Journée de la gouvernance des entreprises publiques - 13 novembre 2014 Septembre 2014
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Journée de la gouvernance des entreprises
publiques
13 novembre 2014
Septembre 2014
- Présentation générale de Genève Aéroport
- Pratique de gestion des risques
- Diversité des risques au sein de Genève Aéroport
- Organisation de gestion des risques par
les organes de Genève Aéroport
Septembre 2014
Présentation générale de
Genève Aéroport
Septembre 2014
Faits & chiffres • Superficie de 340 hectares • Situé à 5 km du centre ville (7 minutes en train) • Piste unique de 3900 mètres de long • Couvre-feu nocture entre minuit et 6 heures du matin • Réseau de plus de 130 destinations de ligne • 15 millions de passagers prévus en 2014 • Environ 200 entreprises et 10’000 employés sur site • 100 magasins, restaurants et services ouverts 7/7
Trafic aérien (2013)
• 14,4 millions de passagers (+3,9% par rapport à 2012)
• 188’768 mouvements d’avion (-2,2%)
• 74’709 tonnes de fret (+/-0%)
Trafic Passagers Chiffres 2013 Evolution
Trafic de ligne 14’028’398 +3,9%
Trafic charter 316’241 +2,5%
Trafic ligne + charter 14’344’639 +3,9%
Taxi, sanitaire 52’857 -3,4%
Total trafic commercial 14’397’496 +3,9%
Trafic non commercial 38’654 -3,3%
Total trafic global 14’436’149 +3,9%Évolution des passagers
16
14.4
13.9
14 13.1
11.5 11.9
12 10.9 11.3
10
10 9.4
Millions
8.6
8.1
8
6
4
2
0
2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013Parts des compagnies (2013)
Easyjet
16% Swiss
Lufthansa
2% Air France
2%
2% 42% British Airways
3% Star Alliance = 32%
Skyteam = 10% KLM
3% Oneworld = 7%
TAP
5% Brussels Airlines
5% Iberia
5% Turkish Airlines
15% Others
Répartition des passagers
en trafic de ligneDesserte aérienne (2013)
• 132 destinations
de ligne:
• 107 en Europe
• 25 intercontinentales
• 57 compagnies
aériennes:
• 41 européennes
• 16 non européennesZone de chalandise • Bassin de chalandise à cheval sur 3 pays • 6 millions d’habitants à 2 heures de distance • Accès multimodal complet • Gare ferroviaire intégrée (170 trains / jour) • Réseau autoroutier • 6 lignes de bus urbaines, navettes hotels, taxis…
Répartition des recettes (2013)
Redevances
passagers 14.3%
Redevances
d'atterrissage
10.5% 40.0%
Autres redevances Recettes aéronautiques
= 51.7%
Redevances Recettes non aéronautiques
commerciales = 48.3%
Parkings
23.5%
Autres recettes 2.3% 9.4%
d'exploitationImpact économique et social • Environ 10’000 emplois directs sur le site aéroportuaire, dans plus de 200 entreprises ou organismes • Valeur ajoutée de l’aéroport de CHF 7,2 milliards dans l’économie de la région (étude Infras) • Investissements importants donnant du travail à de nombreuses entreprises sous-traitantes de la région Impact de Genève Aéroport Valeur ajoutée Emploi (EPT) Effet économique direct CHF 1’420 millions 7’700 emplois Effet économique indirect CHF 430 millions 2’660 emplois Effet économique induit CHF 2’210 millions 13’590 emplois Effet catalytique CHF 3’210 millions 19’670 emplois Total général CHF 7’270 millions 43’620 emplois Source: Étude Infras 2011
Politique environnementale
Air
• Airport Carbon Accreditation – Niveau 3
• Approvisionnement en énergie aux positions d’avion (pas d’APU)
• Plan de mobilité et mesures incitatives pour passagers
Bruit
• Suivi du bruit des avions
• Réduction du bruit des avions (taxes, réglementation)
• Programme d’insonorisation (3000 logements = CHF 45 mios)
Energie / Déchets
• Politique énergétique sur 3 piliers: sobriété, efficacité, recours aux sources
renouvelables (9000 m2 de panneaux solaires)
• Tri et valorisation des déchets et taxes au sac
Eau / Biodiversité
• Réduction de la consommation d’eau
• Plan de fauche des prairies différenciée, nichoirs, ruches…Pratique de gestion des risques
Septembre 2014Pratiques de gestion des risques
Du pilotage des risques à la maîtrise des activités
Pilotage des risques Maîtrise des activités
Stratégie
Ressources humaines
Securité
Système
Sûreté Gestion
de Système
du
Juridique Contrôle Qualité
Risque
Interne
Finances et rapport financier Audit
Qualité
Audit Externe
Audit Interne
Opérationnel
Technologie
Hasard
Audits
indépendantsDiversité des risques
Septembre 2014Diversité des risques • Risques liés à la sûreté des passagers: Processus devant répondre strictement à de nombreuses règles édictées par l’OACI, l’EU et l’OFAC. Audits réguliers avec plans d’actions et suivi de ces plan d’actions Mauvaises performances au niveau des audits déclenchent des mesures contraignantes du régulateur • Risques liés à la sécurité (safety) des opérations: Processus faisant l’objet d’une certification internationale OACI Audits réguliers avec plans d’actions et suivi de ces plans d’actions Etablissement d’un « risk assesment » pour chaque processus et changements opérationnels Chaque incident fait l’objet d’un reporting à l’OFAC
Diversité des risques • Risques liés aux problèmes opérationnels: Mise en place d’un plan d’urgence qui est un outil de conduite et de gestion de crise permettant de faire face à toutes situations d’exploitation dégradées ainsi qu’aux incidents majeurs et situation d’urgence. Documentation structurée de procédures standardisées- Processus de conduite opérationnel normalisé - Plan de continuité • Risques commerciaux : Diversité des compagnies aériennes, court courrier, long courrier, low cost Minimiser la dépendance à un client Régulation économiques des activité aéronautiques Développement des activité non aéronautiques
Diversité des risques • Risques financiers et de contrôle Un inventaire des risques financiers et de contrôle a été établi et fait l’objet d’un suivi régulier Processus et domaines de risques par processus 1) Environnement de contrôle management: Culture et organisation de l’entreprise - Information et communication interne et externe Surveillance du SCI et des points faibles - Evaluation des risques et activité de contrôle 2) Ventes (analyse commune): Facturation – Comptabilisation factures de clients – Provision et correction de valeur- Garanties de paiement (garanties, assurances, etc.) – Créances – Avoir Séparation des fonctions – Périodicité 3) Redevances aéronautiques: Comptabilisation du nombre de passagers et mouvements – Mise à jour des tables de tarification Facturations fictives
Diversité des risques • Risques financiers et de contrôle (suite) Processus et domaines de risques par processus 4) Loyer et droit de superficie: Oubli de facturation de locaux et de service – indexation 5) Redevances commerciales: Intégralité du chiffre d’affaires déclaré par les concessionnaires – Indexation – Viabilité de la concession 6) Revenus des parkings: Inventaires des caisses et décompte des recettes – Stationnements non ou mal comptabilisés ou décomptés – Circulation d’argent liquide 7) Salaires: Décompte de salaires et de traitement – Comptabilisation des salaires – Provisions (bonus et heures supplémentaires) –Prévoyance (IAS 19) – Gestion des contrats temporaires – Paiement des salaires et des traitements – Décompte des retenues sur salaire /demandes de remboursement – Elaboration des certificats de salaire – Séparation des fonctions
Diversité des risques • Risques financiers et de contrôle (suite) Processus et domaines de risques par processus 8) Achats: Saisie et contrôle des factures – Comptabilisation factures de fournisseurs – Autorisation (chaine de validation et pouvoir d’engager GA) – Paiement et réception marchandises – demande de remboursement – Prévision de dépenses – Séparation des fonctions 9) Immobilisation corporelles: Acquisition d’immobilisation – tenue des registres d’immobilisation – Amortissements – Evaluation – Sorties d’immobilisations – Budget investissement 10) Finances et trésorerie Encaissement / caisse – Réception de paiements – Garanties de paiement – Banque et poste – Clôtures – Saisie de la dette – Prévision de trésorerie (Budget investissement et fonctionnement) 11) Finance et processus comptable Etablissement des états financiers – Bouclement mensuel – Provision – Ecritures comptables – TVA Consolidation – Réconciliation des comptes – Fonds propres – séparation des fonctions
Diversité des risques • Risques financiers et de contrôle (suite) Processus et domaines de risques par processus 12) Environnement de contrôle IT Contrôle de la qualité des données – Séparation des fonctions – Sécurité du système et gestion des fonctions- 13) Contrôle automatique Oracle – AIMS+ - Proconcepte
Diversité des risques • Risques environnementaux: Sensibilisation à l’environnement dans la gestion de projet. La politique environnementale est intégrée dans le processus de décision Suivi des objectifs par politique environnementale • Risques réputationnels: Efficacité des processus opérationnels. Mise en place d’une infrastructure capable de répondre à la demande du trafic aérien. Mise en place d’une communication proactive
Organisation de gestion des risques par les
organes de Genève Aéroport
Septembre 2014Organisation de gestion des risques
Les lignes de défense
4eme Défense
Auditeurs indépendants OFAC
Conseil
d’Administration
3eme Défense
Comité Directeur
de direction opérations
2eme Défense
Coordinateur de la gestion des risques
Contrôleurs / Spécialistes Qualité
1er Défense
de l’Information
Environnement
Administration
Aviation Security
Concessions
Safety Office
et Riverains
Technologie
extérieures
Ressource
Finance et
humaines
Juridique
Relation
Qualité
SûretéOrganisation de gestion des risques Les rôles et fonctions des lignes de défense 1er Défense La première ligne de défense regroupe les activités de contrôle mises en place pour s’assurer la réalisation des objectifs et l'atténuation des risques. Celles-ci sont effectuées à tous les niveaux et à travers les différents processus ainsi que sur l'environnement technologique. Cette ligne de défense se base sur des canaux de communication lui permettant l'exécution des rôles et responsabilités, ainsi que leurs suivi. Les considérations clés sont les suivantes; • Affectation appropriée des responsabilité et séparation des tâches à tous les niveaux de l'organisation; • Mise en place de contrôles adéquats et appropriés (automatisés et manuels); • Suivi et mise à jour des contrôles; • Documentation des contrôles. 2eme Défense La deuxième ligne de défense découle de la politique de gestion des risque en ligne avec la vision et les objectifs définis par le Conseil d’Administration et le Comité de Direction de Genève Aéroport. La taille et le cahier des charges de la fonction de coordination des risques est adapté à la taille et aux caractéristiques aéroportuaires. La gestion doit inclure: • Communiquer la stratégie des risques du Conseil d‘Administration et du Comité de Direction de Genève Aéroport; • Travailler avec les divers services afin de s'assurer qu'ils sont conscients des risques et contrôles en place; • Informer régulièrement la Direction Générale et le Conseil d’Administration 3eme Défense La troisième ligne de défense a pour objectif d’être une valeur ajoutée pour Genève Aéroport. Ses activités de vérification et évaluation indépendante des risques et des contrôles lui permettent de fournir des conseils visant à améliorer l’efficacité et l’efficience des services concernés. 4eme Défense La quatrième ligne de défense est similaire à celle de la troisième. La principale différence étant l’assurance donnée par des tiers indépendants à Genève Aéroport, à savoir les émetteurs d'assurance/opinion (Auditeurs), les consultants et les organismes de réglementation (OFAC).
Organisation de gestion des risques Les avantages de notre structure par ligne de défense • La responsabilité du traitement des risques et des activités de contrôle revient aux managers les plus proches de ces problématiques. • Capacité à produire des informations de gestion plus complètes. • Capacité accrue en termes de management d’activités à risque. • Les risques les plus significatifs sont abordés par les niveaux de management les plus élevés. • Facilite le management des risques à l’échelle d’une organisation • Une communication et une coordination efficaces entre les unités opérationnelles
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