2020 Budget Proposal Proposition de budget 2020 - Lycée Français Denis Diderot 14 December 2019 - Lycée ...
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2020 Budget Proposal
Proposition de budget 2020
Lycée Français Denis Diderot
14 December 2019
Lycée Français Denis Diderot
Comité de Gestion | School Board
Association des Parents d’Élèves | The Parents Asssociation 2019-2020Key Objectives of the Plan de la
General Assembly présentation du budget
1. Present, discuss and vote 1. Présenter, discuter et voter le
the 2020 Budget (January to budget 2020 (janvier à décembre)
December)
2. Présenter les plans d’action pour
2. Present the action plans for le contrôle de gestion préparé par
management control prepared les controlleuses de gestion
by the controllers
(management auditors) 3. Présenter les préparations pour la
mise en conformité
3. Provide an update on
compliance preparation 4. Présenter le travail des différentes
commissions
4. Update on work conducted in
various commissions
Lycée Français Denis Diderot School Board of the Parents Asssociation 2019-2020 || Comité de Gestion de l’Association Parent d’Élèves 2019-2020Outline of the Plan de la
Budget Presentation présentation du budget
1. Our Mission 1. Notre Mission
2. School Project 2. Projet de l’établissement
3. Budget facts for 2020 3. Budget 2020 - les faits
4. Vision supporting the budget 4. Vision en support du budget
5. Budget decisions 5. Décisions budgétaires
6. Budget presentation 6. Présentation du budget
7. Budget results 7. Résultats du budget
8. Vote 8. Vote
Lycée Français Denis Diderot School Board of the Parents Asssociation 2019-2020 || Comité de Gestion de l’Association Parent d’Élèves 2019-2020Our Mission Notre Mission
Define and defend our Définir et défendre des
common values valeurs communes
Fight together for our school Nous battre pour notre école
and our children’s education et nos enfants
Build tomorrow’s school Construire, ensemble,
together l’école de demain
Lycée Français Denis Diderot School Board of the Parents Asssociation 2019-2020 || Comité de Gestion de l’Association Parent d’Élèves 2019-2020Project for Projet d’établissement
the school’s future pour l’avenir de l’école
• Educational project for the upcoming • Projet pédagogique pour l’année
2020-2021 school year scolaire 2020-2021
• Projects for Arts, Sports, Culture • Projets artistiques, sportifs, culturels
and Citizenship et citoyens
• Discussion of the reforms • Discussion des réformes
• Long term projects and steps to • Projet long terme de l’école et
be taken in the upcoming year mesures à prendre dans l’année
2020
Lycée Français Denis Diderot School Board of the Parents Asssociation 2019-2020 || Comité de Gestion de l’Association Parent d’Élèves 2019-2020Budget Facts for 2020 Budget 2020 - les faits
Support to staff Soutien au personnel
• Compliance for 44 local contracts • Conformité de 44 membres du
(teachers & administration) not personnel en contrats locaux
paying taxes in Kenya will start in (enseignants et administration) ne
Jan. 2020 payant pas d’impôts au Kenya
commencera en janvier 2020
• School will pay for their taxes from
Jan - Aug. 2020 = KES 42M taken • L’école paiera leurs impôts de janv-
from the school cash reserve (previous août 2020 = 42 M KES pris des
years school fees) réserves de trésorerie (frais de
scolarité des années précédentes)
• Payment of taxes on benefits for
local contracts (transport allowance, • Paiement des impôts sur les bénéfices
scholarship for children, etc.) pour les contrats locaux (allocations
transports, bourses scolaires, etc)
Lycée Français Denis Diderot School Board of the Parents Asssociation 2019-2020 || Comité de Gestion de l’Association Parent d’Élèves 2019-2020Budget Facts for 2020 Budget 2020 - les faits
Compliance Mise en conformité
• The school will be fully compliant • L’école commencera sa mise en
with Kenyan laws starting Jan. 2020 conformité avec les lois kenyanes dès
janv 2020
• Payment of arrears and penalties to
local tax authorities estimated at least • Paiement des arriérés et pénalités
KES 60M aux autorités fiscales kenyanes,
estimation à minimum 60 M KES
• With payment of KES 42M for
the local contracts + KES 60M to • Avec le paiement des 42 M KES
KRA = School cash reserve will be pour les contrats locaux + 60 M KES
completely exhausted a KRA = la réserve de l’école sera
complètement épuisée
Lycée Français Denis Diderot School Board of the Parents Asssociation 2019-2020 || Comité de Gestion de l’Association Parent d’Élèves 2019-2020Budget Facts for 2020 Budget 2020 - les faits
AEFE support = 2.8M Euros Support de l’AEFE = 2,8 M Euros
2.5 Million Euros 2,5 Millions d’Euros
(30% school budget) (30% du budget de l’école)
• Salaries of expats and residents • Salaires des expatriés
(= 50% of teachers + principal, et résidents (= 50% des enseignants
primary director) + proviseur, directeur primaire)
EUR 300,000 in ad hoc subsidies 300 000 EUR de subventions ad hoc
(security infrastructure) (infrastructures sécurité)
Not included in the Pas inclus dans le
school budget budget de l’école
Lycée Français Denis Diderot School Board of the Parents Asssociation 2019-2020 || Comité de Gestion de l’Association Parent d’Élèves 2019-2020Vision Vision
supporting the budget en support du budget
Address the short term issues Adresser les problèmes du court terme
• Ensuring compliance while keeping • Assurer la conformité tout en gardant
teachers and students enseignants et élèves
• Strengthening administrative • Renforcer la gestion administrative de
management l’école
While keeping in mind the long term While keeping in mind the long term
needs needs
• Continue developing attractiveness • Développer l’attractivité
• Develop and improve services • Développer et améliorer la qualité
offering quality des services
Lycée Français Denis Diderot School Board of the Parents Asssociation 2019-2020 || Comité de Gestion de l’Association Parent d’Élèves 2019-2020Budget Decisions Décisions budgétaires
• Increase the HR budget • Augmenter le budget RH de
by 5% (inflation) in 2020 5% (inflation) pour 2020
• Increase all salaries • Augmenter tous
by 5% beginning les salaires de 5%
September 1 2020* à partir du 1 Septembre
2020*
• Increase school fees
by 5% for the 2020-21 • Augmenter de 5%
school year les frais de scolarité
pour l’année 2020-2021
*based on 2019 salary levels *basée sur les niveaux de salaires de 2019
Lycée Français Denis Diderot School Board of the Parents Asssociation 2019-2020 || Comité de Gestion de l’Association Parent d’Élèves 2019-2020Budget Decisions Décisions budgétaires
Recruitment of new positions to improve Recrutement des nouveaux postes pour
management: améliorer la gestion :
• HR Consultant (to bring equity & cost- • Consultant RH (pour amener de
effectiveness in HR structure & costs) l’équité et efficacité à la structure RH)
Other unbudgeted priorities: Autres priorités non-budgetées :
• Head of Maintenance (to support • Agent Chef (pour un meilleur
school infrastructure development développement et maintien de
and maintenance) l’infrastructure de l’école)
• Communications Officer (to support • Communications Officer (pour
internal and external communication une meilleur communication et
and fundraising) développement des fonds)
Significant cost reductions through Réductions de coûts importantes à
savings and cost efficiency measures travers des économies et mesures
d’efficience
Lycée Français Denis Diderot School Board of the Parents Asssociation 2019-2020 || Comité de Gestion de l’Association Parent d’Élèves 2019-2020Budget 2020 significant savings
économies importantes
INCOME (KES MILLIONS) 2019 2020 EXPENSES 2019 2020
School Fees 602.1 622.4 Educational expenses 20.9 33.4
Subsidies 29.2 28.5 Servicing and maintenance 21.8 18.4
Other Income 15.0 9.0 General Expenses 46.3 43.4
Exceptional Income 10.3 6.4 Staff Expenses 422.7 421.9
Other expenses 102.4 98.4
Depreciation expenses and provisions 33.4 33.4
Attractiveness development fund 0.0 17.4
Special Services 105.6 96.2 Special Services 105.6 96.2
Total 762.1 762.4 Total 761.8 762.4
One-off fund from cash reserves 42.0 One-off expense from cash reserves 42.0
TOTAL INCOME 762.1 804.4 TOTAL EXPENSES 761.8 804.4
Lycée Français Denis Diderot School Board of the Parents Asssociation 2019-2020 || Comité de Gestion de l’Association Parent d’Élèves 2019-2020Budget 2020 Income Recettes
INCOME (KES MILLIONS) 2019 2020 ΔKES Δ%
School fees 602.1 622.4 20.3 3.4% Assumptions Hypothèses
Subsidies 29.2 28.5 (0.7) -2.3% Max average school fee
increase: 5%
Other Income 15.0 43.4 (6.0) -40.0% 5% hausse max des frais
en moyenne
Exceptional Income 10.3 6.4 (3.9) -38.3%
Same number of students
Special Services 105.6 96.2 (9.4) -8.9% Même nombre d’élèves
108 maternelle
Total 762.1 762.4 0.3 -0.1% 285 primaire
171 collège
One-off Fund from cash reserves 42.0 42.0 100.0% 96 lycée
= 660 in total au totale
TOTAL EXPENSES 762.1 804.4 42.3 5.5%
Lycée Français Denis Diderot School Board of the Parents Asssociation 2019-2020 || Comité de Gestion de l’Association Parent d’Élèves 2019-2020Budget 2020 Income Recettes
AEFE scholarship
Bourses AEFE
INCOME (KES MILLIONS) 2019 2020 ΔKES Δ%
School fees 602.1 622.4 20.3 3.4%
Subsidies 29.2 28.5 (0.7) -2.3%
Other Income 15.0 43.4 (6.0) -40.0% Less cash reserve
= less interests
Exceptional Income 10.3 6.4 (3.9) -38.3% Moins de réserve
= moins d’intérêts
Special Services 105.6 96.2 (9.4) -8.9%
Total 762.1 762.4 0.3 -0.1%
One-off Fund from cash reserves 42.0 42.0 100.0%
AEFE ad hoc subsidies
TOTAL EXPENSES 762.1 804.4 42.3 5.5% Subventions Divers AEFE
Lycée Français Denis Diderot School Board of the Parents Asssociation 2019-2020 || Comité de Gestion de l’Association Parent d’Élèves 2019-2020Budget 2020 Income Recettes
Special services include
INCOME (KES MILLIONS) 2019 2020 ΔKES Δ% transport, canteen,
Cambridge
School fees 602.1 622.4 20.3 3.4% Les services spéciaux
comprennent le transport,
Subsidies 29.2 28.5 (0.7) -2.3% la cantine, Cambridge
Other Income 15.0 43.4 (6.0) -40.0%
Exceptional Income 10.3 6.4 (3.9) -38.3%
Special Services 105.6 96.2 (9.4) -8.9% Payment of personal taxes
for foreign local contracts
from cash reserve
Total 762.1 762.4 0.3 -0.1% (Jan - Aug 2020)
Paiement des impôts sur
One-off Fund from cash reserves 42.0 42.0 100.0% le revenu des personnels
étrangers en contrats locaux
TOTAL EXPENSES 762.1 804.4 42.3 5.5% pris sur la réserve de
trésorerie (janv - août 2020)
Lycée Français Denis Diderot School Board of the Parents Asssociation 2019-2020 || Comité de Gestion de l’Association Parent d’Élèves 2019-2020Budget 2020 Expenses Dépenses
Increase investments in
education to integrate
EXPENSES (KES MILLIONS) 2019 2020 ΔKES Δ% reforms and needs
Plus d’investissement
Educational expenses 20.9 33.4 3.4 11.5% en pédagogie pour
intégrer réformes et
Servicing and maintenance 21.6 18.4 (3.2) -15.0% besoins
General Expenses 46.3 43.4 (2.9) -6.3%
Staff Expenses 422.7 421.9 (0.8) -0.2%
Other expenses 102.4 98.4 (3.9) -3.9%
Depreciation expenses and provisions 33.4 33.4 0.0 0.0% Savings from improved
management
Attractiveness development fund 0.0 17.4 17.4 100% Économies d’une meilleure
gestion
Special Services 105.6 96.2 (9.4) -8.9%
Total 761.8 762.4 (0.6) -0.1%
One-off expense from cash reserves 42.0 42.0 100.0%
TOTAL EXPENSES 761.8 804.4 42.0 5.6%
Lycée Français Denis Diderot School Board of the Parents Asssociation 2019-2020 || Comité de Gestion de l’Association Parent d’Élèves 2019-2020Budget 2020 Expenses Dépenses
EXPENSES (KES MILLIONS) 2019 2020 ΔKES Δ%
Reduction of costs in fees
Educational expenses 20.9 33.4 3.4 11.5% of service providers
Réduction des coûts
Servicing and maintenance 21.6 18.4 (3.2) -15.0% des honoraires
General Expenses 46.3 43.4 (2.9) -6.3%
Staff Expenses 422.7 421.9 (0.8) -0.2%
Other expenses 102.4 98.4 (3.9) -3.9% Same costs = new
positions created, some
Depreciation expenses and provisions 33.4 33.4 0.0 0.0%
positions cancelled
Attractiveness development fund 0.0 17.4 17.4 100% Même coûts = nouveaux
postes, postes annulés
Special Services 105.6 96.2 (9.4) -8.9%
Total 761.8 762.4 (0.6) -0.1%
One-off expense from cash reserves 42.0 42.0 100.0%
TOTAL EXPENSES 761.8 804.4 42.0 5.6%
Lycée Français Denis Diderot School Board of the Parents Asssociation 2019-2020 || Comité de Gestion de l’Association Parent d’Élèves 2019-2020Budget 2020 Expenses Dépenses
EXPENSES (KES MILLIONS) 2019 2020 ΔKES Δ%
Educational expenses 20.9 33.4 3.4 11.5%
Negotiate reduced costs
Servicing and maintenance 21.6 18.4 (3.2) -15.0% for canteen and transport.
Savings on other services
General Expenses 46.3 43.4 (2.9) -6.3% such as Cambridge
Négocier des coûts
Staff Expenses 422.7 421.9 (0.8) -0.2% réduits pour la cantine et
transport. Économies sur
Other expenses 102.4 98.4 (3.9) -3.9%
d’autres services comme
Depreciation expenses and provisions 33.4 33.4 0.0 0.0% Cambridge
Attractiveness development fund 0.0 17.4 17.4 100%
Special Services 105.6 96.2 (9.4) -8.9% Tax payment for 44
local contracts from cash
Total 761.8 762.4 (0.6) -0.1% reserve (Jan - Aug 2020)
Paiement impôts pour
One-off expense from cash reserves 42.0 42.0 100.0% 44 contrats locaux de la
réserve (jan-août 2020)
TOTAL EXPENSES 761.8 804.4 42.0 5.6%
Lycée Français Denis Diderot School Board of the Parents Asssociation 2019-2020 || Comité de Gestion de l’Association Parent d’Élèves 2019-2020Budget 2020 Expenses Dépenses
EXPENSES (KES MILLIONS) 2019 2020 ΔKES Δ%
Attractiveness Investment
Educational expenses 20.9 33.4 3.4 11.5% Fund to become more
attractive as a School
Servicing and maintenance 21.6 18.4 (3.2) -15.0% and employer
General Expenses 46.3 43.4 (2.9) -6.3% Fond d’investissement sur
l’attractivité de l’école
Staff Expenses 422.7 421.9 (0.8) -0.2% et comme employeur
Other expenses 102.4 98.4 (3.9) -3.9% Fundraising Commission
created to support this effort
Depreciation expenses and provisions 33.4 33.4 0.0 0.0% Une Commission
Développement des fonds
Attractiveness development fund 0.0 17.4 17.4 100%
sera créée pour soutenir
cet effort
Special Services 105.6 96.2 (9.4) -8.9%
Total 761.8 762.4 (0.6) -0.1%
One-off expense from cash reserves 42.0 42.0 100.0%
TOTAL EXPENSES 761.8 804.4 42.0 5.6%
Lycée Français Denis Diderot School Board of the Parents Asssociation 2019-2020 || Comité de Gestion de l’Association Parent d’Élèves 2019-2020Budget 2020 significant savings
économies importantes
INCOME (KES MILLIONS) 2019 2020 EXPENSES 2019 2020
School Fees 602.1 622.4 Educational expenses 20.9 33.4
Subsidies 29.2 28.5 Servicing and maintenance 21.8 18.4
Other Income 15.0 9.0 General Expenses 46.3 43.4
Exceptional Income 10.3 6.4 Staff Expenses 422.7 421.9
Other expenses 102.4 98.4
Depreciation expenses and provisions 33.4 33.4
Attractiveness development fund 0.0 17.4
Special Services 105.6 96.2 Special Services 105.6 96.2
Total 762.1 762.4 Total 761.8 762.4
One-off fund from cash reserves 42.0 One-off expense from cash reserves 42.0
TOTAL INCOME 762.1 804.4 TOTAL EXPENSES 761.8 804.4
Lycée Français Denis Diderot School Board of the Parents Asssociation 2019-2020 || Comité de Gestion de l’Association Parent d’Élèves 2019-2020Budget 2020 Results Résultats
Increased Efficience
budget budgétaire
efficiency accrue
+ +
Cost reductions Réduction des coûts
= =
Balanced Budget Budget équilibré
Lycée Français Denis Diderot School Board of the Parents Asssociation 2019-2020 || Comité de Gestion de l’Association Parent d’Élèves 2019-2020Budget 2020 Budget 2020
LFDD Attractiveness Fond de développement
Development Fund de l’attractivité du LFDD
KES 17.4M will be used to support 17,4 M KES sera injecté dans les
human resources and limit impact of ressources humaines pour limiter
taxes on local contracts teachers: l’impacte des impôts sur les contrats
locaux :
• Improve personnel salaries and
benefits based on performance, • Amélioration des salaires et
experience and diplomas bénéfices du personnel basée sur
performance, expérience et diplômes
• Support to raise teachers’ monthly
net income above 2,000 euros net • Appui pour élever les salaires des
enseignant au dessus de 2.000 euros
• Investments in human resources net
where needed
• Investissements en ressources
humaines où nécessaire
Lycée Français Denis Diderot School Board of the Parents Asssociation 2019-2020 || Comité de Gestion de l’Association Parent d’Élèves 2019-2020Other key actions Autres actions clés
beginning January 2020 à partir de janvier 2020
• Comprehensive review ` • Mise à plat exhaustive
of the HR structure de la structure RH
• Fundraising for long term • Levée des fonds pour le
development of the school développement long terme
de l’école
• Ensuring full compliance
• Assurer une pleine conformité
Lycée Français Denis Diderot School Board of the Parents Asssociation 2019-2020 || Comité de Gestion de l’Association Parent d’Élèves 2019-2020Requests Demandes
from some teachers de certains enseignants
Proposal to limit the reduction of net Proposition de limiter la perte de
revenue due to payment of taxes to revenue net dûe aux impôts de 10%
10% at most (i.e. an increase all 44 max. (i.e. une augmentation des
local contracts salaries by 25%). salaires des 44 contrats locaux par
25%).
This creates more inequities and
would cost 30M Kes = 10% increase Cela augmente les iniquités et coûtera
school fees). 30M Kes (= 10% augmentation des
frais de scolarité).
Lycée Français Denis Diderot School Board of the Parents Asssociation 2019-2020 || Comité de Gestion de l’Association Parent d’Élèves 2019-2020Requests Demandes
from some teachers de certains enseignants
Counter-Proposal: Contre-Proposition :
Use the Attractiveness Development Utiliser le Fond de développement
Fund (KES 17.4 M) to the HR structure de l’attractivité (17,4 M KES) dans
to support salaries and needs on a la structure RH pour augmenter les
case-by-case basis to ensure fairness, salaires et besoin au cas par cas pour
equity and efficiency. assurer de l’équité et de l’efficacité.
This improves equity, reduces the risk Cela améliore l’équité, réduit le risque
of losing teachers and students to the de perte des enseignants et élèves au
minimum, and does not impose on minimum, et n’impose pas le coût de
parents to pay for compliance. conformité sur les parents.
Lycée Français Denis Diderot School Board of the Parents Asssociation 2019-2020 || Comité de Gestion de l’Association Parent d’Élèves 2019-2020Vote Vote
• The School Board will ask parents • Le comité de gestion demandera au
to vote this budget: 5% increase parents de voter ce budget :
school fees and salaries & augmentation de 5% de
savings during the 14 December frais scolaires et salaires, et
General assembly as the only économies lors de l’Assemblée
reasonable scenario to ensure Générale du 14 décembre comme
survival of the school. seul scénario raisonnable pour
assurer la survie de l’école.
• We will then ask you to work with us • Nous allons ensuite vous demander
to continue improving the school in de travailler avec nous pour
2020 and beyond. continuer à améliorer l’école en
2020 et au-delà.
Lycée Français Denis Diderot School Board of the Parents Asssociation 2019-2020 || Comité de Gestion de l’Association Parent d’Élèves 2019-2020Vous pouvez aussi lire
