Ville d'Yverdon-les-Bains Service des finances Analyse du Budget 2021 - Fabrice Weber

Ville d’Yverdon-les-Bains

  Service des finances

Analyse du Budget 2021

       Fabrice Weber

Caractéristiques du Budget 2021
1.   Impacts financiers
         - Prise en compte de la crise sanitaire sur le plan fiscal et création d’une réserve de
           soutien à la relance de CHF 100’000.-
         - Aide financière fédérale suite à l’approbation de la RFFA
         - Politique de stationnement : redevances d’utilisation pour les places de
          parc, en raison de la mise en place de nouveaux régimes de stationnement
          au centre-ville ainsi que sur certaines zones des Rives du Lac
         - Augmentation de nouveaux postes (8.7 ETP) et du nombre d’apprentis (11)
         - Adaptations salariales pour le personnel des devoirs accompagnés et des
           activités durant les vacances scolaires (moniteurs)
         - Augmentation des amortissements liés aux récents investissements
         - Réduction de la facturation du droit de timbre à Sagenord
         - Ajustement des recettes liées aux amendes
         - Hausse du prix de l’énergie sur le CAD pour des installations collectives

2. Proposition de revenus
           - Augmentation des émoluments du contrôle des habitants (+ CHF 70’000.-)
           - Augmentation des tarifs de ports pour les taxes d’amarrage et d’hivernage (+ 45K)
           - Hausse de 15 cts/m3 à CHF 1.95/m3 du prix de vente de l’eau
           - Prix de l’électricité relevé (+8%)
           - Revenus extraordinaire : 1/3 du produit de la vente des terrains à Verdan

Autofinancement

                          Budget       Budget
                           2021         2020

Résultat de l'exercice   -3'538'770   -3'226'805

Amortissements           23'355'620   22'913'450

Attributions aux fonds   2'926'770    3'289'300

Prélèvements aux fonds   -2'796'980   -3'504'000

Autofinancement          19'946'640   19'471'945

Tableau comparatif des charges et des revenus par dicastère

                                    Budget 2021                      Budget 2020
                               charges       revenus           charges       revenus

Administration générale         11'121'450         1'980'095    10'677'830     1'981'700
Finances et sports              33'091'585    125'183'030       31'575'875   124'492'260
Urbanisme et bâtiments          28'563'820         8'938'640    27'924'785     8'753'230
Travaux et environnement        26'981'415        11'933'845    26'953'120    11'975'700
Jeunesse et cohésion sociale    43'558'345         9'722'555    42'900'065     8'879'560
Sécurité publique               47'027'100        27'150'120    46'116'910    25'996'040
Culture                         10'927'625         2'641'515    10'976'400     2'633'570
Service des énergies            54'232'370        64'415'140    58'357'760    67'543'880

Totaux                         255'503'710    251'964'940      255'482'745   252'255'940

Excédent de charges             -3'538'770                      -3'226'805

RFE = revenus de fonctionnement épurés; CFE = charges de fonctionnement épurés; MA = Marge d’autofinancement

Dépenses/recettes d’investissements
                              (dont CHF 34.15 mios en 2021 au PI)
 Fort développement de la ville, comprenant les projets suivants
  pour 2021 :

• Assainissement phonique des rues (pour CHF 1 mio)
• Réaménagement de la Rue des Moulins (pour CHF 1 mio)
• Production électrique éolienne Mollendruz (pour CHF 1.25 mios)
• Fibre optique FTTH (pour CHF 0.7 mio)
• STEP 2018 - étape 3 (pour CHF 7.25 mios)
• Route de contournement secteur Ouest (pour CHF 0.5 mio)
• Mobilité douce APA, Centre et Ouest (pour CHF 1.7 mios)
• PQ Clendy-Dessous (pour 1 mio)
• Passage inférieur de Clendy (pour CHF 1.5 mios)
• Stade municipal (pour CHF 2.05 mios)
• Collège Pestalozzi, rénovation de la toiture (pour CHF 0.8 mio)
• Prise des câblages informatiques pour bâtiments scolaires (pour 1 mio)
• Place d’armes, crédit d’ouvrage lié au parking souterrain (pour CHF 3 mios)

Planification financière 2020 - 2025

Chaque fois que la ville dépense 100 francs …
elle prévoit de consacrer par charges par nature en 2021 :

                                      Budget 2021

                                                          CHF
                        Charges de personnel              31.58
                        Biens, services et marchandises   26.92
                        Intérêts des dettes                1.72
                        Amortissements                    10.38
                        Particip.aux collect. publiques   19.07
                        Aides et subventions               9.03
                        Attributions aux fonds             1.30

Chaque fois que la ville dépense 100 francs …
elle prévoit de consacrer par dicastère en 2020 :

                                Budget 2020

                                                   CHF
                    Administration générale        4.35
                    Finances et Sports             12.95
                    Urbanisme et bâtiments         11.18
                    Travaux et environnement       10.56
                    Jeunesse et cohésion sociale   17.05
                    Sécurité publique              18.41
                    Culture                        4.28
                    Services des Energies          21.23

Commentaires et conclusion

- Le Budget 2021 prend en compte la crise sanitaire sur le plan fiscal et
  la création d’une réserve de soutien à la relance, l’aide financière
  fédérale de la RFFA, la politique de stationnement, des adaptations
  salariales pour une catégorie de personnel

- Il présente de nouveaux revenus (émoluments du contrôle des
  habitants, taxes d’amarrage et d’hivernage, prix de l’eau, prix de
  l’électricité)

- La maîtrise des dépenses courantes est une priorité avec une baisse
  de 1.05%, malgré la création de nouveaux postes

- La commune devra faire face à de gros investissements (route
  de contournement, STEP, Place d’Armes, Stade municipal, Collège de
  Pestalozzi, piste d’athlétisme de l’USY, fibre optique FTTH, etc)

- Influence financière des dossiers fédéraux et cantonaux (Réforme
  de la fiscalité des entreprises (RFFA), transports publics, facture policière,
  parascolaire, révision de la péréquation intercommunale, facture sociale)

Commentaires et conclusion : MCH 2

La Ville d’Yverdon-les-Bains a également élaboré
       en parallèle au plan comptable actuel
              son budget 2021 sur :

  MCH 2, le nouveau plan comptable harmonisé n°2
      pour les collectivités publiques suisses

Merci pour votre attention