoritairement par la
Banque Cantonale du Jura SA ne possèdent pas
d’actions de la maison mère.
Sociétés détenues
Voir annexe 7 des informations se rapportant au bilan.
24 Rapport de gestion 2018 Gouvernance d’entreprise 25Conseil d’administration
Composition & activités au 31 décembre
Christina Pamberg Présidente Porrentruy | Suisse Stefan Bichsel Membre Villarepos | Suisse
Formation Autres activités Formation Autres activités
Bachelor of Arts, Amherst College, Amherst Administratrice de Brevet d’avocat, Université de Berne Président de
Master of Business Administration, INSEAD, Fontainebleau Alcyon Holding SA, Porrentruy Masters of Laws, Georgetown University, Washington DC Gérifonds SA, Lausanne, Conseil d’administration
Advanced Management Program, Harvard Business School, Boston Deutsche Bank (Suisse) SA, Genève Brevet d’avocat, New York et Connecticut GEP SA, Lausanne, Conseil d’administration
Advanced Management Program, Wharton School, Philadelphia Association Pro Aventico, Avenches
Membre de
Parcours professionnel
INSEAD Global Private Equity Initiative, Fontainebleau, Advisory Board Membre de
Parcours professionnel
Tiffany & Co., New York, 1992-96, Assistant Manager Invest Europe LP Council, Bruxelles EDHEC (Ecole des Hautes Etudes Commerciales), Lille et
Salomon Smith Barney, Londres et New York, 1998-99, Equity Analyst Level20, Londres, Founding Member and Member of the board UBS AG, Zurich, 1982-85, Assistant personnel d’un membre de la Direction générale Nice, Comité d’Orientation International
HabourVest Partners, Londres, 2000-05, Vice President Gibney, Anthony & Flaherty, New-York, 1986-87, Foreign associate SIX Securities Services Ltd, Zurich, Strategic Advisory Board
Kohlberg Kravis Roberts & Co., Londres, 2005-09, Director Pictet & Cie, Genève, 1987-93, Avocat au département Juridique et International Financial Information and Securities & Exchanges
Alcyon Holding SA, Porrentruy, 2010-..., Directrice Swissca Holding AG, Berne, 1994-02, CEO et administrateur délégué
Robeco Group NV, Amsterdam, 2003-05, Membre de la Direction générale
Lombard Odier Darier Hentsch & Cie, Genève, 2006-09, Associé de la Holding et
membre du Group Management
Banque Cantonale Vaudoise, Lausanne, 2009-..., Directeur général, Chef de la Division
Asset Management et Trading
Christian Budry Vice-président Chesalles-sur-Oron | Suisse Georges Humard Membre Delémont | Suisse
Formation Autres activités Formation Autres activités
Licence en sciences économiques et sociales, Université de Fribourg Président de Mécanicien-électricien Président de
Diplôme fédéral d’expert-comptable Novandi, Boncourt, Conseil de fondation GH65 Holding SA, Delémont
CFO Solutions SA, Lausanne, Conseil d’administration Parcours professionnel Humard Automation SA, Delémont
Parcours professionnel Main tendue, Comité suisse Humard SA, Delémont
Humard Automation SA, Delémont, 1995-..., Propriétaire & CEO
Groux arts graphiques SA, Lausanne, Conseil d’administration
Société fiduciaire Lémano/ATAG/Ernst & Young, Lausanne, 1983-01 Vice-président de
TrustStone SA, Nyon, Conseil d’administration
Bobst Group SA, Lausanne, 2001-11, Chef des Finances du Groupe, membre du Comité de Chambre de commerce et d’industrie du Jura, Delémont
Commune d’Oron, Commission des finances
Direction | Président de la Caisse de pension Bobst et du fonds de prévoyance
Administrateur de
Administrateur indépendant, 2011-... Vice-président de
New Ingenia SA, Delémont
Fondation du Théâtre du Jorat, Mézières
Seuret SA, Delémont
Membre de Collège Saint-Charles, Porrentruy
Romande Energie SA, Morges, Conseil d’administration
Membre de
EOS Holding SA, Lausanne, Conseil d’administration
Fondation du Collège et Lycée Saint-Charles, Porrentruy
Etat de Vaud, Caisse de pension, Lausanne, Conseil d’administration
Fondation du Théâtre du Jura, Delémont
Giovanna Holding SA, Chailly-Montreux, Conseil d’administration
Greenbrix, Genève, Conseil de fondation
Charles Burrus, Plusieurs Conseils d’administration de sociétés
détenues par des membres de la famille
26 Rapport de gestion 2018 Gouvernance d’entreprise 27Aucun des membres du Conseil d’administration n’exerce ou n’a exercé de fonctions exécutives au sein de la Banque
Cantonale du Jura SA ou au sein de l’une des sociétés détenues par la Banque. De plus, ils répondent tous aux critères
d’indépendance fixés par les directives de la FINMA. Si des membres du Conseil d’administration exercent des fonctions
officielles et/ou mandats politiques, ils sont mentionnés sous la rubrique Autres activités.
Alexandre Léchenne Membre Courtelary | Suisse
Formation Autres activités
Mécanicien-électronicien, EHMP, Porrentruy Administrateur de
Ingénieur HES en électrotechnique, ISB/EIB, Bienne J-eNOV SA, Le Noirmont
Ingénieur EPF en informatique, EPFL, Lausanne
Membre de
Brevet fédéral de spécialiste de la conduite de groupe, CPLN, Neuchâtel
eGOV Innovation Center, Sierre
ICT Formation professionnelle Berne Jura Neuchâtel
Parcours professionnel
Léchenne Raymond SA, Courtedoux, 1991-01, Développement informatique et
électronique, comptabilité
SMH Automobiles SA, Bienne, 1996-00, Développement informatique technique
Christina Pamberg Christian Budry
Swiss Timing Ltd., St-lmier, 2000-02, Développement électronique et informatique technique
Présidente Vice-président
Manufactures des Montres Rolex SA, Bienne, 2002-03, Recherche & Développement
informatique et Chef de Section
Swiss Timing Ltd., Corgémont, 2004-08, Responsable de Département R&D et membre de Direction
Selectron Systems AG, Train Automation, Lyss, 2008-11, Responsable du développement software
Swiss Timing Ltd., Corgémont, 2011-13, Responsable du développement software
Globaz SA, Le Noirmont, 2013-14, Responsable du développement et membre de Direction
Globaz SA, Le Noirmont, 2015-..., Directeur général
Nicola Thibaudeau Membre Neuchâtel | Suisse & Canada
Formation Autres activités Stefan Bichsel Alexandre Léchenne
Membre Membre
Génie mécanique, Ecole Polytechnique de Montréal Membre de
HEC - 1 année MBA, Université de Montréal La Mobilière Coopérative, Conseil d’administration
Innosuisse, Conseil d’administration
Parcours professionnel Transports Publics Neuchâtelois SA, Conseil d’administration
Grand Prix de l’Horlogerie de Genève, Conseil de Fondation
IBM Canada Ltd, Bromont, 1984-89, Ingénieur senior
HES-SO, Conseil stratégique
Cicorel SA, La Chaux-de-Fonds, 1990-94, Directrice du site
Swissmen, Chambre de commerce et industrie bernoise
Mecanex SA, Nyon, 1993-02, Copropriétaire et directrice générale
Consultante et Administratrice professionnelle, 2003
MPS Micro Precision System AG, Bienne et Bonfol, 2003-..., CEO et Administratice Déléguée
Georges Humard Nicola Thibaudeau
Membre Membre
28 Rapport de gestion 2018 Gouvernance d’entreprise 29Vous pouvez aussi lire
