RÉGIME DE RETRAITE DE L'UNIVERSITÉ MCGILL SÉANCE D'INFORMATION GÉNÉRALE - CETTE PRÉSENTATION EST ACCESSIBLE EN LIGNE: ...
←
→
Transcription du contenu de la page
Si votre navigateur ne rend pas la page correctement, lisez s'il vous plaît le contenu de la page ci-dessous
Cette présentation est accessible en ligne:
http://www.mcgill.ca/hr/fr/pensions/rrum/infosessions .
Régime de retraite de l’Université McGill
Séance d’information générale
2 Cette présentation vous renseigne sur le régime de retraite de l’Université McGill et l’importance d’intégrer les décisions en matière de placement de retraite à votre gestion financière. Il n’est pas question de vous donner des conseils financiers et il ne faut pas que vous pensiez que le but de cette séance est de vous conseiller à ce chapitre. Son but est d’attirer votre attention sur un certain nombre de points. Vos besoins et votre situation personnelle ne seront peut‐être pas pris en compte dans les renseignements qui vous seront fournis dans le cadre de cet exposé.
3 Objectifs Comprendre le fonctionnement du Régime de retraite de l’Université McGill Se familiariser avec les principes de base des placements Comprendre l’importance d’élaborer une stratégie de placement personnalisée Savoir où obtenir plus d’informations
4
Pourquoi un régime de retraite?
À la retraite, les Canadiens ont
besoin d’un revenu équivalent à
60% ‐ 70% de leur revenu de travail.
Seulement 50 % des Canadiens
bénéficient d’un régime de retraite.
5
Pourquoi épargner pour sa retraite?
35+ années de travail 25+ années de retraite
30 40 50
20 60 70 80 90
Début de carrière Moyenne actuelle
23 ans Âge de la retraite 61 ans
Espérance de vie actuelle à 60 ans:
HOMME = 86,9 ans devrait passer à 94,5 ans
FEMME = 88,9 ans devrait passer à 95,5 ans
6
Espérance de vie projetée
96
95
Espérance de vie ‐ moyenne
94
93
92
91
90
89
88
87
86
60 65 70 75 80 85 90
Homme Femme
Source: CPM2014 Publ Improvement Scale B Âge
Record de longévité à ce jour : 122 ans – Jeanne Calment (France)
7
De combien aurais‐je besoin à la retraite?
Salaire de fin Remplacement Années de Montant
de carrière 70 % retraite nécessaire
50 000 $ 35 000 $ 20 700 000 $
25 875 000 $
30 1 050 000 $
75 000 $ 52 500 $ 20 1 050 000 $
25 1 312 500 $
30 1 575 000 $
Hypothèse : Indexation et taux de rendement = 2,5 %8
Provenance du revenu de retraite
RRUM* (régime • Conçu pour remplacer environ
de l’employeur) 49 % du revenu pré‐retraite
• SV (12 %)
Régimes publics
• RRQ (24 %)
Épargne • REER/RER collectif
personnelle • CELI
* Sur la base d’un revenu pré‐retraite de 57 400 $ à 65 ans, et
dans l’hypothèse d’un taux annualisé de rendement de 5,5 % et
d’un taux d’intérêt de 5,0 % à la date du règlement.9
Types de régimes de retraite
Régime à • Le calcul de la rente de retraite est
prestations basé sur une formule liée aux années
de service et au salaire
déterminées
Régime à • Le revenu de retraite est fonction des
cotisations versées, du rendement
cotisations cumulé des placements, ainsi que des
déterminées conditions qui prévalent sur le marché.10
Régime de retraite de l’Université McGill
Régime à
• S’applique aux participants qui pouvaient
cotisations adhérer au régime à partir du 1er janvier 2009
déterminées • Correspond à la « Partie B » du RRUM
(Partie B)
• S’applique aux participants qui ont adhéré
Régime hybride avant le 1er janvier 2009
• Cotisations déterminées+ Prestations
(Partie A) déterminées = Hybride
• Correspond à la « Partie A » du RRUM11
Qui peut adhérer au RRUM ?
Les employés à temps plein et à temps partiel admissibles au
programme facultatif d’avantages sociaux :
• Adhésion le 1er du mois, quel qu’il soit
• Participation obligatoire après 5 ans (employés à temps plein seulement)
Les employés à temps partiel non‐admissibles au programme facultatif
d’avantages sociaux : adhésion possible le 1er janvier de chaque année,
sous réserve que pendant l’année civile antérieure :
• Ils aient cumulé 700 heures de travail ou plus
• Ils aient gagné plus de 35 % du maximum des gains admissibles (MGA)
annuels, soit 19 565 $ en 2018 pour une adhésion en 2019 et 20 090 $ en
2019 pour une adhésion en 2020.12
Cotisations au RRUM
Vous Parties A et B Partie A seulement*
39 ans ou moins 5,0% +1,9%
De 40 à 49 ans 7,0% +1,9%
De 50 à 65 ans 8,0% +1,9%
(moins 1,8 % jusqu’à concurrence du maximum des gains
admissibles (MGA) annuels du RRQ
Université Parties A et& B Partie A seulement*
39 ans ou moins 5,0% ‐1,9%
De 40 à 49 ans 7,5% ‐1,9%
De 50 à 65 ans 10,0% ‐1,9%
(moins 1,8 % jusqu’à concurrence du maximum des gains
admissibles (MGA) annuels du RRQ)
• Maximum des gains admissibles annuels du RRQ (2019) = 57 400 $ ‐ exemption de base de 3 500 $
• Cotisations maximales (2019) = 18 % des gains ou 27 230 $ selon le montant le moins élevé
* L’Université dirige les cotisations vers le volet à prestations déterminées du régime (1,9 % depuis
septembre 2018)13
Quel est le coût réel (Partie B)?
• Cotisations de retraite déduites avant prélèvement de
l’impôt
• Bénéficier de vos économies d’impôts immédiatement
Âge < 40 ans Aucune
Cotisation
(Partie B) cotisation
Salaire brut 2 000 $ 2 000 $
Cotisation (0 $) (64 $)
Salaire
2 000 $ 1 936 $
imposable
Moins impôt –
(500 $) (484 $)
(25%)
Après impôt 1 500 $ 1 452 $ ‐ 48 $
Investissement total = 128 $ (Université 64 $ + Employé 64 $)
pour une variation du salaire net de seulement 48 $.14
Qu’en coûte‐t‐il de différer l’adhésion au régime?
(solde CD projeté à 65 ans)
HYPOTHÈSES :
• Taux de cotisations actuels
ADHÉSION IMMÉDIATE • 30 ans, salaire de 35 000 $
• Âge de la retraite : 65 ans
REPORT D’UN AN
• Augmentation de salaire de 3 %
• Taux de rendement de 5 %
REPORT DE 5 ANS
717 500 $
758 000 $ 575 000 $
Coût =
40 500 $ Coût =
183 000 $15
Une fois le premier versement des cotisations effectué…
Se connecter sur le site Web des programmes d’épargne de l’Université McGill (Morneau
Shepell) : https://www.mcgill.ca/hr/fr/pensions/rrum au moyen de votre nom
d’utilisateur et de votre mot de passe de McGill (prénom.nom@mcgill.ca).
Terminer l’adhésion
• Questionnaire « Profil d’investisseur » ‐ Choix des placements
• Désignation du bénéficiaire
Consulter
• Le solde des comptes, y compris pour le volet à prestations déterminées (Partie A) et les
taux de rendement de vos comptes et des fonds en général
Utiliser
• La calculatrice du revenu de retraite, etc.…
En cas d’oubli de votre nom d’utilisateur et de votre mot de passe, veuillez communiquer
avec le centre d’assistance du Service à la clientèle des TI pour obtenir de l’aide, au 514‐
398‐3398 ou itsupport@mcgill.ca.16
17
18
Rente minimale
accumulée à ce jour
mais payable à la
date de retraite
normale
Valeur de transfert
de la rente minimale
Valeur potentielle
de la somme
supplémentaireCalculatrice du revenu de retraite – disponible en ligne! 19
20
21
22
Étapes de la planification financière
Profil
d’investisseur
Objectifs
Suivi
d’investissement
Décisions Répartition des
d’investissement actifs
Source: Investor Education Fund – www.investored.ca23 Remplir le questionnaire « Profil d’investisseur » Facteurs à prendre en compte : Âge Patrimoine net Nombre d’années avant la retraite Situation personnelle Besoins de trésorerie (liquidités) Tolérance au risque (capacité/volonté/besoin) Objectifs de placement Connaissance des placements Liens aux questionnaires Les participants sont invités à s’adresser à un conseiller financier personnel pour des conseils en lien avec leur situation personnelle.
24
Quelle est votre tolérance au risque ?
VOLONTÉ CAPACITÉ BESOIN
de prendre des risques de prendre des risques de prendre des risques
La plupart des questionnaires permettant de
définir le profil d’investisseur sont conçus pour
évaluer la volonté de prendre des risques et se
concentrent sur la phase d’accumulation.25
26
50% 50% Très audacieux
Audacieux
RENDEMENT
Dynamique
Modéré
Obligations
Conservateur Actions canadiennes
Actions internationales
Prudent
Très prudent
RISQUE27
Choix des placements
90 % du rendement dépend de la répartition des
actifs
Le placement choisi cadre‐t‐il avec votre profil
d’investisseur, vos besoins et vos objectifs?
Comprenez‐vous la nature du placement et les
risques qui lui sont associés?
Quel est son rendement historique et quelles sont
les projections?
Quels facteurs peuvent avoir un impact sur son
rendement?
Quels sont les frais/coûts associés?28
Définir sa propre stratégie de placement
De quel revenu aurais‐je besoin à la retraite?
De quelle somme d’argent est‐ce que je dispose?
Quel taux de rendement viser pour atteindre mes
objectifs?
De quel pourcentage d’épargne supplémentaire ai‐je
besoin pour atteindre mes objectifs?29
Qu’est‐ce que le risque?
Un certain degré de risque ne peut être totalement exclu
Taux de rendement réel par opposition au taux de
rendement escompté
Fréquence des écarts négatifs
Volatilité à court terme
Risque d’inflation (perte de pouvoir d’achat)
Risque lié au crédit
Impact des variations des taux d’intérêt
Évaluez le risque par rapport à vos objectifs30 Pourquoi diversifier? Chaque catégorie d’actifs présente ses propres perspectives de rendement Les résultats dépendent de la durée du placement Minimisation du risque global pesant sur le portefeuille
31
3 grands objectifs de placement
Sécurité du • Le plus haut degré de sécurité
capital est nécessaire
• Optimiser le taux de
Revenu rendement
Croissance • Croissance du capital à long
du capital terme vs. revenu32
3 grandes catégories d’actifs
Titres du marché • Obligations financières à court terme émises par des États et des
sociétés
• Rendement escompté inférieur et faible volatilité
monétaire • Ex.: bons du Trésor
• Titres de créance émis par des États et entreprises qui rapportent de
Titres à revenu l’intérêt et dont l’échéance peut aller jusqu’à 30 ans
• Rendement escompté inférieur et moins grande volatilité
fixe • Ex.: obligations
• Titres de participation dans des entreprises canadiennes et étrangères
Actions • Rendement escompté plus élevé et grande volatilité
• Ex.: actions33
Analyse du cycle de vie
Attention : Votre situation personnelle peut différer sensiblement
Premières Années de Années de Années de
années de salaire salaire maximal retraite
salaire intermédiaire
Objectifs de placement
Patrimoine net
•Croissance •Croissance •Sécurité •Sécurité
•Optimisation fiscale •Revenu
•Protection
contre l’inflation
Planification de la retraite Gestion du patrimoine
35 ans 55 ans 65 ans
35 Âge55 65 Age34
Options de placement du RRUM
Fonds Compte
Fonds équilibré +
commun de
commun placements
titres à alternatifs
d’actions
revenu fixe
(fonds par défaut)
Fonds de Fonds Options Cycle
marché socialement de vie +
monétaire responsable placements
alternatifs
Se reporter aux profils trimestriels :
https://www.mcgill.ca/hr/fr/pensions/rrum/inv
est/profils‐trimestriels
Quarterly Profile Sheets:
www.mcgill.ca/hr/node/211135
Fonds commun d’actions – au 30 septembre 2018
Rendement Indice de
Objectif de placement : T3 référence
Fonds commun 1,6% 1,7%
d’actions
Permettre l’accumulation à long
terme du capital et du revenu en
investissant dans un portefeuille
diversifié d’actions canadiennes et
étrangères ainsi que dans des
placements alternatifs.36
Fonds commun de titres à revenu fixe – au 30 septembre 2018
Rendement Indice de
Objectifs de placement : T3 référence
Fonds commun de titres à revenu
fixe
‐0,5% ‐1,0%
Procurer une source de revenus
d’intérêts prévisible
Atténuer la volatilité des rendements
des placements
Fournir une couverture contre la
déflation en investissant dans un
portefeuille diversifié principalement
de titres canadiens à revenu fixe et
à taux variable.37
Compte équilibré au 30 septembre 2018
Rendement Indice de
T3 référence
Catégories d’actifs :
Compte équilibré 1,1% 0,7%
Fonds commun d’actions (45%)
Placements alternatifs (20%)
Fonds commun de titres à
revenu fixe (35%)
Objectif de placement :
Optimiser l’accumulation à long
terme du capital en investissant
dans le fonds commun d’actions, le
fonds commun de titres à revenu
fixe et les placements alternatifs38
Placements alternatifs au 30 septembre 2018
Rendement Indice de
T3 référence
Objectifs de placement:
Placements alternatifs 1,6% 1,3%
Permettre l’accumulation à long
terme du capital et du revenu en
investissant dans un portefeuille
diversifié de placements alternatifs
Disponible uniquement pour ceux
qui ont opté pour le Compte
équilibré et les options Cycle de vie39
Fonds socialement responsable (FSR) au 30 septembre 2018
Rendement Indice de
Catégories d’actifs (au 26 juin 2017) T3 référence
40 % Fonds obligations RBC Vision Fonds FSR 1,0% 0,8%
20% Fonds actions canadiennes RBC Vision
40% Fonds actions mondiales RBC Vision
0% Encaisse et équivalents de trésorerie
Objectif de placement :
Optimiser l’accumulation à long terme du capital
tout en intégrant une philosophie fondée sur la
responsabilité sociale40
Fonds du marché monétaire au 30 septembre 2018
Rendement Indice de
Catégories d’actifs : T3 référence
Encaisse Fonds du marché monétaire 0,4% 0,3%
Équivalents de trésorerie
Obligations
Objectifs de placement :
Préserver le capital
Procurer des rendements stables
Préserver la liquidité41 Options Cycle de vie et rendements
42
Rendement des placements à ce jour – T3 – 2018
Fonds de placement Rendement à ce jour
Compte équilibré 3,0%
Indice de référence 3,1%
Fonds commun d’actions 2,9%
Indice de référence 4,4%
Placements alternatifs 6,0%
Indice de référence 6,2%
Fonds commun de titres à revenu fixe ‐0,2%
Indice de référence ‐0,4%
Fonds FSR 5,1%
Indice de référence 3,6%
Fonds du marché monétaire 1,2%
Indice de référence 0,9%43 Comparaison des frais – ratio des frais de gestion Fonds du marché monétaire 0,23% Fonds commun de titres à revenu fixe 0,51% Fonds commun d’actions 0,68% Compte équilibré 1,00% Placements alternatifs (compte équilibré et options Cycle de vie seulement) 2,19% Fonds socialement responsable (FSR) 0,34% RER/CRI/FRV/FERR collectifs de McGill 0,20 – 0,30% * Les frais estimés incluent les frais de gestion des placements, ainsi que les frais administratifs, d’actuaire et de fiducie. Ils peuvent varier au fil du temps.
44
Cerner le problème….
Compte équilibré : 20%
Fonds commun d’actions : 20%
Fonds à revenu fixe : 20%
FSR : 20%
Fonds Marché monétaire : 20%45
Erreurs fréquentes
Ne pas se fixer d’objectifs et ne pas planifier
Attendre indéfiniment avant de commencer à épargner
Ne pas épargner assez
Ne pas comprendre les risques
Ne pas connaître les catégories d’actifs et la répartition des
placements
Ne pas savoir choisir les options de placement
Chercher à retrouver les taux de rendement antérieurs
Ne pas évaluer régulièrement, ni faire le suivi de la situation46
Votre responsabilité
Comprendre les décisions que vous devez prendre
Choisir les options de placement qui sont adaptées à votre
situation
Examiner régulièrement
• le rendement des placement
• l’évolution de votre situation47
Quand réévaluer les risques et la stratégie de placement?
Facteurs de changement :
Événements de la vie – personnelle et professionnelle
Changement de situation financière
• Vente/achat de maison
• Conjoint(e) qui commence à travailler ou arrête de
travailler
• Héritage……
Conditions du marché
• Inflation, volatilité anormale, corrections du marché…48
Comment modifier la répartition de ses placements?
En ligne : http://www.mcgill.ca/hr/pensions/mupp/mupp‐login
Les changements suivants peuvent être effectués 3 mois après
la date d’effet du changement précédent.49
Choisir son bénéficiaire
Le conjoint, le cas échéant, est automatiquement le bénéficiaire, sauf s’il renonce expressément à
ses droits.
Conjoint : personne qui est liée par un mariage ou une union civile au participant ou
vit maritalement avec le participant, qu’elle soit de sexe différent ou de même sexe, depuis
i. au moins 3 ans ou,
ii. au moins 1 an si au moins un enfant est né ou à naître de cette union
• Renonciation du conjoint (formulaire disponible au service d’administration des retraites ou sur le
site Web des RH)
• Le divorce, la dissolution ou la nullité du mariage ou de l'union civile annule la désignation du
conjoint à titre de bénéficiaire. Si vous n’êtes ni marié, ni engagé dans une union civile, la cessation
de la relation conjugale peut affecter les droits de votre conjoint(e).
• Statut révocable/irrévocable
• Pas de conjoint : possibilité de désigner le bénéficiaire de votre choix
• Pour modifier le ou les bénéficiaires : en ligne : http://www.mcgill.ca/hr/pensions/mupp/mupp‐
login50
Transferts d’un REER au RRUM
Avantages
Accès aux options de placement du RRUM
Frais de gestion des fonds de placement du RRUM
Inconvénients
Pas d’accès aux fonds avant la retraite / la cessation d’emploi
Aucun retrait autorisé pour le régime d'accession à la propriété et le
régime d'encouragement à l'éducation permanente
Options de placement limitées
Prélèvement possible de frais en cas de transfert et de liquidation des
avoirs exigé par l’institution de laquelle vous transférez
Possibilité de transfert dans le RER collectif.51
RER/CRI collectifs de McGill
Cotisations assujetties aux plafonds de l’ARC
Montant prélevé sur la paie par retenues – bénéficier de vos
économies d’impôts immédiatement ou versements forfaitaires
Retraits autorisés à tout moment – régime d'accession à la
propriété et régime d'encouragement à l'éducation permanente
Transferts à partir d’autres REER ou CRI
Choix de placement – comparables à ceux offerts par le régime de
retraite + options Cycle de vie52
Options de placement – RER et CRI/FRV et FRR collectifs
CRI : compte de retraite immobilisé
FRV : fonds de revenu viager
Options Cycle de vie (RER/CRI seulement)
Fonds commun d’actions – TD Asset Management
• Actions canadiennes (30%)
• Actions américaines (40%)
• Actions étrangères (30%)
Fonds commun de titres à revenu fixe – Philips, Hager & North (PH&N)
• Fonds obligataires (100%)
Fonds du marché monétaire (FRR/FRV seulement) – TD Asset
Management
Options à profil de risque (FRR/FRV seulement)
Frais de gestion des placements : 0,20% ‐ 0,30%53
Frais administratifs (2019)
Partie A 126,66 $/par an
Partie B 60,79 $/par an
RER collectif 58,26 $/par an
FRV collectif 53,19 $/par an
Émission de chèque 20 $/par chèque
* Les frais administratifs seront prélevés directement dans votre compte, chaque
mois. Ils seront également indexés chaque année.54
Et si je quitte McGill?
Acquisition immédiate
• 100 % des cotisations (celles de l’Université et les
vôtres) vous sont acquises
Valeur du compte plus rente complémentaire (Partie
A seulement), le cas échéant
Sous réserve des dispositions en matière
d’immobilisation
Remboursement si la valeur du compte < 20% du
MGA pour l’année au cours de laquelle intervient la
cessation d’emploi55
Séances d’information
Séance Dates (jusqu’en mai 2019)
General Jan 28, Feb 25, Mar 25, Apr 29, May 27
Retirement Jan 29, Feb 26, Mar 26, Apr 30, May 28
Settlement Options Feb 11, Mar 12, Apr 15, May 13
Decumulation Jan 16, Mar 13, May 15
Séance générale 22 janvier
Séance sur la retraite 19 février
Séance sur les options de règlement 19 mars
Séance sur le décaissement 24 avril
Group RSP À déterminer
Dates, heures, lieux et inscriptions:
http://www.mcgill.ca/hr/pensions/mupp/sessions
Association des retraités de l’Université McGill :
http://mura‐arum.association.mcgill.ca/56
Pour plus d’informations
Brochures sur le régime de retraite
(http://www.mcgill.ca/hr/pensions/mupp)
Rapport annuel et états financiers
Programmes d’épargne de l’Université McGill :
• Site Web : http://www.mcgill.ca/hr/pensions/mupp
• Téléphone : 1‐855‐687‐2111
• En personne : 688, rue Sherbrooke Ouest
Bureau 1420
Conseiller en placements ou planificateur financier indépendant
Séances d’information : Retraite, options de règlement, décaissement –
http://www.mcgill.ca/hr/pensions/mupp/sessionsVous pouvez aussi lire
