Financer la création de son entreprise - Direction du Marché des Professionnels et des Associations de Proximité
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Financer la création de son entreprise
Direction du Marché des
Professionnels et des Associations
de Proximité Page
Financer la création de son entreprise Plan
Introduction
Les financements moyens longs termes classiques
Le Prêt Bancaire aux Entreprises
Les formules de location et de Crédit Bail
Le Prêt à la Création d’Entreprise
Les prêts d’honneur
Les garanties
L’assurance décès invalidité
Convaincre son banquier
Etre accompagné et conseillé
Présenter pour convaincre
L’ouverture d’un compte
Demande de financement
Facteurs Clefs de la réussite
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Direction du Marché des Professionnels et des Associations de Proximité
Financer la création de son entreprise introduction
Imaginer son Projet Réaliser son projet
matériel Apport
personnel
immobilier véhicule
subventions
Comptes
travaux Frais de R & D courants Capital risque
d’associés
stock
Matières Prêts d’honneur
impôts premières
Financement
salariés bancaire
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Direction du Marché des Professionnels et des Associations de ProximitéFinancer la création de son entreprise Les financements
moyens longs termes
classiques
Pour accompagner les créateurs, les Banques peuvent proposer des solutions de
financement « classiques »
Se caractérisant par
Un taux pour définir les intérêts à rembourser : fixe ou variable avec possibilité de
cap (taux plafond qui ne sera pas dépassé) et/ou de floor (seuil en dessous duquel
le taux ne descendra pas)
Une durée de remboursement : elle est fonction du bien et de son amortissement
Une périodicité : c’est le rythme de remboursement (mensuel, trimestriel etc)
Un différé : total (il n’y a pas paiement d’échéance pendant cette période) ou
partiel (il y a paiement des intérêts pendant cette période)
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Direction du Marché des Professionnels et des Associations de ProximitéFinancer la création de son entreprise Les financements
moyens longs termes
classiques
Pour accompagner les créateurs, les Banques peuvent proposer des solutions de
financement « classiques »
Se caractérisant par
Un mode/profil d’amortissement
> Progressif : le montant de chaque échéance (capital + intérêts) est
identique/constant (ou quasi constant en cas de taux variable) ce profil est
le plus couramment utilisé
> Constant : à chaque échéance le montant de capital remboursé est le même
le montant total de l’échéance (capital + intérêts) diminue au cours du
temps
> In fine : le remboursement de la totalité du capital ne s'effectue qu'à la
dernière échéance
Des options éventuelles : modulation des échéances et/ou pause dans le
remboursement
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Direction du Marché des Professionnels et des Associations de ProximitéFinancer la création de son entreprise Les financements
moyens longs termes
classiques
Ils sont destinés avant tout au financement des investissements mobiliers tels que le
matériel ou des investissements de Fonds de Commerce – Droit au Bail.
Ils peuvent financer l’objet jusqu’à 100 % HT du montant mais souvent limités à 80 %
Ils sont complétés par
Des garanties
Une assurance
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Direction du Marché des Professionnels et des Associations de ProximitéFinancer la création de son entreprise Le Prêt Bancaires aux
Entreprises
Prêt (PBE) adossé sur les ressources du Livret Développement Durable (ex CODEVI)
Permet de bénéficier de conditions de taux avantageuses
Concerne tous les investissements présentant un intérêt économique reconnu
Finance jusqu’à 70 % du montant HT de l’investissement (+ le fonds de roulement lié à
l’investissement)
Ce prêt est accessible
Aux entreprises réalisant un CA < 80 millions € HT
La trés grande majorité des secteurs d’activité sont éligibles
> Sont exclus : les grandes surfaces de + 10 salariés, les professions libérales ou
entreprises relevant d’un ordre etc
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Direction du Marché des Professionnels et des Associations de ProximitéFinancer la création de son entreprise Les formules de
location ou « leasing »
Le crédit bail
Il concerne les biens mobiliers et immobiliers
Il fait intervenir 3 acteurs : le client, son fournisseur, la société de crédit bail
Le client est locataire du bien mais peut l’acheter en fin de contrat pour un
montant défini à l’origine (valeur résiduelle)
Fournisseur
Le fournisseur
vend le bien au Le fournisseur
crédit bailleur et livre le matériel au
transmet la Le client choisit son client
facture du bien Le crédit bailleur fournisseur, son
pour être réglé achète le bien et matériel et négocie le
règle le prix et les modalités
fournisseur de livraison
Le client paie les loyers
Société
crédit bail
Client
Le crédit bailleur loue le bien au client
et lui facture les loyers
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Direction du Marché des Professionnels et des Associations de ProximitéLes formules de
Financer la création de son entreprise
location ou « leasing »
Le crédit bail
En crédit bail mobilier les contrats ont une durée allant de 3 à 7 ans et en
immobilier de 10 à 15 ans
Les loyers sont payables à terme à échoir (= payables d’avance)
Les loyers peuvent être linéaires, progressifs, saisonniers, à paliers etc
En crédit bail mobilier le bien est financé à 100 % TTC
En crédit bail immobilier, le bien est financé à 100 % de l’actif frais inclus moins
subventions, aides et primes
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Direction du Marché des Professionnels et des Associations de ProximitéLes formules de
Financer la création de son entreprise
location ou « leasing »
Le crédit bail
De part son principe le crédit bail est bien adapté
> Aux biens à obsolescence rapide : véhicule, matériel médical, informatique,
etc
> Aux entreprises disposant de peu d’apport personnel
Le crédit bail présente des avantages fiscaux et comptables
> Le bien étant en location il n’apparaît pas au bilan
> Il ne nécessite qu’une seule écriture comptable (le loyer)
> Les loyers constituent des charges entièrement déductibles du résultat
> Financement 100 % du TTC pas d’avance de TVA
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Direction du Marché des Professionnels et des Associations de ProximitéFinancer la création de son entreprise Les formules de
location ou « leasing »
Les autres formes de location
La location financière : à l’identique du crédit bail mais sans offrir de possibilité
d’achat du bien en fin de contrat
La location longue durée :
> Concerne les véhicules (utilitaires et de tourisme)
> Prestation globale comprenant la location du véhicule et des services annexes
tels que entretien du véhicule, pneumatiques, assurances etc
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Direction du Marché des Professionnels et des Associations de ProximitéFinancer la création de son entreprise Le Prêt à la Création
d’Entreprise
Le PCE
Géré par OSEO ; distribué par les Banques
Bénéficie
> aux personnes physiques ou morales en phase de création (N° SIREN attribué)
ou PME créées depuis moins de 3 ans,
> quel que soit leur secteur d’activité (*)
> n’ayant pas encore bénéficié d’un financement (égal ou supérieur à 2 ans)
Finance avant tout les besoins immatériels
Montant compris entre 2 000 et 7 000 euros
Échéances mensuelles constantes sur une durée de 5 ans dont 6 mois de franchise
(*) Sauf agriculture, intermédiation financière, promotion ou location immobilière
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Direction du Marché des Professionnels et des Associations de ProximitéFinancer la création de son entreprise introduction
Le PCE
Octroyé sans garantie (ni hypothèque, ni caution du dirigeant)
Obligatoirement accompagné d’un prêt bancaire dont le montant est 2 fois celui
du PCE (1 fois dans les ZUS)
> Le prêt complémentaire peut bénéficier de la garantie de OSEO (50 à 70 %)
Le taux du PCE est égal au taux du prêt complémentaire bancaire sans pouvoir
descendre en dessous d’un seuil règlementaire (CNO TEC 5 + 1,70 %)
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Direction du Marché des Professionnels et des Associations de ProximitéFinancer la création de son entreprise Les prêts d’honneur
Coup de pouce avec effet de levier pour les créateurs ne disposant pas suffisamment
d’apport personnel
Il s’agit d’un crédit moyen terme dont la durée peut aller de 2 à 5 ans
Il est octroyé sans garantie personnelle ou réelle
Le montant est variable, il peut aller de 3 000 à 15 000 € selon les organismes et les
projets
Le taux du prêt d’honneur est généralement de 0 %
Il sert avant tout à financer les frais de démarrage et le besoin en fonds de roulement
Les critères d’éligibilité sont différents d’un organisme à l’autre
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Direction du Marché des Professionnels et des Associations de ProximitéFinancer la création de son entreprise Les prêts d’honneur
Les principaux organismes distribuant des prêts d’honneur sont
Le réseau France Initiative qui regroupe 242 plateformes locales
> 12 200 créations ou reprises d’entreprises accompagnées
> 10 900 prêts d’honneurs accordés
> 79,8 millions d’euros de prêts d’honneur engagés, avec une moyenne nationale de 7 300
euros par prêt
> 474,5 millions d’euros de prêts bancaires associés aux prêts bancaires (effet de levier des
prêts d’honneur sur les prêts bancaires : 7,1 )
> Taux de pérennité à 3 ans des entreprises créées ou reprises : 86%
> Accompagne tous les projets en dehors des projets d’exploitation agricoles et des
professions libérales
Le réseau Entreprendre et ses 36 associations locales
> Un accompagnement de proximité et personnalisé à chacun de ses lauréats et
cependant une durée de 2 à 3 ans
> Accès à un prêt d’honneur de 15 à 50 K€, au club des lauréats afin de partager ses
expériences et à un réseau national unique de chefs d’entreprise prêts à aider le nouvel
entrepreneur.
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Direction du Marché des Professionnels et des Associations de ProximitéFinancer la création de son entreprise Les prêts d’honneur
Les principaux organismes distribuant des prêts d’honneur sont
L’ADIE
> Accompagne les personnes au chômage ou au RMI, exclues du système bancaire classique et
désireuses de créer leur propre emploi
> Accompagne tout type de projet. Les critères de décision sont la viabilité du projet, la capacité et la
détermination du porteur de projet
> Le taux de pérénnité des entreprises financées (64 % après 2 ans d'existence) est du même ordre que
celui de la moyenne nationale pour la création d'entreprise
> En 2005 : un peu plus de 7570 prêts solidaires ont été délivrés au cours de l'exercice et ont permis la
création de 6508 entreprises et près de 7 810 emplois
> Est composée de 335 permanents et 1000 bénévoles dans 380 permanences implantées notamment
dans les quartiers sensibles
Le réseau France Active
> 3270 créations d’entreprises
> 749 Prêts d'honneur et avances remboursables (7.2 M€)
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Direction du Marché des Professionnels et des Associations de ProximitéFinancer la création de son entreprise Les garanties
Elles permettent de rassurer le banquier et facilite ainsi l’accès au crédit pour le
créateur
Il existe 2 grandes familles
Les sûretés réelles : elles portent sur un bien
Les sûretés personnelles : elles font intervenir une caution
Sûretés réelles
L’hypothèque
Le PPD
Le nantissement
Le gage
Sûretés personnelles
Caution personnelle du dirigeant
Caution des associés, co-emprunteur, conjoint
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Direction du Marché des Professionnels et des Associations de ProximitéFinancer la création de son entreprise Les garanties
Les garanties réelles ne suffisent pas en général à couvrir le risque pris par le banquier
La caution personnelle du dirigeant est donc quasi-systématiquement demandée
Mais le chef d’entreprise prend un risque : perdre tous ses biens
Pour y remédier, il existe des cautions mutuelles qui viennent se substituer à la caution
du dirigeant : la banque bénéficie directement de la caution
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Direction du Marché des Professionnels et des Associations de ProximitéFinancer la création de son entreprise Les garanties
Les principales cautions mutuelles sont :
OSEO
FGIF
France Active
SIAGI
Filiales de banques
Fonds de garantie régionaux et départementaux
Elles donnent leur garantie à la banque
Les interventions de chaque caution mutuelle sont différentes
Quotité : c’est la part du financement qui est garantie par la caution
Tarification : il s’agit d’un % appliqué au montant garanti, ou au montant global du
crédit, ou sur le capital restant dû
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Direction du Marché des Professionnels et des Associations de ProximitéFinancer la création de son entreprise Les garanties
OSEO
Les règles d’intervention sont celles du PCE pour les critères d’éligibilité
La quotité garantie en création est de 70 % et elle est de 50 % pour les projets de reprise
FGIF
Concerne les projets de création et reprises portés par des femmes
La garantie porte sur des prêts à partir de 5 000 € sur des durées de 2 à 7 ans
La quotité garantie est de 70 % dans la limite de 27 000 €
France Active
s’adresse aux entreprises créées par des personnes sans emploi ou en situation de précarité
économique, entreprises solidaires (entreprises adaptées, entreprises en difficulté reprises
par leurs salariés, entreprises d'utilité sociale, etc. )
Prêts d’une durée allant de 6 mois à 5 ans
Quotité garantie de 65% pour les entreprises en création ou de moins de 3 ans et de 50%
dans les autres cas
Le montant garanti est limité à 30 500 € (45 000 € pour les régions Centre et PACA)
06/12/2012 Page 20
Direction du Marché des Professionnels et des Associations de ProximitéFinancer la création de son entreprise L'assurance décès
invalidité
Il s’agit d’un élément clef de protection du chef d’entreprise mais aussi de ses proches
Elle est rattachée à une opération de crédit
Elle protège le dirigeant contre les risques de décès, d’invalidité, d’incapacité qui
entraînent des pertes de revenus donc des difficultés de remboursement = remise en
cause de la pérennité de votre projet voire transmission de votre dette à vos proches
En cas d’aléa, l’assurance prend en charge le remboursement de vos échéances ou solde
votre dette
Vous définissez le niveau de votre quotité = le niveau de prise en charge
Les conditions d’assurance varient en fonction de l’âge, de la quotité, des modalités du
crédit etc
06/12/2012 Page 21
Direction du Marché des Professionnels et des Associations de ProximitéPrésenter son dossier aux banques Sommaire
Être accompagné et conseillé
Présenter pour convaincre
L’ouverture d’un compte
Demande de financement
Facteurs Clefs de la réussite
06/12/2012 Page 22
Direction du Marché des Professionnels et des Associations de ProximitéPrésenter son dossier aux banques Savoir s’entourer
De 50 à 80% de réussite avec
o Des réseaux d’accompagnement de proximité :
- CCI : Espace Entreprendre
- - Chambre de Métier : SPI
o Des aides spécifiques pour mener à bien et développer votre projet :
-
Réseau Entreprendre France Active
France Initiative ADIE-RDI
Organisations professionnelles Réseau (PFIL)
Page
Direction du Marché des Professionnels et des Associations de Proximité 06/12/2012 23Présenter son dossier aux banques Présenter pour
convaincre
Le 360° du projet
Approche
économique
Approche financière Porteur du Projet
Données
de Risque Volet réglementaire
06/12/2012 Page 24
Direction du Marché des Professionnels et des Associations de ProximitéPrésenter son dossier aux banques Présenter pour
convaincre
Le porteur du Projet
- Votre expérience professionnelle
- Le savoir faire
- Vos motivations
- La famille et les associés
Les risques d ’échecs sont plus élevés lorsqu’on démarre dans un métier ou
dans un secteur d’activité que l’on ne maîtrise pas (techniquement et
commercialement)
06/12/2012 Page 25
Direction du Marché des Professionnels et des Associations de ProximitéPrésenter son dossier aux banques Présenter pour
convaincre
L’ Étude de marché
- L’activité (produits, service, négoce…)
- La concurrence (qui, combien…)
- La distribution (comment vendre, se faire connaitre…)
- Vos clients ( type , délai de règlement , nombre…)
Il existe une confusion fréquente entre les besoins potentiels et les
demandes réelles du marché .
Il est vivement souhaitable que le futur créateur réalise lui-même une partie
significative de l’étude de marché
06/12/2012 Page 26
Direction du Marché des Professionnels et des Associations de ProximitéPrésenter son dossier aux banques Présenter pour
convaincre
Les prévisions financières
-Le plan de financement
•Comment financer les besoins : frais d’installation , investissements ,exploitation (BFR)
• Quelle est la nature des ressources : Fonds propres, prêt bancaire, subvention ou aides…
-Le compte de résultat prévisionnel
• Prévisionnel sur 3 ans : CA et charges
• Permet de déterminer la rentabilité et faisabilité du projet
-Le plan de trésorerie
• Mettre en évidence l’équilibre ou déséquilibre entre encaissements et décaissements
Le plan de financement doit tenir compte du besoin en fonds de roulement.
Le BFR découle des stocks nécessaires, du délai de règlement clients et
fournisseurs (délais de paiement aux jeunes entreprises).
06/12/2012 Page 27
Direction du Marché des Professionnels et des Associations de ProximitéCe qui intéresse le
Présenter son dossier aux banques banquier dans un
dossier
Ce qui intéresse le banquier dans un dossier
Dans le cas d’une création ou d’une reprise:
- Le professionnalisme du créateur
- L’activité
- L’objectivité du compte de résultat prévisionnel
- La concurrence
- Le plan de financement et de trésorerie
- Les garanties
Dans le cas d’une reprise :
- Analyse de la situation financière du vendeur
(Étude des éléments comptables pour les 3 derniers exercices)
Nom du service 06/12/2012 Page 28
Direction du Marché des Professionnels et des Associations de ProximitéPrésenter son dossier aux banques Présenter pour
convaincre
Les prévisions financières
•Comment financer les besoins : frais d’installation , investissements ,exploitation (BFR)
• Quelle est la nature des ressources : Fonds propres, prêt bancaire, subvention ou aides…
• Prévisionnel sur 3 ans : CA et charges
• Permet de déterminer la rentabilité et faisabilité du projet
• Mettre en évidence l’équilibre ou déséquilibre entre encaissements et décaissements
Le plan de financement doit tenir compte du besoin en fonds de roulement.
Le BFR découle des stocks nécessaires, du délai de règlement clients et
fournisseurs (délais de paiement aux jeunes entreprises).
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Direction du Marché des Professionnels et des Associations de ProximitéCe qui intéresse le
Présenter son dossier aux banques banquier dans un
dossier
Dans le cas d’une création ou d’une reprise:
- Le professionnalisme du créateur
- L’activité
- L’objectivité du compte de résultat prévisionnel
- La concurrence
- Le plan de financement et de trésorerie
- Les garanties
Dans le cas d’une reprise :
- Analyse de la situation financière du vendeur
(Étude des éléments comptables pour les 3 derniers exercices)
06/12/2012 Page 30
Direction du Marché des Professionnels et des Associations de ProximitéPrésenter son dossier aux banques Ouverture d’un
compte
Le compte courant professionnel
- Pourquoi ouvrir un compte professionnel
• Gestion dans le cadre de votre activité quotidienne , il est nécessaire
pour encaisser les règlements, payer vos salariés, vos fournisseurs ou vos
charges…
• La nature juridique de ce compte dénommé « compte courant »
autorise des opérations différentes de celles des particuliers
- L’ouverture
• C’est le point de départ d’une relation professionnelle avec la banque
• Le choix de l’établissement peut être différent de celui détenant votre
compte personnel
• Une banque n’est pas obligée d’accepter la demande d’ouverture de compte
06/12/2012 Page 31
Direction du Marché des Professionnels et des Associations de ProximitéPrésenter son dossier aux banques Ouverture d’un
compte
- Le fonctionnement
1. Adhésion à l’essentiel des services (Convention)
Chéquier,
Carte Visa Business, Assurance moyen de paiement
Service bancaire à distance (Internet)
Convention de Paiement (LCR-BOR)
2. Échange de données informatisées
Effet de commerce ( remise par Internet)
3. Équipement monétique
Sécuriser les paiements :
- TPE GPRS mobile (comptoir de vente)
- SP Plus (commerce sur Internet)
4. Gestion du cycle d’exploitation
Besoin de trésorerie : Facilité de caisse, Découvert, Escompte
Excédents de trésorerie: rémunération du compte, FCP monétaires, …
06/12/2012 Page 32
Direction du Marché des Professionnels et des Associations de ProximitéPrésenter son dossier aux banques Demande de
financement
Les crédits
% de
OBJETS NATURE DUREE
FINANCEMENT
Financement Facilité de caisse
1 an
du besoin Découvert A déterminer
renouvelable
d’exploitation Escompte (LCR)
La caution bancaire 100 % 1 an
Matériels
Entre 70% et
Véhicules Prêt à moyen terme 2 à 7 ans
100% HT maxi
Agencement
Fonds de commerce
Entre 70% ET
Prêt à moyen terme 5 à 7 ans
100% HT maxi
Parts de Ste
Acquisition de
Prêt à long terme Maxi 100% HT 8 à 15 ans
murs pros
06/12/2012 Page 33
Direction du Marché des Professionnels et des Associations de ProximitéPrésenter son dossier aux banques Demande de
financement
Le Plan de financement :
Besoins Ressources
Investissement en immobilisations Apport personnel :
- Fds de commerce - Capitaux propres
- Matériels - Apport en Compte Courant d’associés
- Travaux, Agencement, etc.… - Subvention /Prime
- Véhicule - Prêt d’honneur / Avance remboursable
Crédits :
Frais
- Crédit vendeur
- Frais d’établissement
- Prêt bancaire non réglementé (classique)
- Actes notariés
- Prêt réglementés
- Honoraires
Prêt bancaire aux entreprises (PBE)
Prêt à la création (PCE OSEO)
Besoin en fonds de roulement
Crédit Express Pro
- Crédit Écureuil installation Pro
TVA - *( Crédit Bail )
- Crédit TVA
* Le bien financé n’appartenant pas à l’entreprise et non repris au bilan
06/12/2012 Page 34
Direction du Marché des Professionnels et des Associations de ProximitéPrésenter son dossier aux banques Récapitulatif
Entrée en relation
Pièce d’identité
Statuts (pour une société)
K Bis ( RCS , RM…)
Copie des diplômes
Bulletins de salaire ,Avis d’imposition
Contrat de prêt + TA (à titre privé)
Relevés de compte bancaire des 3 derniers mois
Justificatif de domicile
06/12/2012 Page 35
Direction du Marché des Professionnels et des Associations de ProximitéPrésenter son dossier aux banques Récapitulatif
Le dossier de financement (1/2) :
- Un résumé du projet
- Votre CV (mettre en évidence les expériences antérieures pouvant étayer le projet)
Partie économique :
- Étude de marché
- Moyens commerciaux, matériels, humains
06/12/2012 Page 36
Direction du Marché des Professionnels et des Associations de ProximitéPrésenter son dossier aux banques Récapitulatif
Le dossier de financement (2/2) :
Partie financière :
- le compte de résultat prévisionnel (3 ans)
- le plan de financement initial
- le plan de trésorerie (12 mois)
Partie juridique :
- Expliquer le choix retenu concernant le statut juridique (en indiquant la
répartition du capital et des pouvoirs)
06/12/2012 Page 37
Direction du Marché des Professionnels et des Associations de ProximitéPrésenter son dossier aux banques Facteurs Clefs du
succès
A la création comme après :
- Compétence de l’exploitant dans son activité
- Communiquer, échanger,anticiper avec votre banque
- Considérer le banquier comme un véritable partenaire (=
relation de confiance)
- Tenue des tableaux de bord
- Poste clients (Maîtrise :délais de règlement, suivi de la facturation…)
- Activité (CA, marge,rentabilité,…)
06/12/2012 Page 38
Direction du Marché des Professionnels et des Associations de ProximitéPrésenter son dossier aux banques Conclusion
C’est la crédibilité et la conviction du porteur de projet ainsi que
la viabilité de l’entreprise qui permettent
d’obtenir un avis favorable
Un bon projet bien présenté trouvera une banque pour
l’accompagner
Créer son entreprise c’est avant tout créer une relation de
partenariat avec sa Banque
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Direction du Marché des Professionnels et des Associations de ProximitéPrésenter son dossier aux banques IMPORTANT
Créer son entreprise
c’est créer une
relation de partenariat
avec sa Banque
Nom du service 06/12/2012 Page 40
Direction du Marché des Professionnels et des Associations de ProximitéPrésenter son dossier aux banques Interlocuteur
Nous contacter :
Votre Région Commerciale
GRENOBLE
Vos interlocuteurs
Monsieur Christophe JACQUEMIER
Téléphone : 04.76.28.80.39 Portable : 06.03.23.81.99
Monsieur Claude ROBARDET
Téléphone : 04.76.28.37.79 Portable : 06.34.32.74.52
06/12/2012 Page 41
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