AUX CITOYENS COMPTE RENDU - Unicef
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COMPTE RENDU
COMPTE RENDU AUX CITOYENS - EXÉCUTION BUDGÉTAIRE 4e TRIMESTRE 2016
AUX CITOYENS
Exécution budgétaire 4e trimestre 2016
Le Compte rendu aux Citoyens est un document simplifié du Compte rendu périodique
de l’exécution budgétaire et de la performance de l’administration. Il s’inscrit dans
une démarche de transparence, élément incontournable de la bonne gouvernance.
Pour que le citoyen sache où va son argent2
AVANT-PROPOS
Poursuivant la promotion du principe de la transparence budgétaire, la Direction Générale du Budget,
avec l’appui de l’Unicef, publie une troisième édition du Compte Rendu aux Citoyens – 4e trimestre
COMPTE RENDU AUX CITOYENS - EXÉCUTION BUDGÉTAIRE 4e TRIMESTRE 2016
2016. Cette édition se veut d’être un document récapitulatif de l’exécution budgétaire - approches
budgétaire et performance - des institutions et ministères au cours de l’année 2016.
Dans la même optique que les deux premières éditions, le présent document entend renforcer
l’application du principe de redevabilité par rapport à l’utilisation du denier public, ceci pour que
tous les citoyens puissent en être informés et par conséquent jouer leur rôle de responsabilisation
vis-à-vis du Gouvernement.
Cette version simplifiée de la situation de l’exécution budgétaire de l’année 2016 s’adresse à tous
les citoyens (étudiants, membres des Organisations des Sociétés Civiles et des Organisations Non
Gouvernementaux nationaux et internationaux, journalistes, investisseurs, institutions et ministères
ainsi que leurs services déconcentrés, citoyens lambda …). Ainsi, nous sollicitons votre contribution
pour permettre sa large diffusion.
3SOMMAIRE
ACRONYMES .................................................................................................................................................................................................................... 6
LE PROCESSUS D’EXÉCUTION BUDGÉTAIRE .................................................................................................................................. 8
Quelles sont les principales phases de l’exécution budgétaire ? .............................................................................................................................. 8
ss VOLET BUDGÉTAIRE 11
RECETTES ........................................................................................................................................................................................................................ 12
Quel est le niveau global de recouvrement des recettes ? ........................................................................................................................................... 12
De quoi se composent ces recettes ? .......................................................................................................................................................................................... 13
D’où viennent les recettes non fiscales ? ...................................................................................................................................................................................... 14
DÉPENSES ........................................................................................................................................................................................................................ 16
Engagement au 4e trimestre des dépenses du budget général ............................................................................................................................. 16
4Concrètement, où va mon argent ? .......................................................................................................................................................................................... 17
Engagement de chaque catégorie par rapport à l’engagement total au 4e trimestre ....................................................... 17
Engagement de chaque catégorie par rapport au crédit annuel autorisé au 4e trimestre ........................................... 17
Engagement au 4e trimestre pour chacun des quatre secteurs par rapport au crédit annuel .................................. 18
Dépenses par ministère ....................................................................................................................................................................................................... 19
COMPTE RENDU AUX CITOYENS - EXÉCUTION BUDGÉTAIRE 4e TRIMESTRE 2016
Chaque région concrétise son projet de développement dans le cadre du PIP............................................................................. 23
Réalisation des principaux Partenaires Techniques et Financiers .......................................................................................................... 24
MARCHÉS PUBLICS .............................................................................................................................................................................................. 25
Qu’est-ce que l’État achète et de quelle manière ? ................................................................................................................................................... 25
ss VOLET PERFORMANCE 27
APPROCHE PAR INDICATEURS ............................................................................................................................................................... 28
APPROCHE PAR RÉSULTATS TANGIBLES .................................................................................................................................... 30
GLOSSAIRE ................................................................................................................................................................................................................... 38
5ACRONYMES
AFD Agence Française de Développement
AGR Activités Génératrices de Revenu
ANMCC Autorité Nationale chargée des Mesures Correctives Commerciales
BAM Bureaux d'Administration Minière
BAD Banque Africaine de Développement
CBI Conférences des Bailleurs et Investisseurs
CF Contrôle Financier
CHU Centre Hospitalier Universitaire
CSB Centre de Santé de Base
COMESA Common Market for Eastern and Southern Africa
DEF Demande d’Engagement Financier
EPN Établissements Publics Nationaux
ETFP Établissement Technique de Formation professionnelle
FIDA Fonds International de Développement Agricole
GAC Gestionnaire d’Activités
HCDN Haut Conseil de la Défense Nationale
IDA Association Internationale de Développement
JIA Journée de l'industrialisation de l'Afrique
JIC Journée Internationale des Coopératives
6LMD Licence Master Doctorat
MAOO Marché d'Appel d'Offres Ouvert
MSP Marine Spatial Planning
OPEP Organisation des Pays Exportateurs de Pétrole
ORDSEC Ordonnateur Secondaire
PIP Projet d’Investissement Public
PRMP Personne Responsable des Marchés Publics
PND Plan National de Développement
COMPTE RENDU AUX CITOYENS - EXÉCUTION BUDGÉTAIRE 4e TRIMESTRE 2016
PPN Produits de Premières Nécessités
PTF Partenaires Techniques et Financiers
RALE Réalisation annuelle de la liste électorale
RSE Rapport de suivi économique
RESEN Rapport d’Etat sur le Système Education National
SIM Syndicat des industries de Madagascar
SIIGFP Système d’Informations Intégré de Gestion des Finances Publiques
SIGMP Système Intégré de Gestion des Marchés Publics
TEF Titre d’Engagement Financier
TVA Taxe sur la Valeur Ajoutée
UE Union européenne
UNICEF Fonds des Nations Unies pour l'Enfance
USAID United States Agency for International Development
7LE PROCESSUS D’EXÉCUTION BUDGÉTAIRE
Quelles sont les principales phases de l’exécution budgétaire ?
Phase 1 AUTORISATION
DGB Ministères Acteurs
Notification du Budget Nouvel organigramme PRMP
Budget d’exécution
Circulaire d’exécution Plan de passation
Circulaire de marché
- de régulation
Codification budgétaire Passation de marché
OUI
Code SOA ORDSEC
Modification
Code Moyen
organigramme
NON Identification des besoins
Nomination des acteurs Décision nomination
GAC NON Conforme ?
Arrêté de nomination Élaboration plan
Visa et Saisie dans SIIGFP (ORDSEC, GAC , PRMP) d’engagement Plan de passation
SIIGFP Plan d’engagement OUI
ORDSEC SIGMP
8Phase 2 ENGAGEMENT Phase 3 LIQUIDATION
ORDSEC Rejet de la
ORDSEC PV de Réception GAC
demande
Élaborer le DEF
Élaboration Bon Consultation
NON de commande service fait
et ordre de service
COMPTE RENDU AUX CITOYENS - EXÉCUTION BUDGÉTAIRE 4e TRIMESTRE 2016
Montant Contrôle de Certification
Ar 700 000 Bon de commande
des dépenses ? service fait
régularité?
OUI
Fournisseur
Ar 700 000
VISA CF
Exécution des
services et livraison
des marchandises
TEF
SIIGFP
(4 exemplaires)
ORDSEC Facture définitive ORDSEC SIIGFP
9Phase 4 ORDONNANCEMENT Phase 5 PAIEMENT
ORDSEC Réception
Contrôle de OUI
de paiement
régularité?
Traitement sur SIIGPF
NON
Élaboration des bordereaux
Et constitution des dossiers
Élaboration de rejet
Mandat de Payement
Bordereaux de Mandat
Bordereaux d’émission des mandats
Avis de crédit/bon de caisse Note de rejet
Contrôle de
TEF comptable
régularité?
Facture pro forma visée
Facture définitive
Informations fiscales
PV de réception
10VOLET BUDGÉTAIRE
1
VOLET BUDGÉTAIRE
Au quatrième trimestre 2016, que faut-il retenir de l’exécution budgétaire ?RECETTES
Quel est le niveau global de recouvrement des recettes ?
Les recettes
totales recouvrées
577,20 1071,60 1081,64
durant l’année 2016
5 000,00 représentent une
valeur totale de
4 500,00
000,00 3 737,13 milliards
4 000,00
494,40 10,04 d’Ariary, soit 102,23%
100,78% 102,23% de la prévision
3 500,00 annuelle qui
3 000,00 est de 3 655,51
milliards d’Ariary,
2 500,00 définie suite à la
2 000,00
101,87% Loi de Finances
100,73% Rectificative.
1 500,00
1 000,00
500,00
148,98%
0
Impôts (I) Douanes (D) Recettes Recettes Total des
fiscales recettes
Prévision annuelle de 2016 Réalisations cumulées (12 mois) Variation en milliards d’Ariary du 3
B e
au
4 trimestre 2016
e
12De quoi se composent ces recettes ?
Ventilation des recettes fiscales intérieures (en milliards d’Ariary)
693 351 453 342 115
693 351 453 342 115
0 500 1000 1500 2000
0 500 1000 1500 Autres 2000
TVA IRSA IR DA
TVA IRSA IR DA Autres
Ventilation des recettes douanières (en milliards d’Ariary)
COMPTE RENDU AUX CITOYENS - EXÉCUTION BUDGÉTAIRE 4e TRIMESTRE 2016
389 1292
389 1292
0 500 1000 1500 2000
0 500 1000 1500 2000
Produits pétroliers Produits non-pétroliers
Produits pétroliers Produits non-pétroliers
13RECETTES
D’où viennent les recettes non-fiscales ?
Réalisations 4T Taux de recouvrement
MINISTÈRES
(milliards d'Ariary) (% prévision 2016)
Ministère de l'Intérieur et de la Décentralisation 5,39 145,80%
GENERAL
BUDGET
Ministère des Finances et du Budget 80,09 144,96%
Ministère des Ressources Halieutiques et de la Pêche 13,11 163,88%
Ministère auprès de la Présidence Chargé des Mines et du Pétrole 81,53 3 135,94%
Ministère des Finances et du Budget 11,89 64,20%
Ministère des Postes, des Télécommunications et du Développement
7,37 81,85%
Numérique
BUDGET ANNEXE
Ministère de la Défense Nationale 0,04 11,50%
Ministère de la Sécurité Publique 1,64 108,57%
Ministère de la Justice 0,01 2,34%
Ministère des Finances et du Budget 4,58 79,41%
Ministère du Commerce et de la Consommation 0,52 58,01%
Ministère auprès de la Présidence Chargé de l'Agriculture et de l'Élevage 0,01 0,30%
14Réalisations 4T Taux de recouvrement
MINISTÈRES
(milliards d'Ariary) (% prévision 2016)
COMPTE PARTICULIER
Ministère de l'Environnement, de l’Écologie, et des Forêts 2,01 28,39%
DU TRÉSOR
Ministère auprès de la Présidence chargé des Mines et du Pétrole 36,35 762,96%
Ministère des Transports et de la Météorologie 0,01 0,63%
COMPTE RENDU AUX CITOYENS - EXÉCUTION BUDGÉTAIRE 4e TRIMESTRE 2016
Ventilation des recettes non fiscales en milliards d’Ariary - Catégories de droits et taxes
79,18% Prodtuits de prise de participation
2,57% Produits d'immobilisations financières
10,34% Redevances
2,78% Produits des activités des services
0,6% Produits des activités annexes et accessoires
6,43% Autres
15DÉPENSES
Comment ont-été engagées les dépenses au 4e trimestre?
Les engagements
des dépenses au
quatrième trimestre
113,43 2304,52 3445,62 s’élèvent à 6 125,28
8 000,00
milliards d’Ariary
correspondant
7 000,00
à 85,99% de la
85,99%
prévision annuelle
5 000,00
pour 2016, soit
5 000,00 457,59 570,08 3 445,60 milliards
d’Ariary de plus qu’à
4 000,00 la fin du troisième
95,19% trimestre.
3 000,00
2 000,00 99,54% 52,92%
1 000,00
89,91%
0,00
Intérêts de Solde des Fonctionnement Investissement Total
la dette fonctionnaires hors solde ou PIP
Variation en milliards d’Ariary
B
Montant perçu au 4e trimestre Montant disponible pour 2016
du 3e au 4e trimestre 2016
16Comment ont-été les engagements pour chacun des quatre secteurs par
rapport au crédit annuel
6125,28
8000
7000
6000 4351,44
5000
COMPTE RENDU AUX CITOYENS - EXÉCUTION BUDGÉTAIRE 4e TRIMESTRE 2016
4000
3000
2000 316,34 1312,04
145,34
1000
0
Budget général Secteur infrastructure Secteur social Secteur productif Secteur administratif
7123,32 517,79 1385,68 428,47 4790,96
CRÉDIT MODIFIÉ ENGAGÉ
17DÉPENSES
Comment se présentent les dépenses cumulées au 4e trimestre pour
chaque Institution et Ministère ?
Les dépenses de solde sont engagées à un rythme régulier, les indiquer dans ce tableau serait donc superflu.
BUDGET GÉNÉRAL FONCTIONNEMENT HORS SOLDE INVESTISSEMENT
CRÉDIT LFR TAUX CRÉDIT LFR TAUX
INSTITUTION / MINISTÈRE ENGAGEMENT ENGAGEMENT
MODIFIÉ (%) MODIFIÉ (%)
1 Présidence de la République 66 462 571 64 992 775 97,79 25 429 349 8 729 944 34,33
2 Sénat 15 001 375 13 940 842 92,93 552 380 509 519 92,24
3 Assemblée Nationale (AN) 43 962 093 43 706 805 99,42 1 070 000 1 063 373 99,38
4 Haute Cour Constitutionnele (HCC) 5 716 400 5 451 833 95,37 434 091 426 373 98,22
5 Primature 23 140 526 23 002 151 99,40 60 496 286 21 723 862 35,91
Filankevitry ny Fampihavanana Malagasy
6 (CRM)
4 333 500 4 171 032 96,25 -
Commission Electorale Nationale
7 Indépendante
4 800 000 4 677 189 97,44 -
11 Ministère des Affaires Étrangères (MAE) 14 276 292 14 040 695 98,35 2 132 523 2 122 822 99,55
12 Ministère de la Défense Nationale (MDN) 20 731 844 20 311 689 97,97 7 977 195 7 945 355 99,60
18BUDGET GÉNÉRAL FONCTIONNEMENT HORS SOLDE INVESTISSEMENT
CRÉDIT LFR TAUX CRÉDIT LFR TAUX
INSTITUTION / MINISTÈRE ENGAGEMENT ENGAGEMENT
MODIFIÉ (%) MODIFIÉ (%)
Secretariat d'Etat auprès du Ministère de
13 la Défense Nationale chargé de la 12 523 000 12 419 951 99,18 11 043 789 11 027 312 99,85
Gendarmerie (SEMDNG)
Ministère de l'Intérieur et de la
14 Décentralisation (MID)
57 547 517 57 053 530 99,14 102 466 123 32 841 114 32,05
15 Ministère de la Sécurité Publique (MSP) 3 551 393 3 403 728 95,84 8 165 959 8 047 001 98,54
COMPTE RENDU AUX CITOYENS - EXÉCUTION BUDGÉTAIRE 4e TRIMESTRE 2016
16 Ministère de la Justice (MINJUS) 28 076 000 27 657 622 98,51 6 168 703 2 666 806 43,23
Ministère des Finances et du Budget
21 (MFB)
2 779 460 243 2 630 699 579 94,65 264 111 179 154 968 035 58,68
25 Ministère de l'Économie et du Plan (MEP) 2 662 400 2 487 879 93,44 3 153 929 2 789 925 88,46
Ministère de la Fonction Publique et de la
32 Réforme de l'Administration (MFPRATLS)
5 090 500 4 189 052 82,29 1 516 763 1 275 911 84,12
Ministère de l'Industrie et du
34 Développement du Secteur Privé (MIDSP)
1 884 624 1 832 366 97,23 7 450 000 1 482 175 19,89
35 Ministère du Tourisme (MINTOUR) 1 876 680 1 746 958 93,09 2 062 400 2 045 478 99,18
Ministère du Commerce et de la
36 Consommation (MCC)
14 293 000 14 198 875 99,34 11 088 600 843 300 7,61
Ministère de la Communication et des
37 Relations avec les Institutions (MCRI)
3 529 000 3 364 915 95,35 2 263 187 2 261 201 99,91
Ministère auprès de la Présidence chargé
41 de l'Agriculture et de l'Élevage (MPAE)
11 207 000 10 597 136 94,56 281 635 595 74 847 465 26,58
19DÉPENSES
BUDGET GÉNÉRAL FONCTIONNEMENT HORS SOLDE INVESTISSEMENT
CRÉDIT LFR TAUX CRÉDIT LFR TAUX
INSTITUTION / MINISTÈRE ENGAGEMENT ENGAGEMENT
MODIFIÉ (%) MODIFIÉ (%)
Ministère des Ressources Halieutiques et
43 de la Pêche (MRHP)
7 384 300 7 218 273 97,75 6 953 787 2 085 378 29,99
Ministère de l'Environnement, de
44 l'Écologie et des Forêts (MEEF)
2 575 980 2 411 965 93,63 66 513 064 3 105 563 4,67
Secrétariat d’État auprès du Ministère des
47 Ressources Halieutiques et de la Pêche 550 000 513 836 93,42 -
chargé de la Mer (SEMRHPM)
Ministère de l'Énergie et des
51 Hydrocarbures (MEH)
1 974 000 1 783 014 90,32 74 938 811 2 021 969 2,70
Ministère de l'Eau, de l'Assainissement et
52 de l'Hygiène (MEAH)
2 997 414 2 945 448 98,27 36 112 755 38 679 144 107,11
Ministère auprès de la Présidence chargé
53 des Mines et du Pétrole (MPMP)
3 378 000 2 843 393 84,17 1 078 418 791 672 73,41
61 Ministère des Travaux Publics (MTP) 4 071 000 3 600 802 88,45 225 184 961 122 698 220 54,49
Ministère auprès de la Présidence chargé
des Projets Présidentiels, de l'Aménage-
62 ment du Territoire et de l'Equipement
17 484 000 17 170 490 98,21 110 681 158 86 211 851
77,89
(M2PATE)
Ministère des Transports et de la
63 Météorologie (MTM)
7 189 320 7 057 207 98,16 11 907 829 9 133 705 76,70
20BUDGET GÉNÉRAL FONCTIONNEMENT HORS SOLDE INVESTISSEMENT
CRÉDIT LFR TAUX CRÉDIT LFR TAUX
INSTITUTION / MINISTÈRE ENGAGEMENT ENGAGEMENT
MODIFIÉ (%) MODIFIÉ (%)
Ministère des Postes, des
66 Télécommunications et du 491 600 434 181 88,32 965 311 930 105 96,35
Développement Numérique (MPTDN)
71 Ministère de la Santé Publique (MSANP) 39 439 000 37 716 897 95,63 126 666 901 77 648 763 61,30
Ministère de la Jeunesse et des Sports
75 (MJS)
7 134 400 7 080 103 99,24 2 985 395 1 898 827 63,60
COMPTE RENDU AUX CITOYENS - EXÉCUTION BUDGÉTAIRE 4e TRIMESTRE 2016
Ministère de la Population, de la
76 Protection Sociale et de la Promotion de la 3 422 000 3 338 737 97,57 18 795 000 3 929 405 20,91
Femme (MPPSPF)
81 Ministère de l'Education Nationale (MEN) 123 986 031 119 253 748 96,18 181 094 273 185 929 026 102,67
Ministère de l'Emploi, de l'Enseignement
83 Technique et de la Formation 12 706 000 12 515 673 98,50 8 277 143 7 441 588 89,91
Professionnelle (MEETFP)
Ministère de l'Enseignement Supérieur et
84 de la Recherche Scientifique (MESUPRES)
94 039 000 93 571 243 99,50 7 451 938 6 840 536 91,80
Ministère de la Culture, de la Promotion
86 de l'Artisanat et de la Sauvegarde du 3 787 000 3 674 414 97,03 3 433 784 3 366 768 98,05
Patrimoine (MCPASP)
TOTAL 3 452 735 003 3 287 076 030 95,20 1 682 258 579 890 329 492 52,92
21DÉPENSES
Chaque région concrétise son projet de développement dans le cadre du PIP
Anosy 94,25%
Androy 99,50%
Engagement
Bestiboka 82,08%
Amoron'i Mania 93,21%
Crédit modifié
Ihorombe 86,39%
Sava 91,54%
Analanjirofo 99,05%
Atsimo-Atsinanana 96,22%
Melaky 84,65%
Vatovavy Fitovinany 96,93%
Itasy 76,46%
Haute Matsiatra 98,89%
Diana 89,38%
Bongolava 43,48%
Boeny 80,13%
Vakinankaratra 81,3%
Atsinanana 87,76%
Sofia 78,91%
Alaotra-Mangoro 46,22%
Analamanga 44,4%
Menabe 30,79%
Atsimo-Andrefana 35,49%
0 20 000 000 40 000 000 60 000 000 80 000 000
22Aperçu de la situation des engagements des principaux Partenaires
Techniques et Financiers
700 83%
Engagement
600
LFR 2016
500
400 Taux d’engagement
300 8,08%
95,16%
200
31,82% 10,92% 15,58% 11,43%
100 7,76% 6,02% 0% 0,4% 27,29%
0
COMPTE RENDU AUX CITOYENS - EXÉCUTION BUDGÉTAIRE 4e TRIMESTRE 2016
USAID JAPON CORÉE ALLEMAGNE CHINE FIDA AFD OPEP UNICEF FAD UE IDA
DU SUD
Exceptés le FAD et l’IDA ; les niveaux d’engagements sont assez faibles. Ceci indique une certaine défaillance dans la régularisation
des opérations sur emprunts extérieurs.
POINTS FORTS POINTS FAIBLES RECOMMANDATIONS
Performance de la perception fiscale Doublement du nombre de caisse Nécessité de définir certains
due notamment à la refondation du d’avances renouvelables créées par indicateurs d’objectifs ;
système de télé-déclaration rapport à 2014 Renforcement de la bonne
Hausse des recettes non=pétrolières Seuls 85 des 147 Établissements gouvernance au niveau des
grâce à la baisse des exonérations Publics Nationaux ont fait approuver Établissements Publics Nationaux
Arrêt des subventions au profit de la leurs comptes administratifs 2015 Affermissement de l’application
compagnie aérienne Air Madagascar et et 2016 et ont présenté leur budget des textes en vigueur en termes de
élimination progressive des subventions pour l’année 2016. recours aux caisses d’avances
d’exploitation de la JIRAMA en 2021 Promotion du dialogue de gestion
Performance des engagements de entre toutes les parties prenantes
dépenses à caractère social et des dans l’élaboration du Budget.
dépenses sur financement interne,
respectivement de 94,4% et 85%.
2324
MARCHÉS PUBLICS
Qu’est-ce que l’État achète et de quelle manière ?
Fournitures
0,55% Marché sur demande de consultation
Fourniture d’oxygène à usage
médical, 6 serveurs d’applications
et divers équipements et
40,22% Marché d'apppel d'offre restreint connectivités par fibre optique
totalisés à 0,56 milliards d’Ariary.
COMPTE RENDU AUX CITOYENS - EXÉCUTION BUDGÉTAIRE 4e TRIMESTRE 2016
45,79% Marché sur demande de proposition
Travaux
Remise à niveau de l’hôtel 5
3,60% Marché de gré à gré
étoiles Ivato, réseau électrique
et adduction d’eau BANI Ivato,
0,77% Marché d'appel d'offre ouvert pré-qualifié construction de 50 logements à
Ambatondrazaka, totalisés à 14,29
milliards d’Ariary.
4,67% Marchés d'appel d'offre ouvert
Prestations intellectuelles
4,39% Avenants Appui national agro-écologie
dans le cadre du projet d’appui à
l’amélioration de la productivité
agricole à Madagascar totalisé à
6,78 milliards d’Ariary.
L’année 2016 enregistre 597 passations de marchés publics, soit un montant total de 597,38
milliards d’Ariary. Le marché d’appel d’offre ouvert et le marché d’appel d’offre ouvert préqualifié
représentent environ 78% du total du marché public total soit, respectivement, un montant de 240,28
et 273,58 milliards d’Ariary. La part du marché Gré à Gré représente 3,60% soit 8 marchés passés
en gré à gré avec un montant total de 21,53 milliards d’Ariary.
252
VOLET PERFORMANCE
VOLET PERFORMANCE
Les objectifs fixés ont-ils été atteints ?APPROCHE PAR INDICATEURS
La performance des secteurs
Le nombre total des indicateurs atteints se totalise à 573 sur 1035, soit 55% de l’ensemble des indicateurs.
350
300
250
200
150
100
50
0
ATTEINTS NON ATTEINTS NON DISPONIBLES AUTRES
Administratif 350 213 65 19
Infrastructure 52 16 6 2
Productif 75 40 7 13
Social 96 61 11 9
28SECTEUR ADMINISTRATIF SECTEUR INFRASTRUCTURE
150
25
120
20
90
15
60
10
30
5
0
COMPTE RENDU AUX CITOYENS - EXÉCUTION BUDGÉTAIRE 3e TRIMESTRE 2016
PRM
SENAT
AN
HCC
PRIM
CRM
CENI
MAE
MDN
SEMDNG
MID
MSP
MINJUS
MFB
MEP
MFPRATLS
MCC
MCRI
0
MEAH MTP M2PATE MTM MPTDN
SECTEUR SOCIAL SECTEUR PRODUCTIF
80 60
70
50
60
50 40
40
30
30
20 20
10
10
0
MINSANTE MJS MPPSPF MEN MEETFP MESUPRES MCPASP
0
MIDSP MINTOUR MPAE MRHP MEEF SEMer MPMP
ATTEINTS NON-ATTEINTS NON DISPONIBLES AUTRES
29APPROCHE PAR RÉSULTATS TANGIBLES
Comment se concrétisent les dépenses au niveau des institutions et ministères ?
SECTEUR SOCIAL
MINISTÈRE DE LA JEUNESSE ET DES SPORTS
Formation des Jeunes en petits métiers: coiffure, danse, musique
MINISTÈRE DE LA SANTÉ PUBLIQUE
et langues étrangères ;
Des travaux de réhabilitation au niveau des diverses régions Participation de l’équipe nationale Malagasy au championnat
à savoir : réhabilitation du CHD2 Anosy Avaratra, travaux de d’Afrique de Beach soccer au Nigeria ;
peinture du CHU GOB Befelatanana (Analamanga), travaux de Organisation et accueil de la 47e édition du championnat du monde
réhabilitation du CSB Doany (Sava), Travaux de réhabilitation du de pétanque et de tirs de précision à Madagascar, qui fait de
CSB Andranomanelatra ; Madagascar le numéro 1 mondial dans cette discipline ;
Des travaux de construction au niveau des diverses régions : bloc Organisation d’un atelier sur le plan d’action quinquennal en vue
opératoire CHD1 Amparafaravola (ALAOTRA MANGORO), CSB de la mise en œuvre de la politique nationale des sports (PNS) ;
Antananivo, SDSP Mananara Nord (ANALANJIROFO), CSB ; Construction d’un plateau sportif poly valent semi-couvert à
Ambalamanasy (SAVA), CSB Ankadikely Ilafy (ANALAMANGA), Fenerive-Est
CSB Andonaka et SDSP Ambalavao (HAUTE MATSIATRA), CSB Construction d’une maison des arts martiaux avec une salle de
Sahafitana et SDSP Moramanga (ALAOTRA MANGORO) ; bloc musculation à Tuléar, …
opératoire d’Andranomanelatra (VAKINAKARATRA) ;
Des travaux de transformation de CHRD1 en CHRD2 à Tsihombe
MINISTÈRE DE L’ÉDUCATION NATIONALE
pour la région ANDROY et à Mampikony pour SOFIA ; Construction de 776 salles de classes ;
Acquisition des nouveaux matériels destinés pour les nouvelles Réhabilitation de 389 salles de classe ;
constructions (CSB, Bloc opératoire), Constructions de 1 034 points d’eau et de 577 latrines ;
Acquisition des instruments médicaux-chirurgicaux destinés aux Dotation de 16 884 tables-bancs et de 4 666 000 kits scolaires ;
CHRD2 nouvellement transformés, acquisition des matériels et Recrutement de 13 595 ENF ;
équipements de laboratoire et matériels d’exploitation hospitalière, Finalisation du Plan Sectoriel de l’Éducation (PSE) ;
acquisitions de deux appareil de radiologie mobile pour CHRR Fort Finalisation du Rapport d’Etat sur le Système Education National
Dauphin et CHU Fenoarivo, fourniture des matériels techniques (RESEN) ;
pour les CHUJRA, CHUJRB, … Subvention de 12 502 enseignants privés, …
30MINISTÈRE DE LA POPULATION, DE LA PROTECTION TECHNIQUE ET DE LA FORMATION
SOCIALE ET DE LA PROMOTION DE LA FEMME ROFESSIONNELLE
Réhabilitation et réaménagement du Bureau MPPSPF central Construction de 12 nouveaux établissements techniques de
destiné pour les PSH ; formation professionnelle publics ;
Dotations en Produits de Premières Nécessités, les projets ACT Contrôle et normalisation de 21 établissements d’ETFP publics
(Argents Contre travail), VCT (Vivres Contre Travail), V3C (vivres et privés ;
contre champs cultivés) dans les districts de Tuléar II, de Beheloka, Délivrances de 60 Autorisations d’enseigner ;
de Betioky, de Beloha, d’Amboasary Atsimo, d’Ambovombe et de Formation de 120 jeunes sur la technique de recherche d’emploi ;
Tsihombe ; Disposition d’un Service de l’Emploi dans 4 Districts ;
Appui et redynamisation de 39 Réseaux de Protection de l’Enfant ; Formation de 270 Formateurs publics et privés en psychologie
Formation des Intervenants Sociaux des trois Districts de la Région et pédagogie de la formation professionnelle basée sur l’APC, …
COMPTE RENDU AUX CITOYENS - EXÉCUTION BUDGÉTAIRE 3e TRIMESTRE 2016
Anosy ;
Lancement officiel du Projet “Filet de Sécurité Sociale” dans des MINISTÈRE DE LA CULTURE, DE LA PROMOTION
différentes régions comme Androy, Anosy, Atsinanana… ; DE L’ARTISANAT ET DE LA SAUVEGARDE DU
Dotation des matériels agricoles pour les associations des femmes ; PATRIMOINE
Organisation d’une réunion de plaidoyer avec la commission genre;
restructuration et Opérationnalisation des CECJ dans la région, … Réhabilitation de sites culturels : Palais d’Andafiavaratra, Résidence
Reine Betty de l’Ilot Madame Ste Marie, Clôture du domaine du
MINISTÈRE DE L’ENSEIGNEMENT SUPÉRIEUR ET DE Rova d’Ilafy, … ;
LA RECHERCHE SCIENTIFIQUE Réhabilitation de biens culturels : Construction des ateliers
de restauration à Amboditsiry pour les objets de collections
Paiement des dépenses obligatoires au titre du 4ème trimestre historiques du Rova de Manjakamiadana;
2016 : bourses nationales A.U 2015-2016, salaires des agents P.A.T, Identification de biens culturels (matériels et immatériels) pour
dépenses de fonctionnement des Universités, IST et CNR ; être classé patrimoine national : 71 biens identifiés ;
Organisation des réunions des commissions en vue de la mise en Appuis aux évènements culturels traditionnels (Fitampoha à Belo,
œuvre du système LMD ; Fitamboha Tetembola à Saint- Augustin, etc.) et aux festivals :
Rapatriement de 53 étudiants boursiers à l’extérieur : Russie (7), “Volambe Tohaka” à Ambositra, “Vasiambe” à Betioky, “Nosy-Be
Chine (32), France (2), Indonésie (4), Maroc (8) ; Symphonie” à Nosy-Be, “Lampogno” à Antsohihy, “Kolondoy” à
Distribution de 50% des logements universitaires dans les nouveaux Morondava, “Sambaraha” à Fort-Dauphin, Festival des Baleines à
bâtiments de l’Université d’Antananarivo, … Sainte Marie, …
MINISTÈRE DE L’EMPLOI, DE L’ENSEIGNEMENT
31SECTEUR INFRASTRUCTURE
Schémas Régionaux d’Aménagement de Territoire, 6 Schémas ;
SÉCURISATION FONCIÈRE : 21 881 droits fonciers sécurisés, 129 758
MINISTÈRE DES POSTES, DES TÉLÉCOMMUNICATIONS actes topographiques délivrés et numérisés, 143 services fonciers
ET DU DÉVELOPPEMENT NUMÉRIQUE appuyés et/ou mis en place …
Réouverture de bureau de poste à 25 km d’Ambilobe ; MINISTÈRE DES TRANSPORTS ET DE LA
Ouverture de centre Vohikala de Fort Dauphin et Ranotsara ;
MÉTÉOROLOGIE
Inauguration officielle et lancement de Cyberbus au service du 16e
Sommet de la francophonie, accès internet au public et transfert Travaux d’entretien et de réparation du pont PK 204+800 ligne TCE
de données pour la TVM et RNM ; au niveau de BRICKAVILLE ;
Partenariat du MPTDN avec le MEN : distribution des kits scolaires T r a v a u xd ’a m é n a g e m e n t ( p h a s e 1) d ’ u n t e r r a i n à
dans les EPP Anatihazo Isotry, Faravohitra, Ampefiloha, Alasora et Antambohobesorohitra ; (Fianarantsoa) en vue de la construction
Ambatofotsy … des gares routières de voyageurs et de marchandises et la création
de l’aire de stationnement ;
MINISTÈRE AUPRÈS DE LA PRÉSIDENCE CHARGÉ DES Opérationnalisation des dispositifs de contrôle des conducteurs
PROJETS PRÉSIDENTIELS, DE L’AMÉNAGEMENT DU par « Ethylotest » afin de réduire les accidents de la route reliés
TERRITOIRE ET DE L’ÉQUIPEMENT à l’abus d’alcool ;
Transfert de gestion et de l’exploitation des 44 aérodromes à la
Aménagement des villes : 36,012 Km de routes réhabilitées à
société ADEMA ;
Antananarivo, 48,4 Km à Toamasina, 24,36 Km à Fianarantsoa,
Travaux de réparation de la toiture de l’atelier à la gare de SOARANO,
3,2 Km de voies urbaines à Antsiranana ; 460 m2 de points à temps
de réhabilitation de la gare de Brickaville et de réparation de la
et 2,25 Km de route réhabilitée à Mahajanga ;
toiture de l’atelier de la gare de MANANGAREZA …
Équipements sociaux : EPP Ambatondrazaka réhabilitée ; 8
blocs sanitaires, 1 hangar, 1 marché, 8 boutiques, 3 dalots, 8 MINISTÈRE DE L’ÉNERGIE ET DES HYDROCARBURES
puits construits et 61 infrastructures de base dans les quartiers Mise en place des kiosques solaires dans le cadre du projet HERI
défavorisés de la Commune Urbaine d’Antananarivo ; Lancement d’un AMI pour le développement du système de
Route Ivato-Tsarasaotra 10,97 Km, RN 58 A derrière village de la
production d’électricité/solaire/biomasse ;
Francophonie 5 Km, ESPN Ivato 400m et RN 52-CCIM Ivato 220m ; Lancement de projet de production d’électricité/énergie solaire
Aménagement des deux carrefours de 458 m à Soarano et la
de 20 MW ;
galerie d’exposition du village de la Francophonie ; Installation des panneaux solaires dans le fokontany Feramanga
OUTILS DE PLANIFICATION TERRITORIALE : Loi sur l’Urbanisme
Atsimo de la Commune Rurale Ambohiboromanga (Responsable:
et l’Habitat, Loi d’Orientation sur l’Aménagement du Territoire, 2
32HAFARI Malagasy) ;
Délivrance d’autorisation d’exploitation de fermes piscicoles, …
Installation d’un central thermique dans la commune rurale
Didy, … MINISTÈRE DU TOURISME
Un chiffre record du nombre de touristes, d’un total de 293,185
MINISTÈRE DES TRAVAUX PUBLICS
(Il s’agit d’un record national depuis 7 ans) ;
Travaux d’entretien de la route reliant la RN2A au PK 7+850 vers
157 hôtels et restaurants créés en 2016, dont 62 Hôtels, 40
Anjeva Tanana- Alakamisy (8Km); Axe RN 36 : Ampanotokana-
Restaurants, 55 Hôtel-Restaurant ;
Miantso- Fenoarivo be, la RNS57 Hell Ville-Aéroport de Fascène
Sensibilisation de plus de 500 établissements d’hébergement et
(11,5Km), la RN34 reliant Antsirabe-Miandrivazo (25Km) ;
de restauration pour la lutte contre le fléau touristique ;
Travaux de construction du pont de Befandriana au PK 162+400
Création de 1202 emplois en 2016 …
de la RN9, de 3 ponts, RN T27 ; de pont Ankarombe …
SECRÉTARIAT D’ÉTAT AUPRÈS DU MINISTÈRE DES
MINISTÈRE DE L’EAU, DE L’ASSAINISSEMENT ET
RESSOURCES HALIEUTIQUES ET DE LA PÊCHE
COMPTE RENDU AUX CITOYENS - EXÉCUTION BUDGÉTAIRE 3e TRIMESTRE 2016
DE L’HYGIÈNE
CHARGÉ DE LA MER
Installation dans les 22 régions de Bornes Fontaines (BF); des
Élaboration du document de stratégie « Marine Spatial
Branchements Privés (BP) ; des points d’eau; de ramassage
Planning » (MSP) version draft ;
d’ordures, la réhabilitation des digues et la construction des
Élaboration des textes relatifs aux aires marines protégées ;
latrines …
Identification des zones marines potentielles à protéger sur
toutes les régions côtières, …
MINISTÈRE AUPRÈS DE LA PRÉSIDENCE CHARGÉ
SECTEUR PRODUCTIF DE L’AGRICULTURE ET DE L’ÉLEVAGE
Infrastructures hydro-agricoles : 111 infrastructures hydro-
agricoles construites et réhabilitées, 32.940 Ha de superficies
agricoles aménagées et réhabilitées, soit 65,88% de l’objectif
MINISTÈRE DES RESSOURCES HALIEUTIQUES annuel et 30.025 populations bénéficiaires ;
Mécanisation et utilisation des intrants agricoles : 12.249
ET DE LA PÊCHE
matériels agricoles mis à la disposition des agriculteurs pour
Rempoissonnement des lacs ;
18.759 bénéficiaires, 1.113 T d’engrais disponibles dont 886 T
Reboisement des mangroves ;
déjà distribués pour 15.620 bénéficiaires ;
Sensibilisation et encadrement des pêcheurs et aquaculteurs ;
Distribution de 1.962 T de semences aux producteurs pour
Formation des femmes des pêcheurs en matière de traitement et
22.506 bénéficiaires, 03 Centres de production de semences
transformation des produits ;
33redynamisés dont 2 déjà opérationnels ; d’élaboration lors du passage de la CITES à Madagascar combiné
Infrastructures d’élevage : 5 tueries réhabilitées dans les avec des séances d’information ;
régions Analamanga, Atsinanana, Sofia, Androy et Analanjirofo, Promotion activités génératrices de revenu (AGR): 5 248 Ménages
06 points d’abreuvements mis en place dans le Sud (Androy, bénéficiant d’activités génératrices de revenu (3 214 hommes,
Anosy), 2 stations de monte installées à Alaotra Mangoro , 1 2 034 femmes et 2 121 jeunes dont les plus promues sont la filière
ferme de démonstration en élevage de poules pondeuses mise raphia, miel, écotourisme, charbon) ;
en place avec FARMSHOP … Promotion Emplois verts: 544 Emplois verts créés (382 hommes,
162 femmes et 326 jeunes) ;
MINISTÈRE AUPRÈS DE LA PRÉSIDENCE CHARGÉ
5 966,51 ha de superficies reboisées et restaurées (plus de 114ha
DES MINES ET DU PÉTROLE de mangroves restaurées), …
Opérationnalisation des Bureaux d’Administration Minière
(BAM): 3 BAM rendus fonctionnels: Ilakaka, Sakaraha, Ambilobe ;
Distribution de 31 464 cartes d’orpailleurs, 45 cartes Mpandanja
et 131 cartes Collecteurs d’Or ;
Recettes d’expor tation minière : Valeur d’expor tations: SECTEUR ADMINISTRATIF
8 995 408,22g soit 36 973 986 480 Ar ; une augmentation des
recettes minières de 34% au 2e semestre
6 Autorisations environnementales délivrées ; PRÉSIDENCE DE LA RÉPUBLIQUE
14 Associations ou groupements de mineurs crées ; Organisation des sommets internationaux : COMESA et la
471 Certificats de conformité délivrés pour l’exportation des francophonie ;
pierres industrielles (Région Analamanga) ; Mise en œuvre des 28 plans locaux de lutte contre le VIH SIDA ;
55 Orpailleurs formalisés, 18 Collecteurs de 1ère catégorie Application des dispositions de l’arrêté no7274/2016-MFB
formalisés, 5 Collecteurs de 2ème catégorie formalisés (DIANA relatives à la passation du marché…
et SAVA) ;
Poinçonnages des bijou x et expor tations des pier res HAUTE COUR CONSTITUTIONNELLE
industrielles : 125 grammes d’Argent et 462.30 grammes d’or, Renforcement de capacités et d’échanges d’expérience entre
77 certificats de conformités (SUD OUEST), … les personnels afin de répondre aux attentes des élections
MINISTÈRE DE L’ENVIRONNEMENT, DE fiables, crédibles et transparentes.
Publication des arrêtés, lois, décisions, avis et toutes autres
L’ÉCOLOGIE ET DES FORÊTS
informations sur le site web de l’institution…
Formation sur la fabrication de foyers améliorés “KAMADO” ;
Draf t de plan de gestion des bois précieux en cours
34ASSEMBLÉE NATIONALE contre la législation de la faune (exportation illicite de tortues), 30
dans le domaine de la flore et 4 pour les mines…
Réalisation des deux sessions parlementaires avec une adoption
de 60 lois ;
COMMISSION ÉLECTORALE NATIONALE
Tournée des députés à travers toute l’île pour voyage d’information
et compte rendu aux électeurs ;
INDÉPENDANTE
Réalisation de la 42e Assemblée Parlementaire de la Francophonie Mise en place de cadres de concertation avec la société civile,
à Madagascar … les partis politiques et les média pour l’élaboration de stratégies
d’éducation électorale, de sensibilisation et de communication ;
PRIMATURE Organisation d’ateliers avec les sociétés civiles, les parties
Prise en charge des enfants malnutris dans le Sud à travers les sites politiques et les médias pour la révision des cadres légales des
de nutrition et distribution des rations familiales de protection ; élections ;
Préparation d’un projet cash transfert en partenariat avec la Banque Fiabilisation d’une base de données électorale à travers la mise
COMPTE RENDU AUX CITOYENS - EXÉCUTION BUDGÉTAIRE 3e TRIMESTRE 2016
mondiale et mise en œuvre du projet de prise en charge des en place d’un logiciel Oracle ;
enfants malnutris financé par la BAD ; Réalisation annuelle de la liste électorale RALE 2016-2017…
Mise en œuvre des agricultures communautaires ;
Élargissement des zones d’interventions aux actions menées contre
MINISTÈRE DES AFFAIRES ÉTRANGÈRES
la toxicomanie grâce à la diffusion des émissions hebdomadaires Accueil de 11 Conférences, ateliers ou séminaires internationaux
aux médias nationaux … multilatéraux durant l’année 2016 ;
Signature de 18 accords de coopération bilatérale et 9 conventions
CONSEIL DE LA RECONCILIATION MALAGASY sont en cours de ratifications …
Rapport sur les cas d’insécurité dans quelques régions ;
Proposition d’amélioration du projet de loi no010-2016 portant
MINISTÈRE DE LA SÉCURITÉ PUBLIQUE
Réconciliation Nationale ; Saisie de 20 armes à feu de différente catégorie dont 10 PATT, 04
Plan National de Réconciliation (PNR) élaboré et validé par fusils d’assaut, 1 grenade offensive et 05 fusils de chasse ainsi
l’Assemblée Générale des membres du FFM… que de 188 munitions ;
37 associations de malfaiteurs démantelées ;
SECRÉTARIAT D’ÉTAT CHARGÉ DE LA GENDARMERIE 239 affaires reçues par la Police Economique pour le quatrième
Maintien de l’ordre public avec 2714 patrouilles d’intervention en trimestre, 167 élucidées faisant un taux d’élucidation de 69,87% ;
MO recensées ; 32 670 rondes et patrouilles et 30 121 de gardiennage des points
Récupération de 24 087 bœufs sur 47 729 volés, arrestation de 1766 sensibles…
dahalo et 541 neutralisés lors accrochages ;
Arrestation de 54 individus dont 18 ayant commis des infractions
35MINISTÈRE DE LA DÉFENSE NATIONALE Vakinakaratra et Vatovavy Fitovinany disponible ;
Élaboration des Politiques sectorielles analysées et coordonnées
Élaboration du projet de loi sur le Haut Conseil de la Défense
déjà disponibles…
Nationale (HCDN) et sur l’organisation générale de la défense et
de la sécurité à Madagascar ;
MINISTÈRE DU COMMERCE ET DE LA CONSOMMATION
20 Patrouilles, poursuite et sécurisation par les éléments engagés
Augmentation de 35 % des entreprises franches malgaches
dans les interventions mixtes et ceux des DAS …
exportant sous AGOA ;
MINISTÈRE DE LA JUSTICE Signature de l’accord de coopération entre la Commission de
la Concurrence du COMESA et les autorités nationales de la
Étude et élaboration des textes notamment la loi sur les pôles
Concurrence ;
anti-corruption, la loi sur la lutte contre la corruption, la loi
Mise en place de l’Autorité Nationale chargée des Mesures
fixant les règles relatives au Conseil de l’Ordre National et la loi
Correctives Commerciales (ANMCC) pour protéger les produits
complétant certaines dispositions de la loi sur la lutte contre la
malgaches ;
cybercriminalité ;
Mise en place des Cellules de coordination et de suivi du circuit
Construction du Tribunal de Première Instance et de la Maison
de distribution de PPN au niveau des Régions…
Centrale Vangaindrano ;
Construction de kiosque d’information, parloir pour le quartier
MINISTÈRE DE LA FONCTION PUBLIQUE, DE LA
femme, abri pour visiteurs de la MC Antananarivo…
RÉFORME DE L’ADMINISTRATION, DU TRAVAIL ET
MINISTÈRE DE LA COMMUNICATION ET DES DES LOIS SOCIALES
RELATIONS AVEC LES INSTITUTIONS For ma lisation du secteu r in for mel par les déclarations
Préparation du 19éme sommet du COMESA à Madagascar ; d’établissements et des renseignements périodiques ;
Appui au comité de consolidation et de finalisation de la rédaction Collaboration effective entre le service et les autres institutions et
de la charte de la société civile Malagasy ; les partenaires sociaux ;
Appui à la sensibilisation de la population dans le cadre de la Amélioration de la qualité de gestion des travailleurs déplacés ;
gestion des risques et des catastrophes ; 4 037 (Dont: 1 345 pérmis de travail délivrés, 792 Contrats de
1000 volontaires mobilisés concernant la sensibilisation de la travail visés)…
population d’Antananarivo et ses environs à la propreté avant le
sommet de la francophonie …
MINISTÈRE DE L’INTÉRIEUR ET DE LA
DÉCENTRALISATION
MINISTÈRE DE L’ÉCONOMIE ET DU PLAN Utilisation effective des fiches Individuelles de Bovins ou FIB
Publication de Rapport de suivi de mise en œuvre des programmes dans tous les 117 districts de Madagascar en vue d’une meilleure
du PND 2015 disponible, 2 Rapport de suivi économique (RSE) traçabilité de la gestion des FIB ;
36 Des réformes sur la réglementation des étrangers en cours:
prise de mesures à l’encontre des étrangers ne respectant
pas les lois en vigueur, informatisation des cartes grises, des
cartes résidents…
MINISTÈRE DES FINANCES ET DU BUDGET
14 236 contribuables informels recensés dans le cadre de leurs
activités économiques par géolocalisation ;
Amélioration et accélération effective des remboursements
des crédits de TVA (92,59% des demandes instruites soit 2037
sur les 2200 reçues) ;
I n for m at ion , s en s i bi l i s at ion de s c ont r i bu a ble s s u r
COMPTE RENDU AUX CITOYENS - EXÉCUTION BUDGÉTAIRE 3e TRIMESTRE 2016
l’opérationnalisation des 200 caisses enregistreuses ;
Réduction du délai et des coûts de dédouanement par la
dématérialisation et simplification des procédures douanière ;
Le recouvrement des arriérés (hors Air Madagascar et JIRAMA)
relancé ;
Paiement de la Dette extérieure pour le quatrième Trimestre
2016 : 66,64 Mds Ariary ;
Paiement de la Dette extérieure pour l’année 2016: 235,12 Mds
Ariary ;
Assainissement de la Base de Données des pensions par le
renouvellement de la carte des pensionnés : détection et
suppression de 8 534 pensionnés en situation irrégulière (Gain:
12 800 000 Ariary) ;
Signature des différents accords avec la BAD, AFD, Union
européenne, Banque Mondiale…
37GLOSSAIRE
Autorisation d’engagement : Dans le cadre du budget, elles sont le Indicateurs de performance : Information ou mesure permettant
support nécessaire pour engager juridiquement une dépense. Leur de juger des progrès accomplis en vue de l’atteinte d’un objectif. Les
montant constitue la limite supérieure des engagements autorisés sur indicateurs de performance peuvent être associés à des objectifs
plusieurs années correspondant à la durée totale du projet. opérationnels, organisationnels, ou liés à une intervention donnée. Ils
Avenant : Dans le cadre du marché public, l’avenant est l’acte par lequel permettent de mesurer l’efficacité, l’efficience ou la qualité.
les parties à un contrat conviennent de modifier ou de compléter une ou Liquidation : c’est la fixation du montant exact d’une dépense publique
plusieurs de ses clauses. préalablement engagée après une vérification de la réalité de la dette,
Dépenses d’investissement : Ce sont les paiements effectués pour c’est-à-dire la constatation du service fait.
l’acquisition de biens de capital fixe, de stocks stratégiques ou d’urgence, Ordonnancement : C’est l’acte administratif donnant, conformément au
de terrains ou d’actifs incorporels, ou des paiements sans contrepartie. résultat de la liquidation, l’ordre de payer. Il s’agit donc de la signature
(Ex : construction de nouvelles salles de classe, renforcement des du titre de paiement.
équipements sanitaires …) Ordonnateur Secondaire : Il est chargé, entre autres, de la gestion
Dépenses de fonctionnement : Ce sont les charges récurrentes issues budgétaire et financière des crédits alloués aux Ministère ou Institution
de l’activité ordinaire de l’État. Elles sont constituées des dépenses sur auquel il appartient. Il assure le respect des règles d’engagement, de
« biens et services » (Ex : coût de l’électricité, des appels téléphoniques,…) liquidation et d’ordonnancement des dépenses publiques.
et des « transferts et subventions » (Ex : subventions aux entreprises,
transfert vers les organismes rattachés, contributions internationales, …).
Engagement : C’est la phase préalable et obligatoire à la procédure
d’ordonnancement par laquelle l’Administration va réaliser une dépense.
Gestionnaire d’Activités : Il est le responsable des services placés
auprès de l’Ordonnateur Secondaire. Il présente à ce dernier des
propositions de dépenses pour assurer la réalisation du programme
auquel il contribue. Ainsi, il élabore et communique le Plan de Travail
Annuel du SOA et assure l’exécution de ces activités. Il est responsable
de la certification des services faits.
38DIRECTION GÉNÉRALE DU BUDGET
DIRECTION DES RÉFORMES ET DE LA FORMATION
Service de l’Information et de la Communication
Division Information
Immeuble MFB Antaninarenina, 2e étage porte 252
Antananarivo 101, MADAGASCAR
032 11 065 67 - 032 11 067 82
Réagissez en envoyant un e-mail à drf.sicom@gmail.com
DISTRIBUTION GRATUITE –LARGE DIFFUSION ENCOURAGÉE
Ce document a été produit avec l’appui de l’UNICEFVous pouvez aussi lire
