EN 12 FICHES CLÉS - GUIDE PLACEMENTS ÉDITION JANVIER 2020 - L'ESSENTIEL DE L'OFFRE THESEIS
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GUIDE PLACEMENTS ÉDITION JANVIER 2020
L’ESSENTIEL DE L’OFFRE THESEIS
EN 12 FICHES CLÉS
Offres commerciales susceptibles d'évoluer - RDV sur votre Plateforme Placements
Document à usage interne - Ne pas diffuser - Janvier 2020
SOMMAIRE
Panorama des produits d'épargne P.04
Qui fait quoi ? P.05
Chronologie des placements P.06
Exemples de mails clients P.07
Taux de rémunération du PEL après fiscalité P.09
ASSURANCE-VIE P.10
SCPI D'ENTREPRISE P.17
LODEOM P.22
PER P.26
SCPI PINEL P.30
SCPI DÉFICIT FONCIER P.32
SCPI MALRAUX P.34
FCPI P.37
GFI P.40
FONCIÈRE VITICOLE P.44
PEA IMMOBILIER P.47
ŒUVRE D'ART P.50
ANNEXES P.53
Fiches "Comprendre" P.54
Les astuces de l'IP P.65
Les 12 commandements P.67
3
FICHE PLACEMENTS
PANORAMA DES PRODUITS D’ÉPARGNE
Pour optimiser TOUS vos rendez-vous, pensez aux placements financiers !
POURQUOI PROPOSER UNE SOLUTION GLOBALE ?
Pour valoriser votre démarche : montrer au client, à travers une palette complète de produits
immobiliers et financiers, que la réponse à ses besoins s’effectue dans le cadre d’une approche
patrimoniale globale.
Pour apporter une réponse complète aux besoins de votre client :
© lui présenter un placement complémentaire à son investissement locatif (en optimisant
une capacité d’épargne non utilisée)
© lui proposer une alternative s’il s’avère non éligible à un projet immobilier.
• Pour installer votre relation commerciale dans la durée : en proposant à un prospect de
souscrire un placement, vous établissez naturellement une relation durable avec lui. Vous
pouvez légitimement revenir vers lui régulièrement, par exemple pour établir une situation
annuelle et/ou loger des versements libres (exemple : 13ème mois, bonus...).
Ü UN GAGE DE SÉRIEUX , UN VECTEUR DE SATISFACTION CLIENT ET UN OUTIL DE FIDÉLISATION
Réglementairement, la loi vous impose de revoir vos clients porteurs de placements financiers 1 fois / an
afin de valider l'adéquation entre placement et profil.
Une belle opportunité de faire le point sur chaque patrimoine tout en fidélisant.
Grace à votre E-rip, vous aurez des rappels de client avec lesquels vous devez prendre RDV !
AVERTISSEMENT
Le contenu de ce document est à usage interne et ne doit pas être communiqué aux clients finaux.
Les éléments, susceptibles d'évoluer, sont disponibles sur votre plateforme placements.
4
QUI fait
QUOI
Contacter les SERVICES THESEIS
PRODUITS PLACEMENT
Mathilde KRIEGER - mathilde.krieger@theseis.fr
FORMATION & ANIMATION DE VOS EQUIPES COMMERCIALES
Julie MANGEOT Kenza HOUD
06 74 75 58 08 07 87 32 40 34
julie.mangeot@theseis.fr kenza.houd@theseis.fr
INGÉNIÉRIE PATRIMONIALE
(ANALYSES PATRIMONIALES, PRÉCONISATIONS, SOUSCRIPTIONS, ANALYSES CIF...)
RESPONSABLE PÔLE INGÉNIERIE PATRIMONIALE
Camille COMOLLI - 06 43
CAMILLE 77 00 54
COMOLLI - camille.comolli@theseis.fr
- 06 43 77 00 54
ingenieriepatrimoniale@theseis.fr
GESTION PRIVÉE (SUIVIS DE VOS CLIENTS,
PLACEMENT RELEVÉS DE SITUATION,
/ CRÉDIT
CHANGEMENTS DE COORDONNÉES, ARBITRAGES...)
05 67 31 32 69
contact.placements@theseis.fr
VOS GRANDS RDV PLACEMENTS
LE MAG PLACEMENT 3e mercredi du mois
PAUSE ACTU 2e mardi du mois
Zoom sur les offres placements du mois
Votre web conf 100% live
LETTRE DE LA GESTION PRIVÉE trimestrielle
FOCUS PRESSE : 2e vendredi du mois
Répond aux questions les plus posées par vos
L'actu presse du mois commentée...pour
clients !
avoir les bons réflexes en clientèle !
Et toutes les infos fraîches sur votre portail MyTheseis.fr et votre plateforme placements.
5
CHRONOLOGIE DES PLACEMENTS
RETOUR VALIDATION
ENREGISTREMENT PAR LA COMPAGNIE
Dossier incomplet : demande de pièces
VIE DU CONTRAT
complémentaires : mail siège à conseiller
ASV : Relevé de situation (fin janvier - février)
Dossier complet : Encaissement des fonds
MAIL CLIENT + COPIE CONSEILLER ASV CARDIF : 7 à 10 jours, En cas de versement libre
ASV SURAVENIR : Env. 10 jours, J : réception du versement au siège
AR de réception de la souscription
SCPI : Tous les débuts de mois, J+1 : mail client + copie conseiller avec AR
au siège (Cf. Annexe - Mail 1)
LODEOM : Env. 10 jours J+2 :
Astuces : privilégier les virements Dossier incomplet : retour par CCP au conseiller
Dossier complet : mail client + copie conseiller
confirmation envoi compagnie
Délais d’encaissement par la compagnie à
compter de la réception :
J J+7 CARDIF : J+3 si pas de supports contraignants
SURAVENIR : J+2
J+30 NB : Attention à la conformité ! Justificatif d’origine
des fonds à fournir : CARDIF : au-delà de 50 000€
Suravenir : au-delà de 150 000€
SCPI : Bordereau de revenus + bulletin
J+1 trimestriel - convocation AG (Juin) + rapport
annuel (juin) + bordereau fiscal (avril - mai),
LODEOM : Aide à la déclaration (mai, année
de la souscription),
ACCUSE D’ENREGISTREMENT
PAR LA COMPAGNIE
DOSSIER INCOMPLET A NOTER : Si votre client demande un acte de
RÉCEPTION DE LA Retour du CA au conseiller Mail client + copie conseiller gestion directement au siège, vous serez informé
+ AR client l’informant que son (Cf. Annexe - Mail 4) pour action de préservation de votre encours.
SOUSCRIPTION AU SIÈGE
conseiller va revenir vers lui pour ASV : Dispositions Particulières
régulariser le dossier + codes intranet,
(Cf. Annexe - Mail 2)
SCPI : Acte de propriété de parts
DOSSIER COMPLET : LODEOM : Exemplaire client du
Mail client + copie conseiller : dossier de souscription contresigné
AR d’envoi de la souscription à la
compagnie
(Cf. Annexe - Mail 3)
EXEMPLES DE MAILS CLIENTS
AR D’ENVOI COMPAGNIE J+7 MAX
3
AR DE RÉCEPTION DE LA SOUSCRIPTION J+1 MAX
1 « Cher Client, Chère cliente,
Comme convenu précédemment, nous vous informons de l’envoi de votre dossier
« Cher client, Chère cliente,
de souscription à la compagnie qui peut être susceptible de réclamer des pièces
Nous vous confirmons la réception de votre demande de souscription au contrat xxx. complémentaires après étude.
Nous vous remercions de la confiance que vous témoignez à votre conseiller, en copie
En cas de règlement par chèque ou prélèvement, veuillez noter que le délai
de cet email.
d’encaissement peut être d’environ 1 mois et que la Compagnie vous adressera par la
Nous étudierons la complétude de votre dossier dans les meilleurs délais. Nous vous suite les Conditions Particulières de votre contrat.
informerons de l’envoi de ce dernier à notre partenaire pour investissement.
En complément, nous vous prions de trouver en pièces jointes une copie des
Veuillez noter que votre conseiller est susceptible de se rapprocher de vous afin de documents relatifs à votre souscription, que nous vous invitons à conserver :
régulariser les éventuelles pièces manquantes. Dossier de souscription ;
Restant à votre disposition pour tout renseignement qui vous serait utile, veuillez Relevé d’Informations Patrimoniales et du document conseil en assurance ;
agréer, Cher client, Chère cliente, nos respectueuses salutations. » Document Conseil en assurance.
Veuillez noter que cette souscription est soumise à l’acceptation de la Compagnie qui,
après étude, est susceptible de nous demander des pièces complémentaires.
Nous vous remercions pour la confiance que vous témoignez à votre conseiller, en
AR DOSSIER INCOMPLET J+7 MAX copie de cet email, et restons à votre disposition. Veuillez agréer, Cher client, Chère
2 cliente, nos respectueuses salutations. »
« Cher client, Chère cliente,
Nous vous avons précédemment accusé réception de votre demande de souscription ACCUSÉ D’ENREGISTREMENT PAR LA CIE J+30
au contrat Cardif Essentiel. 4
Votre dossier est en cours de traitement. Nous vous informons que votre conseiller, en « Cher Client, Chère Cliente,
copie de cet email, va se rapprocher de vous afin de régulariser les pièces manquantes
au plus vite. Nous vous informons de l’enregistrement de votre souscription/versement auprès de la
compagnie et vous remercions pour la confiance que vous témoignez à votre conseiller,
Dès réception des documents, nous ne manquerons pas d’adresser votre souscription en copie de cet email.
à la compagnie afin que les fonds soient investis.
En cas de règlement par chèque ou prélèvement, veuillez noter que le délai
Nous vous remercions pour la confiance que vous témoignez à votre conseiller et d’encaissement peut être d’environ 1 mois et que la Compagnie vous adressera par la
restons à votre disposition. suite les Conditions Particulières de votre contrat ou confirmation de votre opération.
Veuillez agréer, Cher client, Chère cliente, nos respectueuses salutations. » Veuillez agréer, Cher client, Chère cliente, nos respectueuses salutations. »
NB : Tous les mails sont envoyés depuis l'adresse générique contact.placements@theseis.fr
PANORAMA DE L'ÉPARGNE BANCAIRE
FISCALITÉ EN VIGUEUR
Prélèvement forfaitaire unique de 30 %
Ü 12,8 % + 17,2 % (PS 2019)
PRODUITS
D'ÉPARGNE
RÉMUNÉRATION MINI MAXI FISCALITÉ
BANCAIRE ET
FINANCIÈRE
LIVRET A 0,50 % 10 € 22 950 € Exonération d'IR et de PS
LDDS 0,50 % 15 € 12 000 € Exonération d'IR et de PS
après déduction de l'épargne de précaution
LIVRET JEUNE
> 0,75 % mini 15 € 1 600 € Exonération d'IR et de PS
(12 à 25 ans)
Réorientation systématique
LEP 1,25 % 30 € 7 700 € Exonération d'IR et de PS
CEL
0,50 % Exonération d'IR
Droit à prêt max : 300 € 15 300 €
+ prime en cas de prêt Taxation aux PS
23 000 €
Pour les PEL ouverts à partir du 01/01/18 :
Pour tous les PEL taxation au PFU
ouverts après
le 01/08/16 : 1 % Pour les PEL ouverts avant le 01/01/18 :
PEL (plus de prime d'état Les intérêts acquis sur le PEL sont exonérés
225 €
Droit à prêt max : après 2007) 61 200 € d’impôt sur le revenu jusqu'à la veille du 12éme
45 € / mois
92 000 € anniversaire. Au delà, les intérêts courus sont
Pour tous les PEL soumis, lors de leur inscription en compte le 31
ouverts de décembre ou lors du dénouement du plan par
2003 à 2015 : 2,5 % défaut au PFU (ou sur option à l'impôt sur le
revenu + PS)
PEP
Souscription Selon
Selon répartition 92 000 € Après 8 ans : Exonération d'IR / taxation PS
impossible contrat
depuis 2003
PEA =
PEA / PEA - PME
Selon 150 000 €
(actions Selon répartition Après 5 ans : Exonération d'IR / taxation PS
contrat + PEA/PME
européennes)
après analyse
Réorientation
= 75 000 €
COMPTE TITRES
(actions obligations Selon répartition - - Dividendes et plus-values taxés au PFU
mondiales)
A partir du 27/09/2017 :
• avant 8 ans : PFU
• après 8 ans (après abattements)
Selon
ASSURANCE-VIE Selon répartition - - si encours net < 150 K€ (ou 300 K€ pour
contrat
un couple) = 7,5 % + PS
- si encours net > 150 K€ (ou 300 K€ pour
un couple) = 12,8% + PS - voir fiche n°1
Taux en vigueur au 1er janvier 2019
8
TAUX DE RÉMUNÉRATION DU PEL
APRÈS FISCALITÉ
TAUX BRUT TAUX NET DE FISCALITÉ *
DATE
D'OUVERTURE
Du 07/02/94 au
5,25 % 3,67 %
22/01/97
Du 23/01/97 au
4,25 % 2,97 %
08/06/98
Du 09/06/98 au
4% 2,80 %
25/07/99
Du 26/07/99 au
3,60 % 2,52 %
30/06/00
Du 01/07/00 au
4,50 % 3,15 %
31/07/03
Du 01/08/03 au
3,50 % 2,45 %
28/02/11
Du 01/03/11 au
31/05/15 2,50 % 1,75 %
(plus de 12 ans)
Du 01/03/2011 au
31/05/2015 2,50 % 2,07 %
(moins de 12 ans)
Du 01/02/15 au
2% 1,66 %
31/01/16
Du 01/02/16 au
1,50 % 1,24 %
31/07/16
Du 01/08/16 au
1% 0,83 %
31/12/17
Depuis le 01/01/18 1% 0,70 % (application du PFU)
* Pour les PEL ouverts à partir du 01/01/18 : taxation au PFU
Pour les PEL ouverts avant le 01/01/18 : Les intérêts acquis sur le PEL sont exonérés d’impôt sur le revenu jusqu'à la veille du 12éme
anniversaire. Au delà, les intérêts courus sont soumis, lors de leur inscription en compte le 31 décembre ou lors du dénouement du
plan, par défaut au PFU (ou sur option à l'impôt sur le revenu + PS)
9
FICHE PLACEMENTS
COMPRENDRE L’ASSURANCE-VIE
COMPRENDRE L’ASSURANCE-VIE
Ü ’assurance-vie est un produit d’épargne de grande
L DISPONIBILITÉ
de votre argent
souplesse permettant d’allier disponibilité /sécurité/
rentabilité/fiscalité
Placement préféré des français
Encours : 1 750 milliards d'€
FISCALITÉ -
Taux de collecte UC en 2019 : 28% de vos plus-value
A ne pas confondre avec un contrat de prévoyance SÉCURITÉ
(assurance décès). de votre capital
(FFSA 2019)
RENTABILITÉ +
de vos fonds
AVANTAGES
Disponibilité des fonds : sous un mois maximum même avant 8 ans.
Sécurité avec le fonds en € : actif général de la compagnie d’assurance garanti en capital,
rendement moyen < 1,20% pour 2019.
Rentabilité en investissant sur des unités de comptes (investissements sur les marchés financiers) :
pas de garantie en capital mais potentiel de rentabilité supérieur.
Fiscalité attractive en cas de vie comme en cas de décès (outil de transmission).
RISQUES
Liquidité non immédiate ( 2 - 4 semaines)
Risque de marché sur les UC
Epargne de précaution nécessaire
CIBLES CLIENTS (définies après analyse du RIP)
CLIENT SANS CLIENT AVEC ÉPARGNE CLIENT VOULANT CLIENT VOULANT RÉALISER
SUR LIVRETS, PEL, TRANSMETTRE UNE VENTE IMMOBILIÈRE
ÉPARGNE DISPONIBLE ASSURANCE-VIE DU PATRIMOINE VIA UN CRÉDIT IN FINE
Possibilité de réorienter Pour bénéficier de la
Si une épargne est disponible,
Avec capacité d’épargne l’épargne existante de fiscalité avantageuse
(en complément de l’épargne
à partir de 50 €/mois votre client avec l’ouverture de l’assurance-vie
de précaution), il est possible
(objectifs épargne, retraite, d’un nouveau contrat en cas de décès
de mettre en garantie cette
financement des études
somme au travers d’une
des enfants...) Pensez à étudier les PEL L’abattement de
assurance-vie
et analyser les contrats 152 500 € de l’assurance-
2 possibilité :
e
d’ASV existants vie est cumulable avec
Permet de diminuer
ouverture d’un contrat l’abattement successoral
(ex. : 100 000€ pour les enfants) l’effort d’épargne lié à
en RECEPTACLE Attention à laisser une
et quel que soit le lien de l’investissement immobilier
d’une vente immobilière épargne de précaution sur
les livrets parenté
10 COMPRENDRE L’ASSURANCE-VIEASSURANCE-VIE GOUVERNANCE DES PRODUITS
MARCHÉS CIBLES 2020 (MIF 2 - DDA)
SERENIPIERRE, SERENIPIERRE
CARDIF ESSENTIEL &
CARDIF ESSENTIEL CARDIF ESSENTIEL
VIE PLUS PRUDENT
& VIE PLUS EQUILIBRÉ & VIE PLUS DYNAMIQUE
Type d'investisseur Particulier
Horizon
1 à 3 ans minimum 3 à 5 ans minimum 5 ans minimum
d'investissement
1à3 4à5 6à7
SRI (Echelle de risque
minimum)
En fonction du profil de risque
% max dans le
-
patrimoine
Epargne liquide après 1 mois de revenus professionnels sur livrets
opération + 2 mois de revenus professionnels en assurance-vie sur fonds €
(assurance-vie partie dans la limite de 15 000 €
prudente
fonds € incluse) = 3 mois de revenus disponible
Transmettre mon capital
Objectifs obligatoires
Préparer ma retraite
clients à respecter
Faire fructifier mon argent
(minimum 1 au choix)
Diversifier mon patrimoine
COMPRENDRE L’ASSURANCE-VIE 11 FISCALITÉ
CONTRAT > 8ANS
CONTRAT < 8ANS
Si primes nettes Si primes nettes
< 150 000€ * > 150 000€ *
7,5% Fraction à 7,5%
et fraction à
12,8% (PFU) après
12,8% après
abattement abattement **
ou sur option « globale » du ou sur option « globale » du contribuable :
contribuable : Barème progressif Barème progressif
* Total des primes versées par l’assuré sur l’ensemble de ses contrats (avant ou après le 27
septembre 2017).
** Détermination des produits (P) Impossables à 7,5% = P total x (150 000 € - primes versées
avant le 27/09/2017)/primes nettes versées à compter du 27/09/2017.
CAPITAL INTÉRETS
EN CAS DE DÉCÈS :
VERSEMENT AVANT LE 13/10/1998 VERSEMENT APRÈS LE 13/10/1998
J'ai moins de 70 ans J'ai plus de 70 ans J'ai moins de 70 ans J'ai plus de 70 ans
Exonération jusqu’à Exonération jusqu’à
30 500€ 152 500€ par bénéficiaire, Exonération jusqu’à 30 500€
Exonération totale
tous bénéficiaires 20% au-dela et 31,25% au tous bénéficiaires confondus
confondus dela de 700 000€
STOP AUX IDEES RECUES
Mon argent est bloqué 8 ans. Je n’ai pas d’épargne, je ne peux pas souscrire
FAUX ! Vos fonds sont disponibles sous 1 mois de contrat.
maximum, même si la fiscalité en cas de rachat FAUX ! Au contraire ! Le contrat CARDIF ESSENTIEL
est légèrement moins avantageuse avant 8 ans. est éligible sans prime unique et à partir de
50 €/mois (+10€ de cotisation UFEP)
Il
est impossible d’ouvrir plusieurs contrats
d’assurance-vie. La baisse du rendement des fonds en € rend le
FAUX ! A la différence d’un PEL / PEA, vous contrat moins attractif.
pouvez posséder plusieurs contrats. FAUX ! Le fonds en € est composé d’obligations
d’états (ex. OAT 10 ans...) qui ont des taux au plus
Il est impossible de changer de clause bénéficiaire. bas. Mais cette baisse n’est pas une fatalité ! Des
FAUX ! C’est possible à tout moment par simple solutions de diversification (comme les unités de
courrier. compte) existent pour dynamiser votre contrat.
12 COMPRENDRE L’ASSURANCE-VIEOFFRE DE GESTION EXCLUSIVE
Afin de rationnaliser notre offre de fonds d'investissement et être les plus réactifs possibles, nous
avons décidé de lancer un appel d'offre aux sociétés de gestions les plus réputées du marché.
Rothschild a été sélectionné, entraînant ainsi la création exclusive des fonds R-CO Objectif pour
le réseau THESEIS.
POURQUOI CHOISIR L'OFFRE R-CO OBJECTIF ?
Une société de gestion reconnue et primée : 67 Mds € sous gestion
Une gestion privée haut de gamme, accessible à partir de 50 €/mois
Une gestion en architecture ouverture : multi zones géographiques, classes d'actifs et multi
sociétés de gestion
U ne offre de gestion réactive et flexible, sans coût supplémentaire pour le client
U ne équipe dédiée de 30 analystes et gérants
D es comptes-rendus trimestriels pour plus de transparence (lettre de la Gestion Privée THESEIS)
Un support éligible aux contrats Cardif, Vie Plus, Sérenipierre et MMA.
LA GAMME R-CO OBJECTIF
R-CO OBJECTIF
HARMONIE
Durée de placement recommandée 3 ans
Volatilité annuelle cible < 3%
SRI : 3
20% d'actions max
R-CO OBJECTIF
CROISSANCE
Durée de placement recommandée 3 à 5 ans
Volatilité annuelle cible < 7%
SRI : 4
50% d'actions max
R-CO OBJECTIF
DYNAMIQUE
Durée de placement recommandée > 5 ans
Volatilité annuelle cible < 13%
SRI : 5
50% d'actions minimum
COMPRENDRE L’ASSURANCE-VIE 13CARDIF - VIE PLUS - MMA
(MMA : PROFIL PRUDENT NON ÉLIGIBLE)
VOS PROFILS
PRUDENT ÉQUILIBRE DYNAMIQUE
PERF 2017 *
1.3% I 3.2% I 5.9%
PERF 2018* -0,2% I -4,3% I -11,4%
PERF 2019* 2,3% I 6,6% I 17,8%
Pour 2019, l'hypothèse retenue pour le rendement du fonds € est 1,4%
* Performances du 31/12/16 au 31/12/19 nettes de frais de gestion et prélèvements sociaux sur le fonds € et brutes de frais de gestion UC.
Nous rappelons aux investisseurs que les performances passées ne préjugent pas des performances futures. L’investissement présente des
risques, les produits peuvent ne pas s’apprécier et peuvent essuyer des pertes significatives. L’investisseur peut ne pas récupérer le capital investi.
14 COMPRENDRE L’ASSURANCE-VIEPRIMONIAL SERENIPIERRE
VOS PROFILS
ÉQUILIBRE DYNAMIQUE
PERF 2017* 3.7% I 6.1%
PERF 2018* -3.8% I -11,2%
PERF 2019* 7,1% I 18,1%
Pour 2019, l'hypothèse retenue pour le rendement du fonds €
immobilier est 3% et 1,4% pour le fonds €.
* Performances du 31/12/16 au 31/12/19 nettes de frais de gestion et prélèvements sociaux sur le fonds € et brutes de frais de gestion UC.
Nous rappelons aux investisseurs que les performances passées ne préjugent pas des performances futures. L’investissement présente des
risques, les produits peuvent ne pas s’apprécier et peuvent essuyer des pertes significatives. L’investisseur peut ne pas récupérer le capital investi.
COMPRENDRE L’ASSURANCE-VIE 15ASSURANCE-VIE
OFFRE THESEIS
MMA
CARDIF PATRIMOINE W
SERENIPIERRE SIGNATURE NE
ESSENTIEL VIE +
ACTIF
Partenaire CARDIF (BNP) SURAVENIR SURAVENIR MMA
Contrat accessible Contrat accessible Contrat accessible Contrat accessible
à tous sans prime unique à partir de 500 € à partir de 10 000 € à partir de 2 000 €
Contrat haut de gamme
Des versements Assureur le plus solide
Des versements avec un fonds € unique
programmés à partir du marché
Les plus du contrat programmés à partir sur le marché investi
de 50 €/mois + 500 € de Possibilité d'intégrer des
de 50 €/mois sur de l'immobilier
prime unique fonds à promesse
(fonds Sécurité Pierre €)
Ticket d'entrée PP 50 €/mois (obligatoire) 50 €/mois (facultatif) 100 €/mois (facultatif) 100 €/mois (facultatif)
Ticket d'entrée PU 5 000 € (facultatif) 500 € (obligatoire) 10 000 € (obligatoire) 2 000 € (obligatoire)
Versement libre 2 500 € 500 € 1 000 € 1 000 €
Collectif Collectif (50 € de
Collectif
Type de contrat (10 € de cotisation à Individuel cotisation au collège du
(pas de cotisation)
l'UFEP) patrimoine )
Frais d'entrée max 4,75 % 4,50 % 4% 4,90 %
Incompressible 0,75 % 0,50 % 0,75 % 0,75 %
1%
Frais de gestion € 0,70 % 0,80 % 0,80 %
(contrat premium 0,80%)
Frais de gestion UC 0,96 % 1,08 % 0,95 % 1,10 %
un arbitrage gratuit 0,80% un arbitrage gratuit
Frais en cas
1,00 % par an puis 0,8 % (avec (avec un minimum de puis 0,8% (avec
d'arbitrage
un minimum de 40 €) 15 €) un minimum de 30 €)
Rendement 2019
1,40% NC** NC** NC**
fonds en €*
CAPIMMO
Fonds € Immobilier :
Minimum 5 000 € et
Sécurité Pierre € (max 35
maximum 150 000 € CAPIMMO
Fonds immobilier % et minimum 50% UC) -
dans la limite de 25 % (max 50 K€ et 25 %)
/ CAPIMMO (max 100
max, sous conditions de
K€)
disponibilité
Option d'investisse-
Oui Oui Oui Oui
ments progressifs
Déconseillé compte
Coûts d'investisse- +0,20%
tenu du coût soit 1% de 15€ / arbitrage Gratuit
ments progressifs sur les frais de gestion
l'arbitrage
Documents Conditions particulières dans le mois suivant l'enregistrement de la souscription - relevés de
envoyés aux clients situation fin janvier - avis d'opéré en cas de mouvements ou modifications du contrat.
* Net de FDG / Brut de PS
* * Retrouvez les rendements dès leur
parution sur la plateforme placements
16 COMPRENDRE L’ASSURANCE-VIEFICHE PLACEMENTS
COMPRENDRE LA SCPI D'ENTREPRISE
CIF
CLIENTS
ASSOCIÉS
Achètent
des parts de SCPI
d’une société de gestion
COMPRENDRE Revenus
trimestriels
LA SCPI D'ENTREPRISE
Achète des
Ü a Société Civile de Placement Immobilier
L immeubles
(SCPI) a pour objectif l’acquisition et la gestion
d’un patrimoine immobilier d’entreprise, avec
distribution d’un revenu régulier aux associés.
lle collecte de l’argent auprès d’investisseurs
E
à qui elle redistribue des loyers. LOYERS
moins charges et
frais de gestion Baux
fermes
AVANTAGES
Revenus réguliers, complémentaires et immédiats (moyenne de marché 2019 : 4,3 % net)
Gestion déléguée par une société de gestion professionnelle du patrimoine
Mutualisation des risques grâce à un parc immobilier vaste et diversifié
Ticket d’entrée faible (à partir d’une part) ou à crédit à partir de 40 K€ (sous conditions )
2 leviers de performances : la distribution des loyers et la revalorisation des biens immobiliers
Possibilité d’utiliser l’effet de levier du crédit & de faire du démembrement
RISQUES
La société de gestion ne garantit pas les loyers et la valorisation des parts
La durée de placement recommandée est de 10 ans (produit réglementé par l’AMF)
FISCALITÉ
FISCALITÉ DES REVENUS POUR LES CLIENTS À L’IR – DÉCLARATION 2044 :
La fiscalité découlant des revenus de la SCPI est tranparente :
- Revenus fonciers = IR + PS
- Revenus Financiers = revenus de capitaux mobiliers (PFU)
Pour les revenus fonciers : imposition à l’IR de la quote part des loyers encaissés par la SCPI.
N
B : Possibilité d’opter pour le micro-foncier si détention d’un bien immobilier en direct, en complément des parts de SCPI, et si
respect du plafond des loyers de 15 000€.
Pour les revenus financiers : imposition au titre des revenus de capitaux mobiliers
Application des Prélèvements Sociaux : 17,2 %
COMPRENDRE LA SCPI D'ENTREPRISE 17FISCALITÉ DES PLUS-VALUES IMMOBILIÈRES LORS DE LA CESSION DES PARTS :
En cas de cessions de parts de SCPI, le détenteur sera soumis à la fiscalité des plus-values
immobilières. Celles-ci sont taxées à l’impôt sur le revenu au taux forfaitaire de 19 % mais également
aux prélèvements sociaux au taux de 17,2 % après abattements.
CIBLES CLIENTS (définies après analyse du RIP)
SOUSCRIPTION DE PARTS
SOUSCRIPTION À CRÉDIT
DE SCPI COMPTANT
Client avec un faible taux marginal C lient propriétaire de sa résidence
d’imposition (< à 30 %) / liquidité / besoin de principale, hors cible immo, avec effort
revenus complémentaires. d’épargne à partir de 200 € par mois.
Client avec déficit foncier pré-existant ou Client patrimonial avec un parc immobilier
reportable. ou ayant réalisé une opération immobilière
Client à la retraite ayant vendu de l’immobilier récemment et à la recherche de diversification.
résidentiel et à la recherche de compléments Client réticent et ne souhaitant pas investir
de revenus et de délégation de gestion. dans l'immobilier physique.
GOUVERNANCE DES PRODUITS
SCPI MARCHÉS CIBLES 2020 (MIF 2 - DDA)
SCPI ENTREPRISES SCPI ENTREPRISES EN DÉMEMBREMENT
Type d'investisseur Particulier
Horizon d'investissement 10 ans 10 ans
Capacité à supporter les pertes Pas de garantie en capital
% max dans le patrimoine 50% 20%
(sans objet pour les souscriptions à crédit)
Epargne liquide après opération
(assurance-vie partie prudente Epargne de précaution* Epargne de précaution* + épargne disponible
fonds € incluse)
Faire fructifier mon argent
Obtenir des revenus complémentaires
Objectifs obligatoires clients à Obtenir des revenus complémentaires à terme
Préparer ma retraite
respecter (minimum 1 au choix) Préparer ma retraite
Diversifier mon patrimoine
Diversifier mon patrimoine
Équilibré
Profil client (ou Prudent avec horizon placements > 9 ans)
18 COMPRENDRE LA SCPI D'ENTREPRISE PARTENAIRE THESEIS : LA FRANCAISE
N°1 dans la gestion d’investissement immobilier
collectif en France.
Filiale du Crédit Mutuel, LA FRANÇAISE gère 68 OFFRE THESEIS
milliards d'€ d’actifs en 2019 sur quatre pôles Epargne foncière
d’activité : Valeurs Mobilières, Immobilier, Solutions
Multimmobilier 2
d’Investissement et Financement Direct de
l’Économie Europimmo
EPARGNE FONCIÈRE MULTIMMOBILIER 2 EUROPIMMO
L’une des plus anciennes Plus de 28 ans d’existence. Son
SCPI du marché, elle possède parc immobilier est composé de La SCPI investit en immobilier
Les plus un patrimoine immobilier de bureaux et de commerces situés d’entreprises en Europe,
bureaux situé majoritairement principalement à Paris et en principalement en Allemagne.
à Paris et en Ile de France. région parisienne.
PARTENAIRE THESEIS : PRIMONIAL
Le groupe PRIMONIAL imagine, sélectionne et
conçoit des solutions de gestion patrimoniale en
architecture ouverte, adaptées aux problématiques
des épargnants Français, possédant une véritable
expertise en matière patrimoniale, financière,
fiscale et juridique. OFFRE THESEIS
PRIMOPIERRE
• 9.71 milliards d'€ de collecte brute PRIMOVIE
• 36.79 miliards d'€ d'encours gérés ou conseillés
• 880 collaborateurs à Paris et en Province
Chiffres au 01/01/2019
PRIMOPIERRE PRIMOVIE
SCPI patrimoniale investie principalement dans
l’immobilier de bureaux en région parisienne et
Spécialisée dans les actifs immobiliers liés aux
Les plus accessoirement dans les métropoles régionales
thèmes de la santé et de l’éducation en Europe
Premier label ISR à venir
COMPRENDRE LA SCPI D'ENTREPRISE 19PARTENAIRE THESEIS : ATLAND VOISIN
ATLAND VOISIN est l’une des plus anciennes sociétés
de création et gestion de produits collectifs immobiliers
(SCPI – OPCI).
Filiale de Foncière ATLAND (1 Milliard d’actifs sous
gestion), société d'Investissement Immobilier Cotée
spécialisée en immobilier d'entreprise, ATLAND VOISIN OFFRE THESEIS
est un acteur global et indépendant de l'immobilier. SCPI Epargne Pierre
• 615M€ d’actifs sous gestion
• Plus de 10 000 clients
EPARGNE PIERRE
L’objectif de la SCPI est de constituer un patrimoine immobilier de bureaux et de locaux d'activité
Les plus neufs ou récents de tailles intermédiaires entre 5 et 20M€, immobilier délaissé par les acteurs
importants du marché
FOIRE AUX QUESTIONS
La liquidité des parts de SCPI n’est pas garantie. Les parts de SCPI sont rarement valorisées.
FAUX ! La liquidité est encadrée par l’AMF FAUX ! Les parts sont reconsidérées une fois
depuis 2002. Le retrait des parts nécessite un par an après expertise du parc immobilier par
acheteur, avec un délai moyen de 3 à 6 mois. des experts indépendants.
En cas de situation de blocage, un fonds de
remboursement peut être mis en place sous 12 Les versements sont irréguliers.
mois. FAUX ! Les revenus sont versés tous les
trimestres (fin janvier – avril – juillet – octobre) après
Les frais sont élevés. l’impact du délai de jouissance (entre 3 et 6 mois).
FAUX ! La distribution des SCPI est toujours Ce délai permet à la société de gestion d'acquérir
évoquée nette de frais de gestion. Les des biens immobiliers sans léser les associés
commissions de souscription (de 7.5 % à 12 % HT existants (principe d’équité des associés).
en fonction des SCPI) sont prélevées lors de
la revente (valeur de retrait). Ces frais sont liés A quoi correspond le délais de jouissance ?
à l’acquisition du patrimoine immobilier (frais de C'est le délais de carence de loyer nécessaire
notaire...) et à la rémunération. La directive MIF 2 à la société de gestion pour acquérir les actifs
impose d'ailleurs de l'afficher sur les livrets CIF. immobiliers. Il peut y avoir un décalage de 6 à
9 mois entre la souscription et le 1er versement
de loyer
20 COMPRENDRE LA SCPI D'ENTREPRISESCPI D'ENTREPRISE
OFFRE THESEIS
CIF
SCPI PATRIMONIALES SCPI THÉMATIQUES
EPARGNE MULTIM- EPARGNE
PRIMOPIERRE PRIMOVIE EUROPIMMO
FONCIERE MOBILIER 2 PIERRE
LA FRANCAISE PRIMONIAL PRIMONIAL LA FRANCAISE ATLAND VOISIN
SCPI Bureaux SCPI éducation & SCPI SCPI Commerces
France santé Européenne régionaux
Date de
1968 1991 2008 2012 2014 2013
création
> 2, > 800 >2 >2 > 400 > 800
Capitalisation
Milliards € Millions € Milliards € Milliards € Millions € Millions €
Ticket d'entrée +
208 € 203 € 1 015 €
minimum de sous- 810 € 801 € 205 €
cription *
(10 parts) (10 parts) (5 parts)
Valeur
749,25 € 736,92 € 185,92 € 184,43 € 900 € 184,43 €
de retrait
Commission de
7,5 % HT 8 % HT 9 % TTI 9 % HT 8 % HT 9 % HT
souscription
Rendement 2019
9 ** 4,4 % 4,3% 4,5% 4,5% 4,05% 5,8%
Date
dernière 2019 2016 2017 2017 2019 2015
revalorisation prix de 1,25 % 2% 6,12 % 6,28 % 1,48 % 2,50%
part **
Documents Acte de propriété de parts le mois suivant la souscription
envoyés + bulletins trimestriels et relevés de revenus
aux clients
+ convocation AG + rapport annuel (juin)
* Attention, le prix de parts est susceptible d'evoluer. RDV sur votre portail mytheseis et votre Plateforme Placements.
** Rendements en cours de validation par les sociétés de gestion. Retrouvez-les sur votre Plateforme Placements.
COMPRENDRE LA SCPI D'ENTREPRISE 21
FICHE PLACEMENTS
COMPRENDRE LA LODEOM
CIF
EXEMPLE : Comme tous
les ans, M. MARTIN
COMPRENDRE LODEOM effectue au cours de l’ann
en loi pour effacer 20 000
ée 2020 une souscription
€ d’impôts sur le revenu.
1. En avril 2020, il effec
Ü a LODEOM est un produit de défiscalisation visant à
L 20.000 € de RI (exemple
tue un apport de 17 544
€ pour
avec un taux de rentabilité
favoriser la relance des investissements privés dans 14%). de
2. A compter de janvier
les DOM-COM. sans tenir compte de la
2021 il paie son impôt à
la source
réduction d'impôt LODEOM
Le contribuable investit dans du matériel productif en 3. En avril 2021, il fait sa décl .
aration de revenus de l’ann
outre-mer par l’intermédiaire d’une SNC. 2019. ée
4. En septembre 2021,
l'administration fiscale com
l'impôt prélevé à la sour pare
ce et l'impôt réellement
La SNC a également recours à l’emprunt pour financer le client après réduction dû par
et crédit d'impôt. Le clien
remboursé de la différenc t est
le matériel. Ce dernier sera loué à un exploitant en e.
outre-mer durant 5 ans, les loyers servant à rembourser
à Malgré le prélèvement
l’emprunt contracté par la SNC. Au terme des 5 ans, le client conserve la mêm
de l'impôt à la source,
le
e rentabilité sur l'opératio
matériel est cédé à l’exploitant pour un euro symbolique. Il est toujours aussi
intéressant de souscrire
n.
LODEOM ! en
AVANTAGES
G ain immédiat : réduction d’impôt sur les revenus de l’année de l’investissement
G ain fiscal de de 10 à 16 % sur un an (gain fiscal rapporté au montant investi).
U ne opération unique (one-shot) : pas de problématique de gestion ou de revente
U n risque mutualisé au travers de plusieurs SNC, chacune donnant en location divers
investissements productifs à plusieurs exploitants différents
U ne offre accessible à partir de 3 000 € de réduction d'impôt.
Un plafonnement spécifique à l’investissement LODEOM : 8 000 € (en complément des
10 000 € du plafonnement des niches fiscales).
Une possibilité de réduire jusqu'à 40 909 € d'impôt (en fonction des réductions d'impôt
pré-existantes)
RISQUES
Remise en cause de l’avantage fiscal en cas de non location du matériel (obligation de location
pendant 5 ans)
Remise en cause de l’avantage fiscal en cas de non-respect des règles légales concernant la
nature de l’activité de l’exploitant et le non-respect de la durée d’exploitation
Remise en cause de l’avantage fiscal en cas de défaut de montage de l’opération
⇒ à Afin de limiter ces risques, THESEIS sélectionne rigoureusement ses partenaires et veille
à ce que les enveloppes sélectionnées présentent une mutualisation importante et des
clauses contractuelles visant à limiter les risques.
22 COMPRENDRE LA LODEOM FISCALITÉ
Plafonnement du dispositif LODEOM : 18 000 € nets de rétrocession (plafond des niches fiscales
de 10 000 € inclus), étant précisé que seuls 44 % de la réduction d’impôt LODEOM entrent dans le
plafonnement soit 40 909 € de réduction d’impôt maximum pour un client sans aucune réduction
d’impôt entrant dans le plafond de 10 000 €.
CIBLES CLIENTS (définies après analyse du RIP)
CLIENT SOUMIS À UNE CLIENT HABITUÉ CLIENT AYANT RÉALISÉ
AUX PRODUITS DE UN INVESTISSEMENT CLIENT ETANT AU PLAFOND
FORTE IMPOSITION DES NICHES FISCALES
DÉFISCALISATION PINEL NON ACTÉ
(IR > 4 000 €) Cherchant (Plafond : 10 000 €)
Cherchant à réduire son Souhaitant réduire son
à réduire son imposition
imposition en diversifiant imposition dans l’attente Souhaitant réduire son
concernant les revenus
ses investissements de la prise d’effet de la imposition. Grâce au plafond
de l’année en cours
(EX. clients FIP / réduction d’impôt Pinel propre à LODEOM (+ 8 000
mais ne recherchant
FCPI - PER ....) €), il pourra déduire 18 181 €
pas un investissement
d’impôt supplémentaire
patrimonial
GOUVERNANCE DES PRODUITS
DÉFISCALISATION € MARCHÉS CIBLES 2020 (MIF 2 - DDA)
LODEOM
Type d'investisseur Particulier
Horizon d'investissement
5 ans
minimum
Capacité à supporter les
Capacité à supporter pertes et redressement
pertes
SRI (Echelle de risque minimum) 2 (ECOFIP - GPLUS - JP OCEAN) 3 (ECOFIP)
% max dans le patrimoine Sans objet
Epargne liquide après
opération Montant de la réduction d’impôt en liquidités
(assurance-vie partie prudente + épargne disponible
fonds €incluse)
Objectifs obligatoires
clients à respecter (minimum Réduire mon impôt
1 au choix)
Profil client Prudent
COMPRENDRE LA LODEOM 23 OFFRES PARTENAIRES THESEIS : ECOFIP & JP OCEAN
Dans le cadre de la loi Girardin Industrielle, ECOFIP monte et assure
la gestion d’Investissements de défiscalisation, demeurant ainsi
l’un des leaders dans ce type de montage d’opérations.
• 140 M€ d'Investissements realisés en loi Girardin
• 2300 entreprises financées
• N°1 & n°2 aux Palmarès de la Revue Gestion de Fortune pour la catégorie Monteur en loi Girardin
Industriel de 2011 à 2016
• 25 ans d’expérience et aucune requalification
Chiffres 2019
• Création du groupe par Jean Louis Nass, ancien CGP, en 1999
• Un groupe multiactivité avec une structure par produit
• 90 salariés avec présence de salariés sur place (pas de partenariats /
pas d'intermédiaires) dont 13 sur JP Océan (croissance de 5 à 10 salariés par an)
• 15 000 SNC
• Collecte 2018 : 40M€
FOIRE AUX QUESTIONS
L a LODEOM n'est pas un produit liquide E n cas de requalification, le contribuable
FAUX ! L’investisseur n’a pas à se soucier de la doit rembourser l’intégralité de la réduction
revente : la défiscalisation se fait en one-shot d’impôt obtenue.
et la revente sera faite automatiquement au FAUX ! La reprise fiscale concernée est
locataire (exploitant) pour un euro symbolique . calculée au prorata des investissements
concernés par la requalification, d’où
C ’est un produit très risqué l’importance d’une diversification au travers
FAUX ! L'investissement LODEOM présente de plusieurs SNC.
un risque de requalification mais THESEIS
sélectionne ses produits sur la base de nombreux Mes parts ne sont pas systématiquement
critères pour sécuriser le placement : rachetées au terme de l'investissement :
- La diversification des investissements FAUX ! Dans le dossier de souscription,
dans plusieurs SNC et matériaux la société de gestion fait signer au client
- Une clause de non recours contre les une promesse de vente des parts de SNC
associés afin de limiter la responsabilité détenues par le client.
financière des investisseurs
Dans le cadre du prélèvement à la source,
- En cas de défaillance du locataire initial : suis-je fiscalisé sur le montant qui m'est
relocation du bien auprès d’une autre Société remboursé par l'administration fiscale en
éligible à la réduction d’impôt septembre de l'année suivante ?
- La non-affiliation des associés au RSI
FAUX ! Le gain acquis est net de fiscalité.
- La possibilité de souscrire à une garantie
complémentaire pour s'assurer contre les Pour toute demande de souscription, merci de
risques du placement (garantie optionnelle G fournir l'avis d'imposition, carte vitale, livret de famille
Plus - offre ECOFIP). ainsi que le RIP pour la rédaction du livret CIF !
24 COMPRENDRE LA LODEOMLODEOM
OFFRE THESEIS
ECOFONDS JP OCEAN
Partenaire ECOFIP JP OCEAN
Pour les souscriptions > à 9 900 €
Ecofonds : Portefeuille de 6 à 7 SNC
1 SNC mais plusieurs exploitants sur
Investissement
Pour les souscriptions < à 9 900 € : zones géographiques différentes
Minimum Ecofonds : Portefeuille de 3 à 4
SNC
Martinique, Guadeloupe, Saint-Martin,
La Réunion, Martinique, Guadeloupe
Zone géographique Guyane, la Réunion, Polynésie française et
et Guyane
Nouvelle Calédonie
BTP, industrie, transport, artisanat,
Types de locataires BTP, transport et matériels agricoles
agriculture et environnement
Gain investisseur entre 16% et 10% en
Gain investisseur entre 10% et 13% en
Gain investisseur fonction des enveloppes
fonction de l'année avec garantie de
bonne fin fiscale incluse
Frais administratifs :
0.30€ / part d'Ecofonds
Frais administratifs :
+ frais de formalités administratives
60€ (pack assitance)
= environ 1% de la souscription
La garantie G PLUS (optionnelle) =
pour assurer quoi qu’il arrive 100 %
de la réduction d’impôts. Garantie bonne fin fiscale incluse
Le plus produit
(équivalent GPLUS)
Coût : baisse la rentabilité de 3%
Ticket d'entrée attractif
Ticket d'entrée A partir de 4 000 € d'impôts A partir de 3 000 € d'impôts
COMPRENDRE LA LODEOM 25
FICHE PLACEMENTS
COMPRENDRE LE PER
COMPRENDRE LE PER
Lancé en octobre 2019, le PER est un contrat d'épargne dédié à la retraite qui présente un
double avantage : rentabilité et baisse de la fiscalité.
Il remplace avec plus de souplesse le PERP et Madelin.
AVANTAGES
1 seul produit retraite avec 3 compartiments
Individuel (PERin) : ex PERP et MADELIN
Collectif : ex PERCO
Catégoriel : ex Article 83
S ouplesse sur les possibilités de rachat et les sorties en capital
M ise en place d'allocation pilotée
ZOOM SUR LE PERIN REMPLAÇANT DU PERP ET MADELIN :
R éduction de l’assiette taxable : les versements volontaires réalisés sur le PERin
diminuent l’assiette taxable de votre client dans la limite des montants indiqués dans
sa déclaration d’impôt (possibilité de reprendre le plafond des 3 années précédentes),
ce qui correspond à 10% des revenus professionnels (nets de frais professionnels)/an.
Plus la TMI de votre client est élevée, plus le dispositif est efficace.
Quelles nouveautés versus le PERP et Madelin ?
la possibilité de sortir en capital pour l’acquisition de la résidence principale pendant
la phase d’activité,
La possibilité de sortir en capital (en totalité ou fractionné) au moment de la retraite,
Les versements ne sont pas obligatoires tous les ans,
La mise en place d’une gestion dite pilotée.
26 COMPRENDRE LE PER LES BONNES STRATEGIES :
STRATÉGIE 1 : Le PER vient concurrencer le PEL !
A préconiser lorsque vos clients souhaitent épargner pour leur résidence principale et/ou celle
de leurs enfants : L’ouverture d’un PER pour les enfants est plus rentable et plus souple en
termes de versements programmés (aucun minimum requis) et permet de déduire dans la limite
des plafonds retraite de votre imposition.
STRATÉGIE 2 : UNE SORTIE EN CAPITAL
Votre client a un objectif retraite et souhaite plus de flexibilité et la possibilité de sortir en capital :
optez pour le PER.
PEL ASV PER
Contrainte RP OUI NON OUI
Rentabilité
épargne NON OUI OUI
Souplesse PP NON OUI OUI
Avantage fiscal
entrée NON NON OUI
FISCALITÉ
FRANCHISE DE FISCALITE EN CAS DE RACHATS ANTICIPES SUIVANTS (sauf PS sur les intérêts) :
Décès du conjoint ou partenaire Pacsé
Surendettement
Fin des droits au chômage
Liquidation judiciaire de l’entreprise
Invalidité de 2ème et 3ème degré
Achat de résidence principale : NOUVEAUTE ! En revanche, la fiscalité appliquée est la même que
la sortie en capital à la retraite ( cf ci-dessous)
Au moment de la retraite :
SORTIE EN CAPITAL SORTIE EN RENTE VIAGERE
Sur le capital : si votre versement a fait l’objet Imposition au barème de l’IR après abattement
d’une déductibilité à l’entrée, il sera taxé à la de 10% dans la limite de 3 812 € par foyer
tranche marginale de sortie. + PS 17.2%
Sur les intérêts : PFU
COMPRENDRE LE PER 27CIBLES CLIENTS (définies après analyse du RIP)
CLIENT SOUHAITANT UNE CLIENT SOUHAITANT AIDER CLIENT SOUHAITANT
SORTIE EN CAPITAL À LA SES ENFANTS DANS L’ACHAT DE RÉDUIRE
RETRAITE LA RÉSIDENCE PRINCIPALE SES IMPÔTS
Recherchant : Cherchant à Possibilité de transfert et rapatriement des
es compléments
d réduire son imposition contrats cités :
de revenus à la (Ex : FIP / FCPI / PERP bancaire :
retraite LODEOM) mono-société de gestion
réduire son
à PERP souscrit avant 2008 non avenanté (sortie
en capital de 20 % non prévue pour la plupart)
imposition
PREFON (dispositif dédié aux fonctionnaires -
système de capitalisation par point et diminution
de la valorisation du point chaque année)
PER ARTICLE 83 (si le client ne travaille plus dans sa société)
Contrat Madelin (n'offre pas la possibilité de
GOUVERNANCE DES PRODUITS sortir 20 % en capital au départ à la retraite).
MARCHÉS CIBLES 2020 (MIF 2 - DDA)
PER
Type d'investisseur Particulier / Entreprise
Horizon d'investissement En fonction de la date du départ à la retraite
Capacité à supporter les pertes Fonction profil de risque contrat (cf Assurance-vie)
SRI (Echelle de risque minimum) Fonction profil de risque contrat (cf Assurance-vie)
% max dans le patrimoine 20%
Epargne liquide après opération Epargne de précaution*
(assurance-vie partie prudente fonds €incluse)
Transmettre mon capital Préparer ma retraite
Objectifs obligatoires clients à respecter (minimum 1 au choix)
Faire fructifier mon argent Diversifier mon patrimoine
OFFRES PARTENAIRE THESEIS : ERES
• Société de conseil et de gestion indépendante
• 1 er acteur sur le marché de l'épargne salariale,
retraite et actionnariat salarié.
• Encours sous gestion : 2,1 Milliards d'€
• Compagnie d'assurance : Swiss Life OFFRE THESEIS
• Offre en architecture ouverte PER Eres
STOP AUX IDEES RECUES
P ERP/Madelin c’est fini
FAUX ! Ils restent disponibles à la souscription jusqu’au 1er octobre 2020. Après cette date :
L es contrats existants peuvent être conservés jusqu’à la liquidation ;
L es contrats peuvent être transférés à la demande de l’assuré ou de manière collective par l’assureur ;
Il ne sera plus possible d’ouvrir un PERP/Madelin et/ou de réaliser des transferts.
Puis-je encore verser sur mon PERP / MADELIN ?
OUI ! Les versements peuvent se faire jusqu’à la liquidation du PERP / Madelin.
28 COMPRENDRE LE PERPER
OFFRE THESEIS
PER ERES
ERES
Compagnie d'assurance Swiss Life
Ticket d'entrée PP 50 € / mois
Ticket d'entrée PU 500 € (facultatif)
Versement libre 500 €
Collectif
(25€ de cotisation
Type de contrat
pour l'association
partenaire retraite)
Frais d'entrée max 4,80 %
Incompressible 0,75 %
Frais de gestion € 1%
Frais de gestion UC 0,90 % (gestion pilotée)
Frais d'arrérage (frais pris
lors du versement de la rente) néant
mais pas sur la sortie en capital
Frais de rachat exceptionnels néant
Gestion pilotée
Offre de gestion % part immobilière à fixer
(0/20/30/40%)
0,60 % en phase d'épargne
Rendement 2018 fonds en €
2,60 % en phase de rente
Rendement 2019 NC*
* Retrouvez le rendement dès sa
parution sur la plateforme placements
COMPRENDRE LE PER 29FICHE PLACEMENTS
COMPRENDRE LA SCPI FISCALE PINEL
CIF
CLIENTS
ASSOCIÉS
Achètent
des parts de SCPI
d’une société de gestion
OMPRENDRE
C
LA SCPI FISCALE PINEL Revenus
trimestriels
Achète des
Ü a SCPI PINEL a pour objectif la constitution
L immeubles
d’un patrimoine immobilier locatif constitué
d’immeubles d’habitation sous le dispositif
PINEL.
LOYERS
moins charges et
frais de gestion Baux
fermes
RAPPEL DU CYCLE DE VIE D’UNE SCPI PINEL :
Phase (environ 3 ans) : Collecte – acquisition du patrimoine immobilier – livraison
(pas de revenus)
Phase (environ 9 ans) : Mise en location du patrimoine immobilier
Phase (environ 2 ans) : Liquidation du patrimoine immobilier
AVANTAGES
Une réduction d’impôt avec application immédiate (ou 21 % sur 12 ans)
L’acquisition d’un parc immobilier de qualité
Une gestion déléguée à une société de gestion professionnelle du patrimoine
Une mutualisation des risques grâce à un parc immobilier vaste et diversifié
Un ticket d’entrée faible (à partir de 5 000 €)
La possibilité d’utiliser l’effet de levier du crédit (cf conditions )
RISQUES
La société de gestion ne garantit pas les loyers et la valorisation des parts
Une durée de placement recommandée de minimum 16 ans
Une liquidité très limitée
30 COMPRENDRE LA SCPI FISCALE PINELVous pouvez aussi lire
