Connecting Globally 0 32 1ABC Bank - Tunisia - Bank ABC
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2013
ABC Bank - Tunisia
Rapport Annuel
Annual Report
Connecting Globally
Sommaire Contents Le Réseau International du Groupe ABC / ABC Group International Network 2 Le Groupe ABC / The ABC Group 4 Notre Raison d'Etre / Our Vision 5 La Lettre du Président du Conseil d'Administration / Letter from the Chairman 6 Le Conseil d'Admnistration / Board of Directors 8 Chiffres Clés 2013 / 2013 Financial Highlights 9 Le Mot du Directeur Général / General Manager's Statement 10 Rétrospective de l'Exercice 2013 / 2013 Business Review 12 La Gouvernance d'Entreprise / Corporate Governance 18 Gestion des Risques et Conformité / Risk Management and Compliance 20 Développement et Organisation / Development and Organisation 26 Rapports des Commissaires aux Comptes / Independent Auditors' Report 33 Etats Financiers / Financial Statements 35 Extrait des Résolutions de l'Assemblée Générale Ordinaire / 53 Extract from the Ordinary General Assembly Resolutions Les Agences ABC-Tunisie / ABC-Tunisie branches 54 Le Réseau International ABC / ABC Group Directory 55
Le Réseau du Groupe ABC / ABC Group Network Connecting MENA to the rest of the world
prides itself on its global reach and local expertise. We leverage our extensive network and specialist execution capabilities
to deliver value-added solutions to our clients..
Milan Stockholm
Frankfurt Istanbul
Paris
Moscow
London Tehran
BAHRAIN - HO
Arab Banking Corporation (B.S.C.)
Manama - Kingdom of Bahrain
New York
MENA SUBSIDIARIES
Arab Banking Corporation — Algeria
Arab Banking Corporation — Egypt
Arab Banking Corporation — Jordan
Arab Banking Corporation — Tunisia
ABC Islamic Bank (E.C.) — Bahrain
Arab Financial Services Company B.S.C. (c) — Bahrain
INTERNATIONAL SUBSIDIARIES
ABC International Bank plc (ABCIB) — London
Banco ABC Brasil S.A. Singapore
ABC (IT) Services Ltd. — London
BRANCHES
ABC Tunis (OBU)
ABC London Algiers
ABC New York
Sao Paolo
ABCIB Paris Bahrain
ABCIB Frankfurt
ABCIB Milan
Tunis
REPRESENTATIVE OFFICES
ABC Tripoli
ABC Singapore
ABC Tehran Tripoli Amman
ABCIB Istanbul
ABCIB Moscow Cairo
ABCIB Stockholm
02 ABC Bank - Tunisia
Rapport Annuel 2013 Annual Report
ABC Bank - Tunisia
Rapport Annuel 2013 Annual Report 03
Notre Groupe / Our Group Notre Raison d’être / Our Vision
Le succès de notre Groupe est le fruit Devenir la banque Universelle de référence dans la région MENA
de l’approche adoptée par chacune de nos banques qui assure un solide rendement à ses actionnaires et apporte
une forte valeur ajoutée à ses clients, tout en attirant, valorisant
dans la conduite de nos activités à l’international. et fidélisant ses meilleurs éléments.
Our Group’s success is the result of the To become a leading Universal Bank in MENA that delivers
approach taken by each and every one of superior shareholder returns, provides distinctive services and
products to its customers, and is able to attract, develop and top
our banks to conduct our global business. talent.
Tunisia Bahrain Algeria Egypt
Arab Banking Corporation — Tunisia Arab Banking Corporation (B.S.C.) Arab Banking Corporation — Algeria Arab Banking Corporation — Egypt
ABC-Tunisie construit avec ses Avoir un management dévoué nous L'exécution rigoureuse de notre ABC-Egypt est restée ferme et
clients des relations solides. Le rapproche de nos objectifs. stratégie distingue ABC-Algérie. résolue dans un contexte
travail d'équipe fructueux ainsi que Une orientation stratégique claire, Notre renommée est acquise avec d'incertitude. Un pilotage
la collaboration rapprochée avec soutenue par un leadership constructif l'extension de notre réseau et intelligent face aux défis confrontés
nos clients renforcent nos et efficace, est récompensée par des l'amélioration de la qualité de nos nous guide vers une rentabilité
capacités de résilience. relations plus fortes avec nos clients services. croissance.
et le succès financier.
ABC Tunisia is building strong Steadfast guidance takes us closer Relentless application of ABC Egypt has been resolute
relationships. Productive teamwork to our goals. Clear strategic our strategy is setting ABC in the face of uncertainty.
among our employees and close direction, backed by solid Algeria apart. We are gaining Intelligent navigation of the
collaboration with clients are leadership, is being rewarded by recognition for growing our challenges we face is leading
providing resilience. stronger relationships with our network and strengthening the to profitable growth.
clients and financial success. quality of our offering.
Jordan Bahrain United Kingdom Brazil
Arab Banking Corporation — Jordan ABC Islamic Bank (E.C.) ABC International Bank plc Banco ABC Brasil S.A.
Grâce à son esprit d'entreprise, ABC- ABC Islamic Bank vise à fournir le plus La confiance, la cohérence et la Avec une grande efficacité, Banco
Jordan est devenue une banque large éventail de produits et services fiabilité sont trois valeurs ABC Brasil, offre des solutions
locale réputée et respectée auprès conformes à la Charia, réunis au sein inestimables pour une Banque. Aux financières ainsi qu'une large
des Entreprises et des Particuliers. d'un même établissement, tout en ye u x d e n o s c l i e n t s, A B C gamme de produits et services à
La poursuite d'opportunités dans le cherchant à satisfaire des besoins International B ank possède une clientèle d'Entreprises,
cadre d'une approche prudente, d'investissements diversifiés et chacune d'entre elles, ce qui soutenue par un processus de prise
pour éviter les risques, a stimulé la soutenir la stratégie du Groupe en explique son statut de partenaire de décision rapide et son expertise
croissance. matière de croissance durable. privilégié.
ABC Bank - Tunisia lorem ipsum oudbcnd sajncxc
Through its entrepreneurialism, ABC Islamic Bank aims to provide Trustworthiness, consistency With great efficiency, Banco ABC
ABC Jordan has become a the largest number of Shari’a- and reliability are three invaluable Brasil offers financial solutions
respected local corporate and compliant products and services qualities for a bank. In the eyes of and a wide range of products
retail bank. Skilled pursuit of under one roof, seeking to meet our clients, ABC International Bank and services to corporate
opportunities, backed by careful diverse investment requirements possesses all of them, which is customers, backed by a quick
avoidance of risks, has fuelled growth. and to fulfill the Group’s strategy why they make us a preferred decision-making process and
of sustainable growth. partner. expertise.
Le Siège d’ABC-Tunisie aux Berges du Lac (Tunis) / ABC-Tunisie Head Office, in Les Berges du Lac (Tunis)
04 ABC Bank - Tunisia
Rapport Annuel 2013 Annual Report
ABC Bank - Tunisia
Rapport Annuel 2013 Annual Report 05
La Lettre du Président
Letter from the Chairman ABC maintient sa confiance et poursuivra sa
contribution à la relance et au développement de
l'activité économique, d'autant plus que le bilan de
notre banque pour l'exercice 2013 est positif et
s'inscrit dans la bonne direction.
ABC maintains its confidence and continues to
provide its support and contribution for the recovery
and development of the economic activity, especially
as our bank's balance sheet for 2013 reveals a good
Mr. Graham Scopes performance and goes in the right direction.
La présente session de notre Conseil Il est admis que le potentiel économique et les atouts de la Tunisie 2013 has not been an easy year. It witnessed serious or ABC has capitalized on the success of the Tunisian Spring. It
demeurent. La mise en valeur de ces atouts est subordonnée à la complex episodes that have disrupted the smooth functioning maintains its confidence and continues to provide its support and
d'Administration coïncide avec un climat restauration de la confiance des agents économiques et financiers of the democratic transition and affected the business contribution for the recovery and development of the economic
politique et social en Tunisie oscillant entre nationaux et étrangers laquelle confiance est conditionnée par la environment which was already challenged at the time by the activity, especially as our bank's balance sheet for 2013 reveals a
stabilité et la prévisibilité. economic downturn in several partner countries of Tunisia. good performance and goes in the right direction.
sérénité et mobilisation, entre la
satisfaction et l'appel à la prudence. Un récent communiqué de presse du FMI (n°14/32 du The business environment has not been spared. The economic In this regard, let me anticipate the bank's balance sheet for 2014
30/01/2014) conforte notre optimisme. Je cite : " la Tunisie rebound which Tunisia experienced in 2012, where the country and announce with great pleasure the decisions made by the
traverse une période de transition prolongée et doit faire face à un recorded a GDP growth rate of 3.6%, has not kept the same Extraordinary General Assembly of ABC-Tunisie' shareholders, held
environnement national et régional délicat. En dépit de cela,
This present session of our Board of l'économie a maintenu le cap de la croissance, certes à un rythme
pace in 2013. in March 2014, to offset the losses recorded in recent years on
one hand, and increase the capital of our bank to raise it to 68
Directors coincides with a political and modéré. Les tensions inflationnistes sont maitrisées et la situation The stagnation of investments, exports and manufacturing million Tunisian dinars on the other hand. The cost of the
extérieure s'est stabilisée. La récente adoption d'une nouvelle
social climate in Tunisia oscillating between constitution et la formation d'un nouveau gouvernement pour
industries as well as the modest performance of the country's recapitalization is 40 million Tunisian dinars. This gives more clarity
two key economic sectors, i.e. tourism and mining, has and transparency to our accounts, while allowing the bank to
serenity and engagement, between organiser les prochaines élections sont d'importants pas en avant ". weakened the fundamental indicators. comply with regulatory measures in terms of capital requirements,
satisfaction and an urge for caution. Mon prédécesseur a déclaré l'an dernier en paraphrasant des to strengthen its resources for a greater contribution to the
propos attribués à Hannibal que la Tunisie saura le chemin menant Despite these negative factors, the latest developments in the development efforts of Tunisia.
à son objectif ou trouvera une autre voie pour l'atteindre. political landscape focus the attention of observers whose
assessments suggest favorable prospects even if the coming To conclude, I would like to reaffirm the Board of Directors'
ABC a misé sur le succès du Printemps tunisien. Elle maintient sa period still seems complex and difficult. absolute confidence in the bank's Management team, thank all
confiance et poursuivra sa contribution à la relance et au staff members and reiterate to the Tunisian monetary authorities
L'année 2013 n'a pas été facile. Elle a connu des épisodes graves développement de l'activité économique, d'autant plus que le It is a fact that the economic potential and assets of Tunisia the expression of our highest consideration and appreciation for
ou complexes qui ont perturbé le bon déroulement de la transition bilan de notre banque pour l'exercice 2013 est positif et s'inscrit remain unaltered. The development of these assets is subject the support they have always demonstrated towards our
démocratique et affecté l'environnement des affaires qui souffrait à dans la bonne direction. to restoring the confidence of domestic and foreign economic institution.
l'époque du marasme économique dans nombre de pays A ce propos, je me permets d'anticiper le bilan 2014 et vous and financial agents, while bearing in mind that this trust is
partenaires de la Tunisie. annoncer avec plaisir la double décision de l'Assemblée Générale conditioned by the stability and predictability in the country.
L'environnement des affaires n'a pas été épargné. Aussi le rebond Extraordinaire des actionnaires de ABC de mars 2014 d'éponger les Tunis, Mars / March 2014
pertes des dernières années d'une part et d'augmenter le capital A recent press release from the IMF (No. 14/32 dated
qu'a connu l'économie tunisienne en 2012, où elle a enregistré un 30.01.2014) reassures us and fuels our optimism. I quote:
taux de croissance du PIB de 3.6%, n'a pas suivi le même rythme de notre banque pour le porter à 68 Millions de dinars. Le coût de
cette recapitalisation s'élève à 40 Millions de Dinars. Ceci donne "Tunisia is going through a prolonged period of transition and is
en 2013. facing a national and regional delicate environment. Despite
plus de clarté à la transparence des comptes et permet à la banque
La stagnation des investissements, des exportations et des tout en se conformant aux dispositions réglementaires en matière this, the economy has stayed on course for growth, albeit at a
industries manufacturières ainsi que le rendement modeste des d'exigence en fonds propres, de renforcer ses ressources pour une moderate pace. Inflationary pressures are being controlled and
deux secteurs clés - le tourisme et l'exploitation minière - ont contribution accrue à l'effort de développement de la Tunisie. the external situation has stabilized. The recent adoption of a GRAHAM SCOPES
fragilisé les indicateurs fondamentaux. new constitution and the formation of a new government to Chairman
Pour conclure, je voudrais réitérer la confiance du Conseil organize the next elections are important steps forward".
En dépit de ces facteurs négatifs, les derniers développements d'Administration au Management, remercier l'ensemble du
dans le paysage politique focalisent l'attention des observateurs personnel et renouveler aux Autorités monétaires tunisiennes Last year, my predecessor declared, while paraphrasing
dont les appréciations laissent entrevoir de bonnes perspectives l'expression de notre haute considération et notre reconnaissance statements attributed to Hannibal, that Tunisia will know the
même si la période à venir parait encore complexe. pour le soutien qu'elles ont toujours manifesté à l'égard de notre path to reach its goal or find another way to achieve it.
institution.
06 ABC Bank - Tunisia
Rapport Annuel 2013 Annual Report
ABC Bank - Tunisia
Rapport Annuel 2013 Annual Report 07
Le Conseil d’Administration Chiffres Clés 2013
Board of Directors Financial Highlights 2013
In TND,000*
Mr. Graham Scopes Mr. Samy Ben Gharsa Mr. Ali Kooli
RC GC AC CC RC CC [In TND,000*] 2013 2012 2011 2010 2009
Président du Conseil d’Administration Vice Président Administrateur ACTIVITE / ACTIVITY
Chairman Deputy Chairman Board Member
Total Bilan / Total Assets 332 284 700 400* 291 701 239 040 225 028
Dépôts Clientèle / Customer Deposits 274 555 561 326 233 179 188 193 171 999
Crédits Clientèle / Customer Loans 115 888 56 755* 34 672 25 806 25 141
RESULTATS / INCOME
Marge d'intermédiation / Net Interest Margin 6 428 4 893 3 850 3 200 2 396
Commissions / Net Fees & Commissions 3 253 4 501 3 372 2 967 1 984
Produit Net Bancaire / Total Income 9 681 9 394 7 222 6 167 4 380
Frais Généraux / General Operating Expenses 7 975 7 982 7 117 6 535 6 165
Résultat Brut d'Exploitation / Operating Profit (loss) 1 525 (905)* 751 203 (1 216)
Résultat Net / Net profit or (Loss) 1 534 (940)* 68 1 251 (1 618)
FONDS PROPRES / NETWORTH
Fonds Propres Nets / Networth 27 525 27 991* 26 867 26 799 25 548
Mr. Elie Touma Mr. Jawad Sacre Mr. Muzaffer Aksoy
AC GC AC RC CC GC RATIOS FINANCIERS / FINANCIAL RATIOS [%]
Administrateur Administrateur Administrateur [Total Crédits Directs / Total Bilan] / 34.9 8.1 11.9 10.8 11.2
Board Member Board Member Board Member [Total Loans and Advances / Total Assets]
[Total Crédits Directs / Total Dépôts Clientèle] / 42.2 10.1 14.9 13.7 14.6
Total Loans and Advances / Total Customer deposits]
[PNB / Total Bilan] / [Total Income / Total Assets] 2.9 1.3 2.5 2.7 1.9
[PNB / Capitaux Propres] / [Total income / Shareholders' Equity] 35.2 33.6 26.9 23.0 17.1
RATIOS RÉGLEMENTAIRES / REGULATORY RATIOS [%]
Ratio de Couverture des Risques / Capital Adequacy Ratio 31.5 22.22 26.5 27.14 41.5
Ratio de Liquidité / Liquidity Ratio 108.38 155.46 161.46 158.3 175.6
Ratio de Solvabilité / Solvency Ratio 8.3 4.0 9.2 11.2 11.4
Ratio d'Immobilisation / Fixed Asset Ratio 6.4 4.8 6.1 4.2 7.7
EFFECTIF ET NOMBRE D'AGENCES / STAFF AND BRANCHES
AC Membre du Comité d'Audit Effectif Permanent / Staff 106 103 93 90 90
Member of the Audit Committee
Nombre d'Agences / Branches 7 6 6 4 4
RC Membre du Comité des Risques
Member of the Risk Committee
Mr. Ismail Mokhtar CC Membre du Comité de Crédit
RC CC Member of the Credit Committee
Secrétaire du Conseil GC Membre du Comité de Gouvernance, Compensation et Nomination
Secretary of the Board Member of the Compensation, Nominating and Governance Committee
* Sauf indication contraire / unless stated otherwise
08 ABC Bank - Tunisia
Rapport Annuel 2013 Annual Report
ABC Bank - Tunisia
Rapport Annuel 2013 Annual Report 09
Le Mot du Directeur Général
General manager’s Statement Le bilan 2013 de notre banque est positif et nous conforte
dans notre optimisme. On relève une augmentation du
Produit Net Bancaire par rapport aux années précédentes...
The balance sheet of our bank for year 2013 is positive
and gives us confidence. We notice an increase in the
bank's income compared to previous years...
Mr. Ali Kooli
La conjoncture politique et économique qui a Cependant il apparait des derniers développements intervenus sur During 2013, Tunisia witnessed two provisional governments. This In summarizing, ABC-Tunisie has maintained throughout 2013 its
la scène politique (dialogue national, approbation de la nouvelle added unpredictability to the country's instability. The year was policy of prudence in granting loans to its public and private
prévalu en Tunisie au cours de l'année 2013
Constitution, formation d'un gouvernement de compétences marked by weak economic activity. customers, taking into account the nature of the projects and their
dénote avec le bilan de notre banque pour la indépendantes avec une feuille de route consensuelle…) que la profitability, the creditworthiness of the customers, the ability to
même période. La conjoncture était en effet Tunisie dispose d'atouts incontestables qui lui permettent de The resumption of growth observed in 2012 (3.6% of GDP) was settle installments at due date and the guarantees proposed. The
compliquée et soulevait des questionne- compter sur le soutien de ses partenaires pour restaurer la not maintained in 2013 (2.6 % of GDP). The indicators were often bank remains, as in the past, attentive to its clients' needs and
ments. Nos réalisations par contre nous confiance des agents économiques nationaux et étrangers et flashing red, otherwise orange (negative trade balance, falling relies on the staff's spirit of initiative and openness.
incitent à l'optimisme. stimuler la relance de son économie. foreign exchange reserves, inflation rate, unemployment rate,
budget deficit, contraction of bank liquidity...). For some analysts,
Le bilan 2013 de notre banque est positif et nous conforte dans the situation is complex and the prospects for 2014 are uncertain. Tunis, Mars / March 2014
The political and economic conditions that notre optimisme. On relève une augmentation du Produit Net
prevailed in Tunisia during year 2013 display Bancaire par rapport aux années précédentes, une extension du However it appears from the latest political events in Tunisia (i.e.
a different picture from the performance réseau et une stabilisation ou plutôt une réduction des charges the national dialogue, the endorsement of a new Constitution, the
d'exploitation. formation of a government broadly constituted by independent
achieved by our bank for the same period. As ALI KOOLI
competences which has adopted a consensual roadmap...), that
a matter of fact, while the economic situation the country has definite assets that allow it to count on the
Managing Director & CEO
was complicated and raised several doubts, Les dépôts d'épargne et les crédits-clientèle sont également en support of its partners to restore the confidence of domestic and
our achievements give us grounds for augmentation dans leurs ratios respectifs. La contraction des foreign economic agents and stimulate the recovery of its
dépôts à vue ou à terme est le reflet du manque de prévisibilité
optimism. economy.
politique qui pousse à la réserve.
The balance sheet of our bank for year 2013 is positive and gives
En résumé, ABC-Tunisie a poursuivi en 2013 sa politique de us confidence. We notice an increase in the bank's income
prudence en matière d'octroi des crédits à sa clientèle publique et compared to previous years, the expansion of the retail network
La Tunisie durant l'année 2013 a connu deux gouvernements privée en tenant compte de la nature des projets et de leur along with the stabilization or rather a reduction in operating
provisoires, ce qui a ajouté l'imprévisibilité à l'instabilité. Elle a été rentabilité, de la qualité du client, de sa capacité de rembourse- expenses.
marquée par une atonie de l'activité économique. ment sans retard et des garanties offertes. Elle reste, comme par
le passé, à l'écoute de sa clientèle en comptant sur l'esprit Savings deposits and credit facilities to customers have also
La reprise de la croissance observée en 2012 (3.6% du PIB) n'a d'ouverture et d'initiative de ses effectifs. recorded an increasing trend in their respective ratios. The
pas été maintenue en 2013 (2.6% du PIB). Les clignotants étaient contraction of deposits at sight or at term reflects the lack of
souvent au rouge sinon à l'orange (déficit de la balance commer- political predictability which led to restraint and carefulness.
ciale, baisse des réserves en devises, taux d'inflation, taux de
chômage, déficit budgétaire, contraction des liquidités bancai-
res…). Pour certains analystes, la situation est complexe et les
perspectives pour 2014 sont incertaines.
10 ABC Bank - Tunisia
Rapport Annuel 2013 Annual Report
ABC Bank - Tunisia
Rapport Annuel 2013 Annual Report 11
Rétrospective de l'Exercice 2013
2013 Business Review
ABC-Tunisie a poursuivi sa politique de
financement de l'économie par des crédits
destinés essentiellement à faciliter les
financements de projets des Entreprises.
ABC-Tunisie has continued to finance the
Tunisian economy through loans essentially
designed to facilitate project finance
operations.
1. Les Dépôts de la Clientèle 1. Customers' deposits 2013 2012
Les dépôts collectés auprès de la Clientèle s'élèvent au 31 On 31st, December 2013, deposits from customers reached
décembre 2013 à la somme de 274.555 KDT (contre 561.326 TND274,555 thousand (vs. TND561,326 thousand in 2012). [TND,000] % [TND,000] %
KDT en 2012) dont : These deposits are mainly composed of the following :
Comptes courants débiteurs / Overdrafts 9 788 8 6 604 10
218.152 KDT de dépôts à vue contre 519.546 KDT en 2012 At sight deposits which reached TND519,546 thousand
compared to TND519,546 thousand in 2012. Crédit Court Terme Commercial / Discounts of receivables 7 880 6 9 862 15
9.785 KDT sous forme de dépôts d'épargne contre 8.449
Crédit Court Terme Financier / Short Term Loans 46 735 36 29 292 43
KDT en 2012. Savings deposits which reached TND9,785 thousand
compared to TND8,449 thousand in 2012. Crédit Moyen et Long Terme / Medium and Long Term Loans 50 826 39 12 823 19
3.540 KDT de dépôts à terme par rapport à 26.172 KDT
Crédits de Consolidation / Consolidation Loans 316 0 443 1
en 2012. Term deposits which reached TND 23,540 thousand (vs.
TND26,172 thousand in 2012). Impayés / Past dues 13 632 11 8 232 12
Concernant les dépôts d'épargne, 9.634 KDT (contre 8.301
Intérêts courus / Accrued Income 641 0 226 0
KDT en 2012) correspondent à des Comptes d'Epargne sur With regards to savings deposits, TND9,634 thousand (versus
Livret et 151KDT (contre 148 KDT en 2012) représentent des TND8,301 thousand in 2012) represent Booklet Savings TOTAL (Total brut) / TOTAL (Gross amount) 129 818 100 67 482 100
Comptes Proprio, à savoir des comptes spéciaux d'épargne accounts and TND151 thousand (versus TND148 thousand in
ouverts dans le cadre d'un plan d'épargne logement afin de 2012) correspond to ABC's Proprio Accounts - a special
bénéficier du CrédiProprio, le crédit conçu par ABC pour savings account specifically designed for clients interested in La répartition de ces crédits par segments révèle un volume de A closer look into the breakdown of loans per client target
l'acquisition d'un logement. ABC's mortgage (i.e. CrédiProprio). 68% (contre 60% en 2012) alloués aux Entreprises et 32% shows a 68% allocation to Corporate customers (compared to
Concernant les dépôts à terme, 6.866 KDT (contre 6.810 KDT As regards term deposits, TND6,866 thousand (compared to (contre 40% en 2012) aux Particuliers. 60% in 2012) and 32% to Individuals (vs. 40% in 2012).
en 2012) correspondent à des dépôts en dinars, et un total TND6,810 thousand in 2012) correspond to deposits in
de 16.674 KDT (contre 19.362 KDT en 2012) représente des Tunisian dinars, and TND16,674 thousand (compared to Le tableau suivant détaille la répartition sectorielle des crédits The table below shows the sectoral breakdown of bank's
dépôts en devises. Les dépôts à terme se répartissent en : TND19,362 thousand in 2012) represent deposits in foreign octroyés à la Clientèle. exposure in 2012.
Bons de caisse pour un montant total de 860 KDT (contre currencies. Term deposits are split between:
41 KDT en 2012). Specific certificate of deposits locally referred to as Bons de Les engagements par signature se situent à 55 112 KDT Contingent liabilities reached TND55,112 thousand versus
Caisse which amounted to TND860 thousand (versus TND41 (contre 40 679 KDT en 2012). TND40,679 thousand in 2012.
Comptes à terme pour un total de 22.680 KDT (contre
24.631 KDT en 2012). thousand in 2012),
Time deposits for a volume of TND22,680 thousand En cours 2013/Exposure En cours 2012/Exposure
compared to TND24,631 thousand in 2012.
[TND,000] % [TND,000] %
Agriculture / Agriculture 1 0 1 0
2. Les Crédits à la Clientèle 2. Customers' Loans Télécommunications / Communications 30 134 22 2 0
Au cours de son douzième Exercice, ABC-Tunisie a poursuivi sa During its twelfth year of activity, ABC-Tunisie has continued to Finance / Finance 8 307 6 2 0
politique de financement de l'économie par des crédits finance the Tunisian economy through loans essentially Ind. Tourisme / Tourism Ind. 0 0 2 0
destinés essentiellement à faciliter les financements de projets designed to facilitate project finance operations. Ind. Manufacturières / Manufacturing Ind. 7 740 6 7 864 11.7
des Entreprises.
Commerce / Trade 21 879 17 11 313 16.8
Au terme de l'année 2013, le volume des crédits en capitaux On 31st December 2013, total gross volume of loans reached
TND129,818 thousand (compared to TND67,482 thousand in Transport / Transport 4 023 3 1 180 1.7
s'est situé à la somme de 129.818 KDT (contre 67.482 KDT en
2012). These loans are composed of the following : Particuliers / Private Individuals 38 913 32 27 108 40.2
2012). Ces crédits se répartissent comme suit :
Divers / Others 18 821 14 20 012 29.6
TOTAL 129 818 100 67 482 100
12 ABC Bank - Tunisia
Rapport Annuel 2013 Annual Report
ABC Bank - Tunisia
Rapport Annuel 2013 Annual Report 13
Rétrospective de l'Exercice 2013
2013 Business Review
3.Marché Monétaire et de Change 3.Money Market and FX La Marge d'Intermédiation Interest Margin
La marge en intérêts qui provient de la différence entre le Coût Interest Margin resulting from the difference between the cost of
La marge en intérêts réalisée en 2013 a été conforme à ce qui The interest margin achieved during 2013 was in line with the
des Ressources et le Rendement des Emplois réalisés a atteint funds and the return on funds reached TND6,428 thousand on 31st
était projeté, grâce au bénéfice réalisé sur les opérations budgeted figure thanks to the good margin earned on the TND
au 31 décembre 2013 la somme de 6.428 KDT soit 66.4% du December 2013 representing 66.4% of Total Income, compared to
libellées en Dinars Tunisiens (TND) résultant d'un coût des business segment and resulting from a well-controlled cost of
PNB, contre 4.893 KDT et 52.0% du PNB en 2012. TND4,893 thousand and 52.2% of Total Income in 2012.
ressources bien maitrisé et d'une augmentation progressive du funding and a gradual increase on the TMM which moved from
taux moyen mensuel du marché monétaire (TMM) qui est 4.11% in January to 4.74% in December 2013.
passé de 4,11% en janvier 2013 à 4,74 % en décembre 2013 .
The interest rates on the USD and the EUR maintained their
Les taux d'intérêts sur le Dollar américain (USD) et l'Euro (EUR) very low levels during 2013 and the interest margin earned on
ont maintenu leurs très faibles niveaux en 2013 et la marge the USD and EUR liquidity excesses was mainly generated from [TND,000] 2013 2012 2011 2010 2009
d'intérêts réalisée sur les excédents de liquidités en USD et placements of the stable funds at one year with good margin Rendement des Emplois / Return on funds 8 756 6 805 5 399 4 802 4 558
EUR a été principalement générée par les placements de fonds above the 3 months reference rates. Crédits à la Clientèle / Customer Loans 4 668 3 925 1 231 1 608 2 542
stables à un an avec une marge appréciable au-dessus du taux Placements sur le Marché Monétaire / Money Market Placements 4 088 2 880 4 168 3 194 2 015
Regarding the Foreign Exchange, 2013 witnessed a clear
de référence de 3 mois. Coût des Ressources / Cost of funds ( 2 328) (1 912) (1 549) (1 602) (2 162)
depreciation of the local currency against both the USD and
En ce qui concerne l'activité de change, l'année 2013 a connu the EUR: the USD started the year trading at 1.55 TND and Ressources Clientèle / Customer resources (1 2 31) (1 241) 1 233 1 124 (1 732)
une dépréciation nette de la monnaie locale par rapport aussi strengthened to 1.68 TND by the year end. The EUR observed Autres Ressources / Other resources (Banks and Financial institutions) (1 097) (671) 316 478 (430)
bien au Dollar américain qu'à l'Euro. En effet, le Dollar s'est continuous gradual strength versus the TND moving from 2.05 Marge d'Intermédiation / Interest margin 6 428 4 893 3 850 3 200 2 396
échangé à 1,55 DT au début de l'année puis s'est renforcé à TND to 2.30 TND from January to December 2013.
1,68 DT à la fin de l'année. L'Euro a pour sa part, observé une
It is to note that the TND smooth depreciation was largely
progression forte et continue par rapport au TND, passant de
caused by the political turmoil the country witnessed during
2,05 à 2,30 TND, de Janvier à Décembre 2013.
2013. The Central Bank of Tunisia managed closely the TND
Il est à noter que la dépréciation de la devise locale a été foreign exchange levels by providing "bid/ offer margins" of Les Commissions Fees and Commissions
largement causée par la situation politique que le pays a 30 basis points only against 120 basis points previously and by Au 31 décembre 2013, les commissions nettes bancaires ont On 31st December 2013, net banking fees and commissions reached
traversée en 2013. La Banque Centrale de Tunisie a réussi à offering the USD and the EUR whenever the market is too atteint la somme de 3 253 KDT soit 33,6% du PNB (contre 4 501 TND 3,253 thousand (33,6% of Total Income) compared to
gérer de près les niveaux de change de TND en fournissant short on the foreign currencies. KDT et une proportion de 48,0% en 2012). TND 4,501thousand and a proportion of 48,0% in 2012.
des marges " bid /offer " de 30 points de base seulement
contre 120 points de base précédemment et en offrant les
USD et EUR chaque fois que le marché était demandeur de
devises étrangères. [TND,000] 2013 2012 2011 2010 2009
Commissions perçues / Fees & commissions collected 3 525 4 794 3 542 3 065 2 048
Opérations de crédit / Credit operations 448 297 127 101 48
LES RÉSULTATS PERFORMANCES Commissions sur comptes / Account fees 309 296 241 201 170
Commissions de gestion & divers / Management fees & others 2 625 3 206 2 492 2 764 1 346
1.Le Produit Net Bancaire 1.Total Income Gains sur portefeuille & opérations financières / 143 995 682 740 484
Au cours de ce douzième Exercice, les performances réalisées At the end of this twelfth financial year, the performances in Gains on trading securities and financial transactions
en matière de marge en intérêts et de commissions sur les terms of Interest Margin and Fees generated a Total Income of Commissions payées / Fees & commissions paid (272) (293) (170) (98) (64)
différents produits et services ABC-Tunisie ont permis de réaliser TND 9,681 thousand vs. TND9,394 thousand in the previous Commissions nettes / Net fees & commissions 3 253 4 501 3 372 2 967 1 984
un PNB de 9.681 KDT contre 9.394 KDT pour l'Exercice antérieur. year.
14 ABC Bank - Tunisia
Rapport Annuel 2013 Annual Report
ABC Bank - Tunisia
Rapport Annuel 2013 Annual Report 15
Rétrospective de l'Exercice 2013
2013 Business Review
2.Frais généraux 2.General operating expenses 4.Le résultat net 4.Net income
Au cours de l'Exercice 2013, les Frais Généraux se sont élevés à For the year in review, General Operating Expenses reached TND Le Résultat Net pour l'Exercice 2013 a été de 1 534 KDT contre ABC-Tunisie's Net income at 31st December 2013 amounted to
7 975 KDT (contre 7 982 KDT en 2012). Le tableau ci-après détaille 7,975 thousand (vs. TND 7,982 thousand in 2012). The table 940 KDT pour l'année antérieure. TND1,534 thousand vs. TND 940 thousand* in 2012.
la répartition des Frais Généraux sur les cinq derniers Exercices. hereafter provides details on the overall breakdown of operating La dotation aux provisions s’est élevée à 454 KDT en 2013 contre Net provisions reached TND 454 thousand in 2013 vs. TND 808
expenses from 2009 until 2013. 808 KDT* en 2012. thousand* in 2012.
[TND,000] 2013 2012 2011 2010 2009 [TND,000] 2013 2012 2011 2010 2009
Masse salariale / Personnel expenses 4 680 4 434 3 928 3 250 3 140 Résultat Brut d'Exploitation* / Operating Income* 1 958 1 950 751 203 (1 216)
Dépenses d'exploitation / Operating expenses 3 043 2 985 2 543 2 714 2 456 Revenus divers / Other income 273 301 160 148 43
Amortissements / Depreciation 252 563 646 571 569 Dotation aux amortissements / Depreciation (252) (563) (646) (571) (569)
Dotations et Reprises sur provisions / Net Provisions (454) (625) (194) 1 386 78
Gain provenant des autres éléments ordinaires / 20 55 4 82 52
Frais Généraux / General operating expenses 7 975 7 982 7 117 6 535 6 165
Gains from other ordinary activities
Impôts sur les Sociétés / Corporate taxes (11) (20) (7) (6) (6)
Résultat Net / Net Profit (or Loss) 1 534 1 123 68 1 251 (1 618)
* Résultat Brut d'Exploitation avant Amortissements, Provisions et Eléments Exceptionnels / *Gross Operating Income before depreciation Amortization and Depletion (DDA)
3.Le résultat Brut d'Exploitation avant Amortissements, 3.Gross Operating Income Before Depreciation Amortization
Provisions et Eléments Exceptionnels and Depletion (DDA)
Le Résultat Brut d'Exploitation a été de 1 958 KDT au 31 décembre Operating income for the year ended 31st December 2013 stood at
2013 (contre 1 975 KDT en 2012), répartis comme suit : TND 1,958 thousand (versus TND 1,975 thousand in 2012) detailed 5.La répartition du résultat net 5.Net income allocation
as follows : Après affectation du Résultat Net, les Fonds Propres de After net income allocation, ABC-Tunisie's Net worth reached TND
ABC-Tunisie se situent à 27 990 KDT (par rapport à 26 867 KDT 27,990 thousand (compared to TND 26,867 thousand at the end
en 2011. of 2011.
[TND,000] 2013 2012 2011 2010 2009
Produit Net Bancaire / Total Income 9 681 9 394 7 222 6 167 4 380 [TND,000] 2013 2012 2011 2010 2009
Frais Généraux hors Amortissements / (7 723) (7 419) (6 471) (5 964) (5 596)
General Operating Expenses excluding Depreciation Résultat Net de l'Exercice / Net profit or loss of the year 1 534 1 123 68 1 151 (1 618)
Capital social / Capital 50 000 50 000 50 000 50 000 50 000
Résultat Brut d'Exploitation* / Operating Income* Réserves légales / Legal reserves 77 77 77 77 77
1 958 1 975 751 203 (1 216)
Réserves facultatives / Optional reserves 200 200 200 200 200
* Résultat Brut d'Exploitation avant Amortissements, Provisions et Eléments Exceptionnels / * Gross Operating Income before depreciation Amortization and Depletion (DDA) Report à nouveau / Retained earnings (24 286) (23 410) (23 478) (24 729) (23 110)
Fonds Propres / Networth 27 525 27 990 26 867 26 799 25 548
16 ABC Bank - Tunisia
Rapport Annuel 2013 Annual Report
ABC Bank - Tunisia
Rapport Annuel 2013 Annual Report 17La Gouvernance d’Entreprise
Corporate Governance
En matière de Gouvernance Bancaire, ABC As regards corporate governance ABC-Tunisie Le tableau ci-dessous dresse la liste des membres du Conseil The table below lists the current Board Members and the term of
d'Administration et la date d'expiration de leur mandat their mandates.
Tunisie adhère pleinement aux directives Fully adheres to the main guidelines and rules
principales et règles énoncées dans la set out in the Central Bank of Tunisia's circular Membres du Conseil / Board Member Fonction / Function Mandat / Mandate
Circulaire de la Banque Centrale de Tunisie Nr. 2011-06, while complying with the require-
Graham Scopes Président / Chairman Mai / May 2016
n°2011-06, en conformité avec les exigences ments of the Arab Banking Corporation (BSC) Sami Bengharsa Vice-président / Deputy Chairman Mai / May 2016
du Groupe Arab Banking Corporation (B.S.C). Group. Muzaffer Aksoy Administateur / Board Member Mai / May 2016
Jawad Sacre Administrateur / Board Member Mai / May 2016
Elie Touma Administrateur / Board Member Mai / May 2016
Ali Kooli Administrateur / Board Member Mai / May 2016
Le Conseil d'administration est l'organe qui représente The Board of Directors is the body that represents all
collectivement l'ensemble des actionnaires et qui veille à shareholders and shall preserve the corporate interest of the bank
préserver l'intérêt social de l'entreprise en toutes circonstances. in all circumstances. It ensures the balance of its structure and the La banque comprend également divers Comités émanant du The bank equally comprises various committees emanating from
appropriateness of its operation to act in the best interests and Conseil d'Administration tels : the Board of Directors such as :
ABC-Tunisie est détenue en majeure partie par sa maison mère, carrying out its missions. ?Le Comité Permanent d'Audit Audit Committee
l'Arab Banking Corporation (BSC) avec une participation de ABC-Tunisie is owned mainly by its parent company Arab Banking Le Comité Permanent d'Audit procède à la vérification des The Permanent Audit Committee verifies banking information and
99,99% du capital. Le détail de l'actionnariat est présenté dans le Corporation (BSC) with a 99.99% stake in its capital. Details of the informations bancaires fournies et à l'appréciation de la cohérence assesses the consistency of measurement systems, monitoring
tableau ci-dessous. ownership are provided in the below table. des systèmes de mesure, de surveillance et de maitrise des and control of risks. The Permanent Audit Committee operates in
risques. Le Comité Permanent d'Audit fonctionne en conformité full compliance with the regulations and circulars in force.
totale avec la réglementation et les circulaires en vigueur.
?Le Comité des Risques Risk Committee
Le Comité des Risques est en charge de l'identification, l'évaluation The Risk Committee is responsible for identifying, assessing
Actionnaire / Holder Nombre d'actions / Valeur nominale / des risques internes et externes auxquels la banque est soumise. internal and external risks to which the bank is exposed.
%
Quantity of Shares Nominal Value Ce comité prend connaissance des engagements de la banque, la This Committee takes note of the bank's commitments, the
répartition du portefeuille crédit, les dossiers de crédits, les ratios distribution of the credit portfolio, the credit applications submitted,
Arab Banking Corporation BSC 4 999 400 49 994 000 99,9880% prudentiels, les autorisations et les dépassements de limites des the prudential standards and risk ratios, the authorizations and
Boronia Holdings Limited 100 1000 0,0020% lignes octroyées. excesses recorded over the credit lines granted to customers.
Kavita Investments Limited 100 1000 0,0020% Il est aussi de ressort due ce comité de définir la stratégie et la This committee also defines the strategy and policy of the bank in
Shereen Investments Limited 100 1000 0,0020% politique de la banque en matière d'octroi de crédits. terms of lending.
Varner Holdings Limited 100 1000 0,0020%
Wepton Properties Limited 0,0020% ?Le Comité de Crédit Credit Committee
100 1000
Arab Co-operation for Financial Investments Co 100 1000 0,0020% Le Comité de Crédit est en charge d'examiner l'activité de financement The Credit Committee is responsible for reviewing the financing
de l'établissement bancaire. A ce titre, il donne son avis au Conseil activity of the bank. In this capacity, the credit committee advises
Total 5 000 000 50 000 000 100% d'Administration sur certaines catégories de crédits tels : les crédits de the Board on certain categories of loans, such as: loans for
restructuration dont le montant dépasse les limites fixées, les crédits rescheduling debts whose amount exceeds the limits, credits
qui dépassent les engagements fixés, les crédits accordés au bénéfice which exceed the obligations set, credit facilities granted for the
Le Conseil d'Administration veille à l'équilibre de sa structure et à The Board of Directors ensures the stability of its structure and des personnes ayant des liens avec l'établissement de crédit. benefit of people holding links with the credit institution.
la pertinence de son fonctionnement pour agir au mieux de cet relevance of its operation for carrying out its missions in the best
intérêt et exercer ses missions. interest of the bank. Le Comité de Gouvernance, Compensation et Nomination Compensation, Nominating and Governance Committee
Le Comité de Gouvernance, Compensation et Nomination est en The Compensation, Nominating and Governance Committee is
Les membres du Conseil d'Administration sont appelés à fixer les The members of the Board of Directors hold the responsibility for charge de veiller à l'application adéquate d'une politique de responsible for ensuring that adequate remuneration policy in line
objectifs de rentabilité en cohérence avec le maintien de la setting the bank's targets in terms of profitability while rémunération en adéquation avec les performances à moyen et with the performance in the medium and long term of the bank in
solidité financière de l'établissement bancaire. maintaining the financial soundness of the bank. long termes de l'établissement bancaire en matière de rentabilité terms of profitability and risk application.
et de risques. It is also responsible for ensuring the application of the bank's
Afin d'exercer au mieux ses missions, le Conseil d'Administration In order to accomplish its objectives, the Board of Directors of Arab Il est aussi en charge de veiller à l'application du dispositif de governance framework in accordance with the rules set out by the
de Arab Banking Corporation Tunisie est constitué de six membres. Banking Corporation - Tunisie consists of six members. gouvernance bancaire en conformité avec les règles énoncées Central Bank of Tunisia through its circular nr. 2011-06.
dans la circulaire de la Banque Centrale de Tunisie N° 2011-06.
18 ABC Bank - Tunisia
Rapport Annuel 2013 Annual Report
ABC Bank - Tunisia
Rapport Annuel 2013 Annual Report 19Gestion des Risques et conformité
Risk Management and compliance
Depuis la révolution de janvier 2011, le pays a The last three years following the revolution Les facilités de crédit sont accordées sur la base de critères Credit facilities are granted based on detailed credit due diligence
tenant compte de l'objet du crédit, la source de remboursement, measures which consider the purpose of the facility, source of
connu une transformation politique radicale et have carried the country through a radical les facteurs macro-économiques existants et potentiels, les repayment, prevailing and potential macro-economic factors, industry
baigné dans un environnement économique political transformation and a difficult econo- caractéristiques de l'industrie, le client et son marché. trends and the customer's positioning within its industry peer group.
et social marqué par l'incertitude. Face à ces mic and operating environment. However, L'application de techniques modernes de gestion des risques The application of up-to-date risk management techniques
alignées sur les derniers développements internationaux de aligned with the latest international banking industry
nouveaux paramètres, les structures de ABC Tunisia's Credit & Risk structure has l'industrie bancaire. La banque évalue régulièrement l'adéquation developments. The bank regularly assesses the adequacy and
gestion du risque d'ABC Tunisie ont visé à successfully managed to reduce negative et l'efficacité de ses outils de reporting et de mesures en fonction effectiveness of its reporting tools and metrics in light of the
réduire les effets négatifs potentiels sur le effects over the bank's asset book, following a de l'évolution des risques. changing risk environment.
portefeuille d'actifs de la banque, en adoptant balanced and conservative risk strategy Une amélioration des capacités de gestion des risques An enhancement on Operational Risk management capabilities
opérationnels soutenue par le transfert du savoir-faire et partage supported by know-how transfer and technology sharing from
une démarche prudente. Ceci, combiné à son towards the activities. This, combined with its des technologies de la maison mère. ABC Group Head Office.
approche dynamique et proactive dans la dynamic and proactive approach in managing Le strict respect des politiques et de la réglementation dictée par la Strict adherence to compliance policies and regulations mandated by the
gestion du risque de crédit afin de réaliser les credit risk key elements in achieving the Banque Centrale de Tunisie, le Groupe ABC, et les Accords de Bâle III. Central Bank of Tunisia, ABC Group Head Office, and the Basel III Accord.
objectifs stratégiques de la banque en matière strategic objective of maintaining and further
de qualité des actifs et d'accroissement du enhancing its asset quality and credit portfolio 1. Classification et Provisionnement des Créances 1. Debt Classification and Funding
portefeuille de crédit. La stratégie qui consiste risk profile. This strategy of concentrating on Les créances classées (Classes 2, 3 et 4) comportant un risque de In accordance with the guidelines given in the Central Bank of
à privilégier ses principaux clients et proposer prime customers and traditional banking non recouvrement au sens de la Circulaire BCT n°91-24 s'élèvent à Tunisia's Circular No.91-24, classified debts (type B2, B3 and B4)
14.339 KDT (contre 13.352 KDT en 2012), et représentent 11.08% bearing a risk of non recovery amount to TND14,339 thousand (vs.
des services classiques a continué à protéger products has continued to protect the bank de l'ensemble des engagements bruts en capitaux (contre 19.8% TND13,352 thousand in 2012) representing 11.08% of total gross
la banque, même dans des conditions de even during prevailing market conditions of en 2012). loans (compared to 19.8% in 2012).
forte volatilité du marché. high volatility. Le montant des provisions sur créances douteuses s'élève à The amount of provisions on doubtful loans is TND8,958 thousand as
8.958 KDT au 31 décembre 2013 contre 8.405 KDT (*) en 2012. of 31st December 2013 compared to TND8,405 thousand (*) in 2012.
Le montant des agios réservés s'élève à 4.761 KDT 31 décembre The amount of reserved interest reaches TND4,761 thousand as of
En adoptant une approche prudente au risque, des normes de The conservative, prudent and well- established credit standards, 2013 (contre 4.186 KDT en 2012), 31st December 2013 vs. TND4,186 thousand in 2012.
crédit bien établies, des politiques et procédures, des méthodes policies and procedures, risk methodologies and frameworks, risk Le total de la couverture des créances douteuses en principal et The total volume of coverage for doubtful loans, in principal and
de surveillance et de contrôle des risques, la banque a su faire monitoring and control enable the Bank to deal with the emerging intérêt s'élève à 13.719 KDT (contre 12.591 KDT en 2012), ce qui interest, reaches TND13,719 thousand vs. TND12,591 thousand in 2012,
face aux risques émergents avec un niveau de confiance et de risks and challenges with a high level of confidence and représente 95.68% (contre 94.3% (*) en 2012) des créances classées. which represents 95.68% (vs. 94.3% (*) in 2012) of classified loans.
détermination élevé. determination.
Conformément à la circulaire aux banques 2012-02, telle que In accordance with the Circular to banks nr. 2012-02, as later amended
La qualité du portefeuille est examinée régulièrement par rapport The quality of the portfolio is examined on a regular basis in modifiée par les textes substituant, la banque a constitué au titre by the subsequent articles, the Bank constituted in respect of its fiscal
à des indicateurs de performance clés. Des tests et simulations relation to key performance indicators. Periodic stress testing de l'exercice 2013 des provisions à caractère général dites year 2013, an amount of general provisions of TND75 thousand
sont pratiqués en permanence pour palier toutes éventualités qui based on continuously revised and conservative scenarios and " provisions collectives " sur les engagements courants (classe 0) reaching an overall volume of TND211 thousand. These provisions,
affecteraient le portefeuille de crédit. capital planning are key tools in managing the credit portfolio. et ceux nécessitant un suivi particulier (classe1) pour un montant known as 'collective provisions', are relevant to current commitments
A risk management framework is in place to identify, assess, limit de 75 KDT afin d'aboutir à un stock de 211 KDT. (i.e. the performing loans with risk category 0) and those requiring
Un système de gestion des risques est mis en place pour identifier, and monitor risks using a comprehensive range of quantitative and special monitoring (i.e. performing loans in risk category 1).
évaluer, limiter et contrôler les risques en utilisant une gamme qualitative tools. Some of the key risk management tools and
complète d'outils quantitatifs et qualitatifs: techniques deployed are as follows :
20 ABC Bank - Tunisia
Rapport Annuel 2013 Annual Report
ABC Bank - Tunisia
Rapport Annuel 2013 Annual Report 21Vous pouvez aussi lire
