Assurances Dossier pages 20 - Entreprises magazine, Luxembourg
←
→
Transcription du contenu de la page
Si votre navigateur ne rend pas la page correctement, lisez s'il vous plaît le contenu de la page ci-dessous
Numéro 90 – Juillet/Août 2018 – 4 EUR
Assurances
Dossier pages 20 - 47
Numéro 90 – Juillet/Août 2018 – 4 EUR
www.entreprisesmagazine.lu
WP
News Bon à savoir
4 Brèves 48 La réforme du droit d’auteur dans l’UE : une nou-
14 Le RGPD, l’outil de protection tant attendu ? velle protection contre l’hégémonie des GAFA ?
50 La facture acceptée – Une jurisprudence constante
Carte blanche 51 Jurisprudence confirmée par la loi – Droit à une
15 Si j’étais formateur du prochain gouvernement.... indemnité de préavis et une indemnité de départ
le cas échéant
Communication
16 Comment rendre son entreprise attractive pour attirer Nouvelles technologies
et garder les futures recrues ? 52 Cybersecurity Week Luxembourg :
2e édition à l’horizon
Entreprendre au féminin
17 « J’ai toujours voulu être ma propre patronne »
A nos frontières
54 Un projet européen pour une meilleure mobilité
Formation tout au long de la vie transfrontalière
18 Zoom sur le marché de la formation continue au
Luxembourg
Golf
19 PwC's Academy – Learning designed for me 56 Golf in Flanders – Les Royaux sont des joyaux !
Dossier Assurances Etapes gourmandes
20 L’assurance luxembourgeoise a le vent en poupe 57 Une escale dans la cuisine de Tom
22 Brexit – Un afflux de l’ordre de l’inattendu
24 Regards sur la mutation du secteur des activités finan- Auto
cières et d’assurance luxembourgeois 58 BMW X2, la rebelle
26 L’assurance n’a pas besoin de moins d’Europe
29 La course à l’innovation Check in
32 L’assurance collaborative 61 Changez de monde au Vietnam
34 Comment Lemonade bouscule le modèle traditionnel
de l’assurance Rencontre
36 La plateforme de rencontre entre assurés et assureurs 64 Éric-Emmanuel Schmitt : « Etre utile, c’est aider
37 L’assurance de responsabilité du mandataire social autrui à découvrir et à devenir ce qu’il est »
39 Le contrat collectif « soins de santé », un incontour-
nable pour vos salariés 66 Beauty case
42 La modernisation de l’encadrement des plans de pension 68 Livres
44 Planification patrimoniale, loi successorale et assurance- 70 Musique
vie : tour d’horizon
46 Atradius – Sécurisez vos risques d’impayés !
47 EuroCaution Benelux – Des solutions sur mesure pour
le secteur de l’immobilier
Editeur / Régie publicitaire / Merci à toutes les personnes qui ont contribué à la rédaction Media & Advertising S.à r.l collecte et traite, en qualité de responsable
Media & Advertising S.à r.l. de ce numéro : Romain Sinnes-lesfrontaliers.lu, Marc Hostert, de traitement, vos données personnelles conformément aux
104, rue du Kiem • L-1857 Luxembourg Netty Thines, INFPC, Thomas Valici, Martine Borderies, lois et règlements en vigueur. Vous disposez d’un droit d’accès
à vos données personnelles, et dans la mesure prévue par la
Tél : (352) 40 84 69 • Fax : (352) 48 20 78 Me Karine Vilret, Lydia Chenoy, Pierre Doyen, Me Marianne réglementation applicable, d'un droit de rectification, d'un droit
Rau, Me Marc Berna, Me Céline Lelièvre, Chambre des salariés d'opposition, du droit de demander l’effacement de tout ou partie
Directeur de la publication / et securitymadein.lu des données ou une limitation du traitement, de porter plainte
Rédacteur en chef auprès de la CNPD. Pour exercer ces droits ou en savoir plus,
Isabelle Couset contactez icouset@yahoo.com.
E-mail : icouset@yahoo.com Mise en page / Tessy Vandermerghel / weprint, Luxembourg
Impression / weprint, Luxembourg
© 2018 – Media & Advertising S.à r.l. – Toute
Rédaction / reproduction est interdite. Tous droits réservés.
Isabelle Couset, Quentin Deuxant, Gérard Parution bimestrielle Des reproductions peuvent être autorisées
Karas, Sébastien Lambotte, Michel Nivoix, Abonnements 1 an – 6 numéros : 39 EUR en ligne par luxorr (Luxembourg Organisation
Michaël Peiffer, Jeanne Renauld, Carol Thill 2 ans – 12 numéros : 70 EUR For Reproduction Rights) - www.lord.lu
News
EY Les résultats de l’étude montrent les L’intégralité du rapport est disponible sur
8 ÉDITION DE L’ÉTUDE OUTLOOK
e incidences significatives de la réforme fis- http://www.ey.com/Publication/vwLUAssets/
FOR GLOBAL TAX POLICY IN 2018 cale américaine qui, combinée à d’autres EY-2018-global-outlook-for-tax-policy/$File/
développements poursuivant des buts simi- EY-2018-global-outlook-for-tax-policy.pdf.
laires dont notamment la mise en œuvre des
recommandations de l’OCDE en matière ETUDE SUR LA FRAUDE
The outlook d’érosion de la base d'imposition et transfert Depuis 2012, l’ampleur de la fraude et de
for global tax de bénéfices (BEPS), les directives de l’UE la corruption ne s’améliore pas à l’échelle
policy in 2018 en matière de lutte contre l’évasion fiscale et mondiale, en dépit des niveaux inédits de
les mesures relatives à la transparence fiscale contrôle et d’introduction de nouvelles
et à la publication d’informations, auront lois relatives à la responsabilité pénale
un impact significatif sur les multinationales des personnes morales. Aussi, à l’échelle
contribuables en 2018, qu’elles conduisent mondiale et malgré plus de 11 milliards
ou non des activités aux Etats-Unis. USD de sanctions financières infligées
Au Luxembourg, consécutivement à la par les autorités réglementaires et de
réforme fiscale de 2017, le cadre fiscal en contrôle depuis 2012, 38 % des cadres à
vigueur est toujours susceptible de connaître l’échelle mondiale pensent que la fraude
d’importantes modifications en 2018 et au et la corruption sont toujours monnaie
cours des années à venir. En ce qui concerne courante dans le monde des affaires. Ces
le régime d’imposition des revenus des conclusions, parmi d’autres, figurent dans
sociétés, auquel s’ajoute la baisse du taux la 15e édition de l’étude réalisée par EY
d’imposition, des efforts du gouvernement sur la fraude.
pour soutenir la recherche et le développe- Les régions où le risque de corrup-
Selon l’étude conduite par EY à l’échelle ment ainsi que la conversion des sociétés au tion est plus élevé que la moyenne sont
mondiale, intitulée Outlook for global tax numérique, de nouvelles adaptations de la notamment l’Europe Centrale et de l’Est
policy in 2018, qui compile les points de législation fiscale seront à prévoir, notam- (47 %), le Moyen-Orient (62 %) et l’Amérique
vue et prévisions des fiscalistes d’EY issus ment en matière d’élargissement du crédit latine (74 %),
de 41 juridictions, les réformes fiscales en d’impôt à l’investissement à l’acquisition de Selon l’étude, l’intégrité est en tête de
2018, assorties de l’adoption de nombreux logiciels. Le nouveau régime de propriété l’agenda des conseils d’administration,
changements en matière de politique fiscale, intellectuelle, incluant l’« approche Nexus » 97 % d’entre eux reconnaissant l’importance
sont autant de catalyseurs qui conduisent ayant fait l’objet d’un accord international pour leur organisation d’être reconnue
les pays à poursuivre leurs investissements et prévoyant une exemption à hauteur de comme conduisant ses opérations en
et à innover pour conserver leur compé- 80 % des revenus tirés de la propriété intel- toute intégrité. Toutefois, des disparités
titivité fiscale. lectuelle dûment établie, devrait également subsistent entre intentions et compor-
Les pays poursuivent leurs efforts de être mis en œuvre en 2018. tements effectivement constatés. 13 %
stimulation de l’activité économique et Selon toute vraisemblance, l’environnement des sondés indiquent pouvoir justifier le
d’attractivité des investissements étran- fiscal au Luxembourg sera impacté par les paiement d’espèces dans le but de gagner
gers directs à long terme en maintenant développements actuels au niveau international de nouveaux contrats ou de conserver les
ou diminuant leur taux d’imposition des et européen. En effet, la loi transposant la contrats existants. Elément intéressant, ce
sociétés. La baisse de plus d’un tiers de directive luttant contre l’évasion fiscale (mieux taux grimpe à 20 % pour les sondés âgés
ce taux d’imposition aux Etats-Unis com- connue sous l’acronyme ATAD) devrait être de moins de 35 ans.
binée à une moyenne fédérale par Etat de présentée au Parlement dans les prochains 22 % des sondés estiment que chaque
l’ordre de 26 % représente la plus importante mois et introduire des mesures supplémen- employé a sa part de responsabilité dans
réduction de taux d’imposition exprimée en taires dans la législation luxembourgeoise, l’adoption par l’entreprise d’un comporte-
pourcentage constatée dans tous les pays mesures visant à lutter contre l’évasion fiscale ment éthique alors que 41 % des sondés
analysés dans le cadre de cette étude. Cette et le transfert de bénéfices, et introduisant estiment cette tâche comme incombant
dernière voit également ce taux d’imposition notamment une règle de limitation de la uniquement à la direction. Au Luxembourg,
en vigueur aux Etats-Unis chuter sous la déduction d’intérêts ou bien encore limitant le pourcentage est dans le top 10 des
moyenne de ceux des autres pays membres l’application de règles relatives aux sociétés pourcentages les plus importants alors
de l’OCDE et du G7. Des réductions de taux étrangères. D’autres éléments, tels que la que le pourcentage de sondés indiquant
ont également été constatées notamment Multilateral Convention to Implement Tax cette responsabilité comme incombant
en Argentine, en Colombie ou bien encore Treaty Related Measures to Prevent BEPS au conseil uniquement est une des plus
au Luxembourg, par exemple. (mieux connue sous l’acronyme MLI) et les faibles de l’étude. De plus, le pourcentage
La tendance observée depuis de nom- discussions en cours relatives à l’imposition de sondés informés de la prise de sanction
breuses années et qui consiste en un sys- de l’économie numérique, même si elles ne envers des collaborateurs chute drastique-
tème de taux d’imposition faibles, assorti sont pas (encore) légalement en vigueur au ment, ce qui pose question sur la manière
d’une large base d’imposition devrait se Luxembourg, seront les sujets les plus en dont le risque est effectivement géré, plus
poursuivre en 2018. vue au cours des mois à venir. particulièrement en tenant compte du taux
4 juillet/août 2018
News
élevé de réorientations de carrière sur le Potaschbierg. Celle-ci emploie actuellement Depuis le 24 avril, l’ensemble des parte-
marché du travail luxembourgeois. 530 collaborateurs et occupe une surface naires de La Mondiale Europartner disposent
globale de 50.000 m2. La production fonc- d’un nouvel Extranet, accessible depuis le
https://fraudsurveys.ey.com/ey-global- tionne 24 h/24 et 365 j/an. site Internet public et en version tablette.
fraud-survey-2018/executive-summary Créé dans le but de faciliter le quotidien
www.carlex.com de ses partenaires, qui commercialisent
ses produits et solutions, il répond à un
CARLEX GLASS LUXEM- engagement de transparence en permet-
BOURG OFFRE PRIVATE BANKING tant un accès facile et rapide à une large
NOUVELLE LIGNE DE PRODUCTION D’ING LUXEMBOURG quantité de services. D’autres nouveautés
À GREVENMACHER DOUBLEMENT RÉCOMPENSÉE sont attendues dans les mois à venir.
Établie à Luxembourg depuis plus de
30 ans et à Milan depuis 1997, La Mondiale
Europartner est spécialisée dans l'élabora-
tion de solutions d'assurance vie robustes
et innovantes destinées à une clientèle
patrimoniale.
AG2R LA MONDIALE, 1er groupe d'assu-
rance de protection sociale et patrimoniale
en France, propose une gamme complète de
produits et de services en retraite, épargne,
prévoyance et santé. Le Groupe assure les
particuliers, les entreprises et les branches.
Dave Kaufman, Managing Director, Carlex Glass
Luxembourg. ING Luxembourg a été élue Private Bank/
Wealth Management Company of the www.lamondiale.lu
En avril dernier, Carlex a inauguré sa nou- Year – Europe par Citywealth, d’une part,
velle ligne de production de pare-brise et récompensée, pour la 2e fois consécu-
automobiles à Grevenmacher, la Laminating tive, d’un Award for innovative techno- AÉROPORT DE LUXEM-
Line 5. Un investissement de 25 millions logy-Client experience par Euromoney, BOURG
EUR a été nécessaire pour réaliser quelque d’autre part. ING figure par ailleurs dans UFODRIVE.COM : 1er SERVICE
3.400 m2 additionnels à l’usine existante. le top 3 Euromoney au Luxembourg pour DE LOCATION DE VÉHICULES 100 %
Particulièrement complexe à la réalisa- son excellence en matière de Commercial ÉLECTRIQUE ET 100% DIGITAL
tion, la nouvelle ligne de production n’est Banking capabilities, Research and Asset
pas destinée à augmenter la production Allocation Advice et International Clients.
de l’entreprise, mais plutôt à remplacer les Parmi les éléments qui ont joué en faveur
anciennes chaînes de production construites de la Banque, on retrouve la qualité de ses
en 1992 et qui ne répondent plus de manière produits et services, son offre en matière
optimale aux exigences actuelles. Au fil des de gestion conseil, ses performances en
ans, les attentes et desideratas des clients gestion de portefeuille ou encore son offre
ont considérablement évolué, essentielle- digitale. Cette double reconnaissance sou-
ment du fait des nombreuses innovations ligne également le professionnalisme et
L’UFO Landing Bay au parking - 2 de l’Aéroport
en matière de design automobile et de l'enthousiasme des équipes de spécialistes
de Luxembourg.
géométrie des véhicules développées ces d’ING, dont l'efficacité est reflétée par des
dernières années, mais également en raison enquêtes de satisfaction menées auprès Depuis mai dernier, les passagers de l’Aéro-
d’un nombre impressionnant de nouveautés de ses clients. port de Luxembourg peuvent réserver,
technologiques telles que l’affichage tête localiser et déverrouiller le véhicule de leur
haute intégré au pare-brise. www.ing.lu choix au moyen de l’application mobile
Carlex Luxembourg fait partie du groupe dédiée UFODRIVE.com, téléchargeable
Central Glass qui a son siège à Tokyo. Sous le gratuitement sur App Store, sans formalités
nom de Carlex, la section de verre automo- administratives inutiles.
bile fabrique en Europe et aux États-Unis (à LA MONDIALE EURO- Sans aucun frais supplémentaire ou caché,
Nashville, Tennessee) des produits en verre PARTNER UFODRIVE.com offre, à un prix transparent
de qualité supérieure pour les véhicules NOUVEL EXTRANET et tout inclus, une flotte de véhicules élec-
premium, essentiellement pour le compte La Mondiale Europartner a lancé un nouvel triques premiums dont le premier véhicule
des fabricants d’équipement original. En outil innovant et performant au service de disponible est la Tesla Model S.
2014, Carlex a repris les sites de produc- ses partenaires et de ses clients. Il s’agit A la suite de nombreuses frustrations,
tion de verre automobile du fabricant de d’une étape supplémentaire de sa trans- retards et autres formalités administratives
verre américain Guardian, dont l’usine de formation digitale. sans fin lors de leurs trajets professionnels,
6 juillet/août 2018
News
les fondateurs Aidan McClean (CEO) et plateforme de signature déjà en démonstra- Au terme de son contrat de perfor-
Renaud Marquet (COO) ont décidé de tion alliant signatures et cachets multiples mance 2014-2017 conclu avec ses parte-
développer la solution de location de véhi- pour personnes physiques et morales, et naires financiers (ministère de l’Economie,
cules qu’ils auraient rêvé pouvoir utiliser. de nouveaux services de confiance pour ministère de l’Enseignement supérieur et
« Notre vision est d’établir une base la gestion et le transfert de données per- de la Recherche, Chambre de Commerce,
solide à Luxembourg à partir de laquelle sonnelles dans le respect des nouvelles Chambre des Métiers et FEDIL – The Voice
nous pourrons nous étendre à d’autres réglementations en vigueur (GDPR). of Luxembourg’s Industry), Luxinnovation
pays d’Europe d’ici à la fin de l’année afin a largement dépassé les objectifs fixés et
d’offrir les services de UFODRIVE.com à www.luxtrust.lu développé ses programmes d’excellence
un niveau global. Des discussions avan- et de soutien des entreprises nationales,
cées ont lieu en ce moment avec plusieurs SÉLECTIONNÉE PAR LA DG SANTÉ notamment les PME.
autres emplacements en Europe », explique ET SÉCURITÉ ALIMENTAIRE DE Depuis 2014, 62 PME ont participé aux
Renaud Marquet. LA COMMISSION EUROPÉENNE programmes de performance Fit 4 Innova-
Suite à un appel d’offres concurrentiel, la tion, Fit 4 Circularity et Fit 4 Growth.
Direction générale de la Santé et de la La Luxembourg Cluster Initiative a pour-
LUXTRUST Sécurité alimentaire de la Commission suivi son développement : plus de 300 nou-
HAUSSE DE SON CHIFFRE européenne a choisi LuxTrust comme veaux membres sont venus grossir ses rangs.
D’AFFAIRES 2017 ET EXPANSION tiers de confiance pour la fourniture et la Aux 5 clusters déjà existants (Automobility,
DE SES SERVICES ET SOLUTIONS reconnaissance de signatures électroniques. Biohealth, Eco Innovation, ICT, Materials &
Il y a près de 13 ans, la Commission Manufacturing) et gérés par Luxinnovation
européenne avait lancé un outil de gestion se sont ajoutés deux nouveaux : Wood et
multilingue en ligne afin de satisfaire les Creative Industries.
exigences sanitaires du commerce intra-UE Luxinnovation a également intensifié
et de l’importation d’animaux, de denrées son soutien aux organisations luxembour-
alimentaires, d’aliments pour animaux et de geoises sollicitant un financement pour le
plantes. Ce système, dénommé TRACES programme-cadre de l'UE pour la recherche
LuxTrust S.A. a annoncé un chiffre d’affaires (TRAde Control and Expert System) a pour et l'innovation, Horizon 2020. L'expertise
2017 de plus de 10,7 millions EUR, soit objectif de numériser l’intégralité du pro- fournie par l’agence leur a permis d’obtenir
une augmentation de 10 % par rapport cessus de certification et les procédures qui quelque 20 millions EUR de financement,
à 2016, et une marge opérationnelle supé- s’y rapportent. Ce dernier facilite l’échange portant à 72 millions le montant total enre-
rieure à 10,5 %. L’entreprise s’appuie sur les d’informations entre les partenaires com- gistré depuis 2014.
compétences de plus de 50 collaborateurs. merciaux et les autorités de contrôle dans Sur un plan national, Luxinnovation a
Dans une stratégie basée sur la qua- plus de 80 pays dans le monde. permis à quelque 90 projets RDI (Recherche,
lité de services, sur la pleine assurance en La DG Santé et Sécurité alimentaire sou- Développement, Innovation) et environne-
termes de sécurité et de responsabilité légale haitant améliorer les services dont disposent mentaux, portés par 70 entreprises, d’obtenir
des services fournis, et sur des solutions à actuellement les parties prenantes par l'inté- des subsides étatiques.
haute valeur ajoutée, LuxTrust a consenti gration d'outils certifiés et avancés de signa-
d’importants investissements durant ces ture électronique, de sceau, d’horodatage Le rapport annuel est téléchargeable, en
deux dernières années. En 2017, la société et de gestion à long terme des preuves, français et en anglais sur https://www.
a pu concrétiser ses efforts grâce à l’enrô- LuxTrust a intégré une solution sécurisée luxinnovation.lu/media.
lement de nouveaux utilisateurs et clients de bout en bout au système TRACES pour
au Luxembourg, mais aussi à l’étranger, gérer les identités numériques et fournir
exportant ainsi avec succès son credo des signatures électroniques ayant pleine FONDATION DE LUXEM-
« enabling a digital world » à de nouveaux valeur juridique pour toutes les personnes BOURG
secteurs industriels et à de nouvelles géo- et organisations qui utilisent TRACES. UN RAYONNEMENT EUROPÉEN
graphies.
LuxTrust bénéficie aujourd’hui d’un large
portefeuille de produits lui permettant de LUXINNOVATION
gérer toute la chaîne de la digitalisation : RAPPORT ANNUEL 2017
depuis l’identification de personnes à Pour Luxinnovation, l’agence natio-
distance jusqu’aux solutions de gestion nale pour la promotion de l’innovation
documentaire pour la signature et le cachet et de la recherche, l’année 2017 a été
électroniques, des solutions basées sur des marquée par l’adoption d’une nouvelle
services de confiance allant jusqu’au niveau identité visuelle, appuyée par le slogan
maximal dit « qualifié ». « Trusted Partner for Business », des straté- Panneaux solaires pour le Mubumbano Hospital
LuxTrust compte encore surprendre dans gies sectorielles de business development en République Démocratique du Congo.
les semaines à venir, avec notamment une et d’importants efforts de marketing et de Photo-Marjori HAN/Médecins Sans Vacances
Soutien Fondation Jos & Mimieke sous l’égide de la Fondation
toute nouvelle application mobile, une communication. de Luxembourg
juillet/août 2018 7
News
À la fin 2017, la Fondation de Luxembourg 7 % des trajets professionnels effectués le
compte 68 fondations abritées sous son UE sont en covoiturage.
égide, chacune soutenant les causes que CAMPAGNE#EUANDME Les couvertures d’assurance automobile
les fondateurs ont à coeur de porter. Une Le 9 mai dernier, la Commission européenne proposées par les entreprises membres
tendance forte cette année est le soutien à a lancé la campagne #EUandME avec 5 films de l’ACA sur le territoire luxembourgeois
des projets de développement s’intégrant de réalisés chacun par un cinéaste européen s’étendent au covoiturage, sans obligation
manière croissante dans le cadre défini par de premier plan. Ceux-ci ont pour objectif de déclaration préalable. En revanche, les
les Nations Unies à travers les Objectifs de d'engager chaque jour une conversation véhicules immatriculés à l’étranger relèvent
Développement Durable (ODD). Avec près sur l'impact de l'UE dans la vie des jeunes de leur juridiction d’origine : la législation
de 30 millions EUR alloués à des projets de 17 à 35 ans. Par exemple, le film Party assurantielle de l’Etat d’immatriculation
répartis sur 5 grands thèmes – Pauvreté et Animal de Yorgos Zois évoque le soutien s’applique. Le preneur d’assurance d’un
Cohésion sociale, Éducation Universelle, au démarrage d'une entreprise ; le film The véhicule immatriculé à l’étranger doit donc
Santé et Recherche, Culture et Diversité Loner (Le Solitaire) de Tomasz Konecki celui se renseigner auprès de son assureur sur les
ainsi que Biodiversité et Changement Clima- de la possibilité de commander des produits conditions d’application de son assurance
tique – l’impact de la philanthropie Made en ligne depuis n'importe quel endroit de au covoiturage. Quant au détenteur d’un
in Luxembourg ne cesse de croître, tant au l'UE et Debut (Début) de Dalibor Matanic véhicule de leasing, il doit s’informer auprès
niveau local qu’européen. Le rayonnement traite des droits fondamentaux dont jouissent de la société de leasing si le covoiturage
international de la Fondation de Luxembourg toutes les personnes vivant dans l'UE. est permis sans restriction.
a été renforcé par l’obtention en 2017 du L'UE donne également aux jeunes la La participation aux frais du propriétaire
statut de fondation d’utilité publique par les possibilité de réaliser leur propre film dans le du véhicule de covoiturage doit se limiter
autorités fiscales françaises, ouvrant ainsi cadre d'un concours de jeunes réalisateurs. aux frais de carburant, de stationnement
de nouvelles possibilités de dons et legs Dix finalistes seront sélectionnés par un et de péage. Si elle engendre un béné-
pour des donateurs en dehors du Grand- jury de réalisateurs et cinq lauréats seront fice, il s’agit alors de transport rémunéré de
Duché. élus par le public. Les gagnants recevront personnes et cela implique la souscription
Parmi plus d’une centaine de projets une subvention pour réaliser leur film. Les d’une assurance professionnelle spécifique.
financés en 2017, l’année a été marquée dix films – réalisés par les cinq réalisateurs Lorsque le propriétaire du véhicule cède
par l’accroissement significatif de projets à professionnels et les cinq jeunes réalisateurs le volant à une autre personne, il faut savoir
l’échelle européenne, notamment un projet – bénéficieront de l'appui de la plateforme que les polices d’assurance émises pour
de recherche sur les SMART Cities mené d'information en ligne https://europa. des véhicules immatriculés à l’étranger
par le Luxembourg Institute of Science and eu/euandme/fr conçue pour fournir des et dans des contrats de leasing peuvent
Technology visant l’intégration des éner- exemples concrets de la vie réelle ainsi que prévoir une clause de conduite exclusive.
gies renouvelables dans les réseaux des des faits et des chiffres illustrant tout ce que Cette clause est très peu pratiquée dans
villes de demain, mais aussi le lancement l'UE accomplit dans l'intérêt des jeunes. les contrats d’assurances luxembourgeois,
des Bourses Pierre Werner, octroyées aux La campagne #EUandME durera 18 mois mais il convient de se renseigner avant de
doctorants pour des travaux sur les enjeux dans les 28 États membres de l'UE. céder le volant.
européens, ou encore un ambitieux pro-
gramme de renforcement du secteur de Pour rester informé des activités de votre www.aca.lu
l’Entrepreneuriat Social en Europe. Au pays, consultez https://euandme.prezly.
niveau international, d’importants projets com, https://europa.eu/euandme/fr,
ont vu le jour : prévention du SIDA chez les Facebook, Twitter Instagram, LinkedIn et QUALITY OF WORK INDEX
jeunes femmes au Zimbabwe, financement https://ec.europa.eu/info/departments/ LUXEMBOURG
d’un programme d’amélioration de la santé communication_fr. SIGNATURE D’UN NOUVEL AVENANT
maternelle et infantile en République Démo- DE LA CONVENTION ENTRE
cratique du Congo, soutien à des jeunes L'UNIVERSITÉ DU LUXEMBOURG
vulnérables dans les bidonvilles de Rio de ACA ET LA CHAMBRE DES SALARIÉS
Janeiro… Enfin, de nombreuses fondations PROMOTION ET SOUTIEN
ont souhaité mobiliser un soutien d’urgence AU COVOITURAGE
pour venir en aide aux victimes des conflits Lors d’une conférence de presse donnée en
frappant le Moyen-Orient. mai dernier par le ministère du Développe-
Tout au long de l’année, la Fondation ment Durable et des Infrastructures, l’ACA
de Luxembourg accompagne les philan- (Association des Compagnies d’assurances
thropes au plus près de leurs aspirations et de Réassurances) a rappelé son sou-
et cherche à favoriser les synergies entre tien à la promotion et au développement
différents acteurs : sociétés civiles, gou- du covoiturage. Le secteur de l’assurance
vernements, organisations internationales, souhaite, dans son rôle social traditionnel, De g. à dr. : Norbert Tremuth (directeur, CSL),
mais aussi secteur privé. faciliter ce type d’initiative. Le covoiturage Jean-Claude Reding (président, CSL), Prof. Dr
Stéphane Pallage (recteur, Université du Luxem-
est un moyen de désengorger les axes rou-
bourg) et Prof. Dr Georges Steffgen (directeur
www.fdlux.lu tiers luxembourgeois. Aujourd’hui, presque adjoint, Institute for Health and Behavior).
8 juillet/août 2018
News
Avec la signature d’un nouvel avenant nationale, de l’Enfance et de la Jeunesse) performance pour l’exercice 2017, avec une
à la convention, la Chambre des sala- et Nicolas Schmit (ministre du Travail, de amélioration du résultat d’exploitation de
riés (CSL) et l’Université du Luxembourg l’Emploi et de l’Économie sociale et solidaire) 2,5 millions EUR par rapport à 2016.
s’engagent à continuer leur collaboration ainsi que quelque 600 personnalités issues LuxairTours a réalisé une croissance de
dans le cadre du projet Quality of work du monde politique, économique et social. 9 % de passagers au départ de Luxembourg,
Index Luxembourg pour la construction du Le Brevet de Maîtrise est la formation ce qui équivaut à une hausse proche de
questionnaire et l’analyse des résultats des phare de l’artisanat car il lui permet de se 50.000 passagers. En 2017, LuxairTours a
enquêtes prévues pour 2018, 2019, 2020 différentier par rapport à tous les autres sec- transporté 646.192 passagers, a assuré une
et 2021. Il s’agit de la 3e prolongation de teurs de l’économie nationale. Grâce à son commercialisation de 5.068 vols, soit + 7 %
la convention initiale. caractère polyvalent, le Brevet de Maîtrise par rapport à 2016 et a enregistré un résultat
Au fil des années, le Quality of work Index fournit les compétences nécessaires pour d’exploitation qui a été triplé par rapport à
est devenu un instrument de référence qui créer sa propre entreprise ou pour occuper un 2016 pour atteindre 7,2 millions EUR.
permet de mesurer à intervalles réguliers poste à responsabilités dans une entreprise LuxairServices – l’activité assistance en
le vécu du travail auprès d’un échantillon existante ainsi que pour transmettre son escale aux passagers et aux compagnies
représentatif de salariés au Luxembourg. savoir à la prochaine génération en formant aériennes – a continué à accompagner la forte
Depuis l’enquête de 2017, une partie des apprentis. Actuellement, le Brevet de croissance de l’Aéroport de Luxembourg et
du questionnaire est consacrée à un thème Maîtrise fait l’objet d’une réforme en pro- a su gérer cette hausse significative de son
spécial d’actualité. Ainsi, une échelle de fondeur. Il est également prévu de le placer activité en maintenant les hauts standards
questions sera dédiée, en 2018, aux inter- sur l’échiquier des formations supérieures de qualité.
férences entre la vie professionnelle et la vie offertes au Luxembourg. 2017 est pour LuxairCARGO l’année de
privée des salariés. Ce thème a été choisi La Promotion du Travail est délivrée aux tous les records pour l’activité de manuten-
pour essayer de mieux comprendre les détenteurs du Brevet de Maîtrise, du Diplôme tion de fret aérien avec quelque 940.000
constats d’augmentation de conflits entre d’Aptitude Professionnelle (DAP), du Cer- tonnes manutentionnées et une croissance
le travail et la vie privée, et du sentiment tificat de Capacité Professionnelle (CCP) et de 14 %. LuxairCARGO confirme ainsi sa
d’épuisement professionnel (burnout). du Diplôme de Technicien (DT) qui ont fait 5e place parmi les aéroports européens en
preuve d’un engagement exemplaire qui ce qui concerne le fret aérien.
www.csl.lu, www.uni.lu leur a permis d’obtenir des résultats qui se Les prévisions pour l’exercice 2018 sont
situent au-dessus de la norme nationale. relativement positives, mais la situation géné-
Les lauréats du Brevet de Maîtrise et de rale reste très fragile à cause notamment
CHAMBRE DES MÉTIERS la Promotion du Travail sont les témoins de la fluctuation du prix du kérosène, des
LA PROMOTION 2017 À L’HONNEUR visibles des efforts de formation inlassablement risques géopolitiques et de la concurrence
produits par l’artisanat qui entend, par ce de plus en plus soutenue et agressive pour
biais, assurer la qualité des produits et des toutes les activités de LuxairGroup.
services, la performance et la compétitivité
des entreprises, et la pérennité d’un sec- www.luxairgroup.lu
teur qui compte plus de 7.000 entreprises
et plus de 91.000 personnes occupées.
ING LUXEMBOURG
www.cdm.lu UNE ANNÉE RECORD
2017 a été une très bonne année pour
Comme il est de tradition, de nombreux invités
ont assisté à la cérémonie de remise des Brevets ING Luxembourg avec une croissance à
de Maîtrise et de la Promotion du Travail dans LUXAIRGROUP deux chiffres des deux côtés de son bilan,
l’artisanat (promotion 2017) au Grand Théâtre de UNE BONNE ANNÉE 2017 qui a augmenté de 18 % pour atteindre
la Ville de Luxembourg.
LuxairGroup clôture l’exercice 2017 avec un 18,5 milliards EUR. La Banque note l’amé-
Le 13 mai dernier s’est déroulée, au Grand résultat opérationnel de 9,9 millions EUR, lioration des principaux indicateurs avec
Théâtre de la Ville de Luxembourg, la remise en nette amélioration à 2016 (1,3 million plusieurs records historiques : bénéfice
traditionnelle des Brevets de Maîtrise et EUR). Dans un milieu devenant de plus en courant avant impôts record de 143 mil-
de la Promotion du Travail dans l’artisanat plus concurrentiel, LuxairGroup a obtenu lions EUR (+ 6 %) ; dépôts en hausse de
(promotion 2017) qui a mis à l’honneur un résultat d’exploitation de 2 millions 23 % ; hausse significative des volumes de
196 lauréats : 88 candidats ont reçu leur EUR, en progression de 3,1 millions EUR. crédits (+ 16 %) ; portefeuille de crédits
Brevet de Maîtrise et 121 candidats ont reçu Luxair Luxembourg Airlines a enregistré hypothécaires toujours plus important
la Promotion du Travail, dont 13 lauréats une croissance dynamique qui s’est traduite (+ 15 %) et qui a dépassé pour la première
du Brevet de Maîtrise. par une hausse du nombre de passagers fois le seuil des 2 milliards EUR.
De nombreux invités ont assisté à la de 6 % et un taux d’occupation en pro- En 2017, le Retail Banking a poursuivi ses
cérémonie présidée par S.A.R. le Grand- gression de 2 points pour atteindre 64 %. efforts afin d’accentuer son ancrage local et
Duc héritier, parmi lesquels Simone Beissel L’augmentation des passagers, la stabili- de développer son approche « omni-channel »
(vice-présidente de la Chambre des dépu- sation du revenu unitaire et une baisse du avec la mise à disposition de nouvelles
tés), Claude Meisch (ministre de l’Education kérosène en 2017 expliquent ainsi la bonne fonctionnalités sur l’application MyING.
juillet/août 2018 9
News
Malgré les nombreux défis réglemen- Luxaviation est l’un des plus importants
taires et économiques rencontrés en 2017, opérateurs d’aviation privée au monde, ESCENT DEVIENT ESCENT –
la satisfaction des clients Private Banking gérant actuellement plus de 270 avions et SOFTEAM CONSULTING
s’est renforcée. Les équipes de gestion dis- 50 hélicoptères. Dans le monde, la société Le cabinet de conseil escent, basé à Luxem-
crétionnaire ont réalisé des performances dispose de 15 centres de maintenance et bourg et à Bruxelles, a rejoint le groupe
supérieures aux indices de référence (+ 5,26 % de services, certifiés pour travailler pour la français SOFTEAM Group qui compte
pour un profil balanced), tant en mandat plupart des avions d’affaires, et emploie 1.100 collaborateurs. Ce rapprochement
personnalisé qu’en gestion des fonds, grâce actuellement plus de 1.700 personnes. stratégique va permettre à escent de pro-
à une allocation d’actifs pertinente et à un poser de nouvelles offres innovantes dans
choix judicieux des instruments sous-jacents. www.luxaviation.com le domaine de la transformation digitale et
L’activité Wholesale Banking connaît une à SOFTEAM Group d’accélérer son pôle
forte hausse en 2017, liée principalement Consulting métier en Europe tout en ren-
au développement des relations commer- GROUPE FOYER forçant sa croissance sur la zone stratégique
ciales avec les intermédiaires financiers et INAUGURATION DE L’EXTENSION du Benelux.
les acteurs Private Equity, les fonds régulés DE SON SIÈGE DE LEUDELANGE Créé en 2006 à Bruxelles, le cabinet
et non régulés ainsi que les sociétés actives de conseil escent est également établi au
dans le secteur immobilier. Grand-Duché depuis 2009 et apporte son
La digitalisation s’est poursuivie avec le expertise aux plus grands noms de la banque,
succès grandissant de la solution My ING de la finance et de l’assurance basés au
Pro et la promotion des solutions digitales Luxembourg. escent compte près de 80
transfrontalières. L’année 2017 a confirmé consultants sur ses deux sites et a réalisé
le succès des financements Capital Call en 2017 un chiffre d’affaires de plus de 10
octroyés aux clients de type « fonds de millions EUR, répartis à 60 % sur la Belgique
placement » basés au Luxembourg. et 40 % sur le Luxembourg. La société inter-
vient en conseil métier, maîtrise d’ouvrage
www.ing.lu et ingénierie des exigences, ainsi qu’en
chefferie de projets.
Benoît Cardinael et Olivier Duyckaerts,
1er LUXAVIATION CREW Le 14 mai dernier, Foyer a célébré l’inaugu- ses deux fondateurs, ont rejoint le Groupe
RESORT AU LUXEMBOURG ration de l’extension du siège du Groupe SOFTEAM comme directeurs associés et ont
à Leudelange, à l’occasion d’une cérémonie la responsabilité de continuer de développer
présidée par François Tesch, président du le cabinet sous le nom d’escent – SOFTEAM
conseil d’administration, et Marc Lauer, admi- Consulting au Luxembourg et en Belgique
nistrateur délégué de Foyer, en présence du avec l’appui de la direction opérationnelle
ministre des Finances, Pierre Gramegna, et de SOFTEAM Group.
de la bourgmestre de Leudelange, Diane
Bisenius-Feipel. www.softeamgroup.fr
Après un chantier de presque 30 mois, www.escent.lu
Luxaviation a ouvert son 1er Crew Resort, la construction de l’extension du siège du
un hôtel de charme offrant un héberge- Groupe Foyer à Leudelange s’est achevée
ment contemporain haut de gamme pour fin 2017. Conçu selon des normes soucieuses ICT SPRING
les membres de son équipage et les clients de l’environnement, le nouveau bâtiment L’ÉDITION 2018 AFFICHE UN BEAU
en transit. Situé à quelques pas de l’Aéro- offre plus de 21.000 m2 de surfaces de bu- SUCCÈS
port, l’hôtel compte 5 chambres et une reaux, ce qui représente plus du double
suite supérieure. Il comprend le restaurant des superficies existantes.
Airfield, entièrement rénové. Installés depuis 2006 à Leudelange, le
Le concept de Crew Resort a été déve- Groupe Foyer et ses sociétés emploient
loppé afin d'optimiser les conditions des aujourd’hui au Luxembourg plus de 700
équipages pour offrir d'excellents services salariés travaillant dans l’assurance, la ges-
à la clientèle et un maximum de confort tion d’actifs et le Private Equity, soit 270
pour le personnel. « Le Luxaviation Crew collaborateurs de plus qu’il y a 12 ans. Pôle
Resort est le premier d'une série d’hôtels résolument financier du Groupe, le nouveau
que nous envisageons d'ouvrir à l'échelle bâtiment accueille les sociétés Luxempart,
mondiale. Le personnel de Luxaviation doit CapitalatWork Foyer Group et WEALINS, Les 15 et 16 mai derniers, plus de 5.000
trouver des conditions optimales pour se ainsi qu’un espace à usage locatif d’environ professionnels ont participé à la nouvelle
reposer et préparer sa prochaine mission », 2.000 m2. édition d’ICT Spring. L’événement a accueilli
explique Patrick Hansen, CEO du groupe plus de 120 experts internationaux et confé-
Luxaviation. www.foyer.lu renciers qui ont partagé leur expérience
10 juillet/août 2018
News
sur des sujets liés à la digitalisation, aux d’orgue des festivités sera constitué par les aux vaccinations de base ; donner plus de
technologies financières, à l’innovation spa- 5 journées de fête du 7 au 11 octobre moyens aux offices sociaux des communes
tiale… Quelque 80 entreprises innovantes 2018 pour lesquelles quelque 800 alumni afin d’accélérer le traitement des demandes
et 46 start-up y ont présenté leurs solutions. sont attendus au Luxembourg. de tiers-payant social ; généraliser le tiers-
Les organisateurs ont eu le plaisir Le 15 mai dernier, la MU a reçu le Hono- payant à toutes les personnes en situation
d'accueillir le Premier ministre, Xavier Bettel, rary Business Award de la Luxembourg- de vulnérabilité pour tous les actes effec-
qui a prôné l’ouverture comme facteur-clé de American Chamber of Commerce (LACC) en tués en ambulatoire, afin que personne ne
succès et préconisé davantage d’échanges remerciement de ses 50 années de présence soit contraint de renoncer à des soins de
pour innover encore plus au Luxembourg, au Luxembourg. La LACC récompense tous santé pour des raisons financières ; soutenir
mais aussi au niveau européen, et le ministre les deux ans des entreprises ayant su se les professionnels de la santé pour qu’ils
des Finances, Pierre Gramegna, pour qui démarquer par les liens qu’elles ont tissés donnent des soins à tous les patients indé-
le Luxembourg est un pays de choix pour entre l’Amérique du Nord et le Grand-Duché pendamment de leur statut administratif.
les sociétés FinTech de par son environne- de Luxembourg. La remise a eu lieu lors L’association, financée à plus de 90 %
ment adaptable. Il a insisté sur la création d’une grande soirée de gala à New York en grâce aux dons, lance un appel à la géné-
de la LHoFT et le lancement de l’initiative présence de LL.AA.RR. le Grand-Duc Héritier rosité.
Infrachain, et souligné l'excellence de la Guillaume et la Grande-Duchesse Héritière
recherche et de l'éducation au Luxembourg. Stéphanie de Luxembourg, le vice-Premier www.medecinsdumonde.lu
L’édition 2018 a atteint de nouveaux records ministre et ministre de l’Economie, Etienne
avec un nombre croissant de conférenciers, Schneider, et une importante délégation
de start-up et de participants. Rendez-vous d’hommes d’affaires. ALLEN & OVERY LUXEM-
a été donné pour une nouvelle édition en BOURG
mai 2019. https://miamioh.edu/index.html (MU), Me FRANK MAUSEN ET Me PATRICK
http://miamioh.edu/luxembourg/index. MISCHO ONT PRIS LES RÊNES
www.ictspring.com html (MUDEC)
MIAMI UNIVERSITY MÉDECINS DU MONDE
JOHN E. DOLIBOIS EURO- POUR UNE COUVERTURE MÉDICALE
PEAN CENTER UNIVERSELLE AU LUXEMBOURG
50 ANS DE PRESENCE AU Le 15 mai dernier, Médecins du Monde
LUXEMBOURG Luxembourg (MdM) a présenté son rap-
port annuel. En 2017, les équipes bénévoles
de MdM ont offert 2.144 consultations de Me Frank Mausen, Managing Partner, Allen & Overy
soins de santé à Luxembourg et à Esch- Luxembourg.
sur-Alzette à des personnes n’ayant pas
– ou plus – accès au système national de
protection sociale.
En 3 ans, le nombre de patients suivis par
MdM est passé de 227 patients différents
en 2015 à 620 en 2016 pour atteindre 784
personnes en 2017. Cette hausse peut s’expli-
quer par une meilleure connaissance de ses
services et une augmentation du nombre
Installée au Luxembourg depuis 1968, le de personnes vivant dans la précarité. En Me Patrick Mischo, Senior Partner, Allen & Overy
Miami University John E. Dolibois Euro- 2017, les patients étaient essentiellement Luxembourg.
pean Center (MUDEC) fête cette année des nouveaux patients. Ils n’étaient que
son 50e anniversaire. Le MUDEC est le 127 à avoir déjà fait appel aux services de La nouvelle équipe dirigeante d’Allen &
campus international de la Miami Univer- MdM en 2016. Overy Luxembourg est entrée en fonction
sity (MU) implantée à Oxford dans l’Ohio. MdM estime indispensable de faire le 1er mai dernier : Me Patrick Mischo (spé-
MU est l’une des plus anciennes universi- tomber les barrières à l’accès aux soins et cialiste en droit fiscal, chez Allen & Overy
tés des Etats-Unis et figure dans le top10 prône 5 recommandations pour une cou- depuis 2000 et promu associé en 2009),
des universités américaines ayant diplômé verture médicale universelle : lier l’accès en tant que Senior Partner et Me Frank
de futurs CEO d’entreprises classées dans au système national de protection sociale Mausen (spécialisé en droit des marchés
Fortune 500. au fait que les personnes demandeuses de capitaux, chez Allen & Overy depuis
2018 sera donc une année festive, autant vivent sur le territoire luxembourgeois – sans 2003 et promu associé en 2011) en tant
pour le campus de Differdange que pour les domiciliation ; offrir un accès complet aux que Managing Partner. Ils succèdent ainsi
plus de 12.000 étudiants américains ayant soins de santé primaire à tous les enfants à Me Marc Feider et Me Henri Wagner, qui
suivi un programme au Luxembourg. Le point vivant au Luxembourg, en particulier, l'accès occupaient respectivement ces fonctions
juillet/août 2018 11
News
depuis 2008, qui continueront à exercer Chadoeuf, réviseur d'entreprises et Ethics attentes des organisations, son expertise
leurs fonctions d’associés au sein du bureau Leader depuis 2014, est promue Audit Leader. reconnue en recrutement et un réseau de
luxembourgeois. Les autres changements relatifs au nouveau très grande qualité. Elle accompagne par
Le bureau de Luxembourg a annoncé comité de direction portent notamment sur ailleurs les candidats en leur présentant
également d’autres promotions : Sophie les nominations de Stephan Tilquin en tant des opportunités qui répondent à leurs
Balliet (Counsel, Fiscalité et Transfert pricing), que Talent Leader, fonction qu’il occupait au choix professionnels et personnels, et les
Marine Tarditi (Counsel, Droit bancaire), sein du département Tax depuis plusieurs conseille pour leurs entretiens décisifs.
Baptiste Aubry (Senior Associate, Droit années, et de Jérôme Lecoq, anciennement
bancaire), Benjamin Bada (Senior Asso- Risk Leader du département Audit, en tant www.lamboley.lu
ciate, Fonds d’investissement), Matthieu que Reputation & Risk Leader.
De Donder (Senior Associate, Droit des Benjamin Collette cumule pour sa part
sociétés), Franz Kerger (Senior Associate, deux fonctions, à savoir celles de Strategy LINKLATERS LUXEMBOURG
Fiscalité), Charles-Henri Laevens (Senior Leader et de Clients & Industries Leader, PROMOTIONS
Associate, Propriété intellectuelle), Maurice tandis que Vincent Gouverneur se voit
Macchi (Senior Associate, Droit du travail) et confier le rôle de Managed Services &
Luis Munoz (Senior Assocate, Fiscalité). Transformation Leader.
www.allenovery.com www.deloitte.lu
DELOITTE LUXEMBOURG CAROLINE LAMBOLEY
CHANGEMENTS AU NIVEAU DE SA CRÉATION DU CABINET DE
GOUVERNANCE ET DE SON COMITÉ CHASSEUR DE TÊTES LAMBOLEY
DE DIRECTION EXECUTIVE SEARCH
Me Rémy Bonneau, Partner Corporate M&A, Linklaters.
John Psaila, Managing Partner, Deloitte Luxembourg. Caroline Lamboley, fondatrice, Lamboley Exec-
utive Search.
A l'automne dernier, les associés de De-
loitte Luxembourg ont élu John Psaila Situé au Limpersberg, Lamboley Execu-
pour reprendre la fonction de Managing tive Search est un cabinet de chasseur de
Me Eliane Dejardin Botelho, Counsel Capital Mar-
Partner à l'issue du second mandat d'Yves têtes et de recrutement positionné dans kets and Banking, Linklaters.
Francis le 1er juin 2018. Les changements les profils suivants : Fiscalité, Comptabilité,
récemment annoncés au sein du comité Audit, Ingénierie financière et domiciliation,
de direction reflètent ainsi l’ambition du Juridique et Réglementaire, Investment &
cabinet de mettre l'accent stratégique Risk Management, Conseil, Compliance,
sur la technologie et les projets au niveau Secrétariat social & RH, Marketing & Com-
international. Dans ce contexte, Patrick Lau- munication, Knowledge Management et
rent est nommé au comité de direction en Administration.
tant que Technology & Innovation Leader, Caroline Lamboley, fondatrice du cabi-
avec pour responsabilité que la dimension net, a une expérience de plus de 20 ans en
technologique fasse partie intégrante de Ressources humaines au sein de cabinets
la stratégie mise en œuvre par le cabinet. d’audit et de conseil. Elle a intégré Deloitte
En parallèle, Bernard David est nommé en 1998, puis a créé la fonction de DRH au
Cross-Border Relations Leader. Il endosse sein de BDO en 2012. Elle a obtenu, en 2013, Me Delphine Horn, Counsultant Capital Markets
ainsi de nouvelles responsabilités en sus de le prix Best HR Manager de l'année, décerné and Banking, Linklaters.
la gestion de l'aspect fiscalité internationale par la communauté RH du Luxembourg. Linklaters Luxembourg continue de
du cabinet. Pour toute entreprise souhaitant recruter promouvoir ses talents en privilégiant les
A la tête du département Audit de Deloitte des profils expérimentés de qualité, elle progressions internes. Ainsi, Me Rémy Bon-
depuis 2011, Sophie Mitchell est désignée offre à présent à ses clients sa connais- neau a été élu Partner Corporate M&A et
Operations Leader, tandis que Christiane sance du marché, sa compréhension des Me Eliane Dejardin Botelho et Delphine
12 juillet/août 2018Vous pouvez aussi lire
